天水众兴菌业科技股份有限公司

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人陶军、主管会计工作负责人刘亮及会计机构负责人（会计主管人员）董建军声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

本集团合并财务报表主要项目变动情况及原因的说明

1、合并资产负债表项目

（1）货币资金本报告期末余额427,133,303.00元，较年初减少63.40%，主要原因系本期基建活动资金支出、偿还银行贷款本息及期末将暂时闲置资金用于现金管理的部分记入“其他流动资产”科目等所致。

（2）应收票据及应收账款期末余额6,967,418.47元，较年初减少47.99%，主要原因系本期国庆中秋长假前公司加快回款力度所致。

（3）其他应收款本报告期末余额8,985,564.41元，较年初增加163.24%，主要原因为政府往来款及个人备用金借款增加；闲置资金进行现金管理期末对应应收利息较多所致。

（4）其他流动资产本报告期末余额916,000,000.00元，较年初增加36.51%，主要原因系期末暂时闲置资金用于现金管理的金额增多所致。

（5）在建工程本报告期末余额753,948,979.38元，较年初数增加30.47%，主要原因系公司工程项目及其对应投资支出较多所致。

（6）其他非流动资产本报告期末余额117,042,567.08元，较年初增加97.68%，主要原因系子公司预付土地招拍挂资金所致。

（7）预收款项本报告期末余额7,688,342.15元，较年初增加293.87%，主要原因系期末为保障国庆长假期间销售，预收部分大客户销货款增加所致。

（8）应付职工薪酬本报告期末余额19,059,683.11元，较年初减少30.01%，主要原因系上年末计提的年度工资奖金于本年初发放所致。

（9）应交税费本报告期末余额902,973.73元，较年初减少76.63%，主要原因系分期缴纳限制性股票对应个人所得税所致。

（10）库存股本报告期末余额39,169,682,87元，较年初减少42.94%，主要原因系股权激励第二期解锁，冲回对应按回购义务计提的预计负债所致。

2、合并利润表、合并现金流量表项目

（1）营业收入2018年1-9月发生额为684,220,412.16元，较上年同期增加33.12%；营业成本2018年1-9月发生额为484,676,379.87元，较上年同期增加35.04%，主要系食用菌产销量增加所致。

（2）税金及附加2018年1-9月发生额为3,327,286.81元，较上年同期增长42.94%，主要原因系新成立子公司土地使用税缴纳所致。

（3）销售费用2018年1-9月发生额为87,319,223.65元，较上年同期增长44.19%，主要原因系食用菌产品销量增加，对应包装物耗用量加大所致。

（4）研发费用2018年1-9月发生额为2,827,993.85元，较上年同期增加115.98%，主要原因系菌种研发复壮及对应技术服务费用的增加所致。

（5）财务费用2018年1-9月发生额为-4,012,886,21元，较上年同期增加42.29%，主要原因系同比部分长期借款偿付，相应利息减少，以及货币资金增多对应利息收入增加所致。

（6）营业外收入2018年1-9月发生额为433,677.89元，较上年同期减少91.41%， 主要原因系上年同期存在债务减让利得而本期没有此项所致。

（7）营业外支出2018年1-9月发生额为1,413,878.19元，比上年同期增加39.22%，主要原因系本期对外捐赠等增多所致。

（8）销售商品、提供劳务收到的现金2018年1-9月发生额为699,401,951.48元，较上年同期增加34.22%，主要原因系本期食用菌产销量增加，对应的销售收入及回款增加所致。

（9）购买商品、接受劳务支付的现金2018年1-9月发生额为421,134,290.34元，较上年同期增加42.52%，主要原因系食用菌产量增加，购买原材料等支出增加所致。

（10）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2018年1-9月发生额为533,350,704.15元，较上年同期增加55.79%，主要原因系本期多家子公司项目建设，购建固定资产和无形资产支出所致。

（11）取得子公司及其他营业单位支付的现金2018年1-9月发生额为30,432,730.11元，较上年同期减少42.12%，主要原因系按工程进度支付参股公司投资款的变动所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

（一）公司全资子公司签订《育菇房扩建项目招商引资协议书》

2018年07月02日，公司召开第三届董事会第三次会议审议通过了《关于全资子公司与江苏省睢宁县人民政府签订〈育菇房扩建项目招商引资协议书〉的议案》及《关于全资子公司食用菌工厂化种植项目扩建育菇房的议案》，公司全资子公司江苏众友兴和菌业科技有限公司拟与江苏省睢宁县人民政府签订《育菇房扩建项目招商引资协议书》，拟投资总额为3.2亿元人民币（包含土地费用），用于实施“食用菌工厂化种植育菇房扩建项目”。

（二）公司“年产32,400吨金针菇工厂化循环经济产业链建设项目”一期建成投产

由公司全资子公司武威众兴建设实施的可转换公司债券募集资金投资项目“年产32,400吨金针菇工厂化循环经济产业链建设项目”一期，已于2018年08月07日建成投产。

（三）公司拟回购部分社会公众股

1、2018年09月28日，公司召开第三届董事会第六次会议审议通过了《关于公司拟回购部分社会公众股份预案的议案》，公司拟以自有资金通过深圳证券交易所以集中竞价交易方式回购部分社会公众股份，拟用于股权激励计划、员工持股计划或减少注册资本。

2、2018年10月15日，公司召开2018年第六次临时股东大会审议通过了《关于公司拟回购部分社会公众股份预案的议案》，公司本次以集中竞价交易方式回购公司股份，回购期为股东大会审议通过本次回购股份预案之日起6个月内，回购价格不低于股票面值1.00元/股且不超过9.00元/股（含9.00元/股），回购股份的资金总额不超过10,000万元（含10,000万元）且不低于5,000万元（含5,000万元）。

3、2018年10月22日，公司披露了《股份回购报告书》。

（四）首发募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金

1、2018年09月28日，公司召开的第三届董事会第六次会议及第三届监事会第三次会议审议通过了《关于公司首次公开发行募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司首次公开发行募集资金投资项目已实施完毕，拟将全部募集资金投资项目结项后节余募集资金用于永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。

2、2018年10月12日，上述节余募集资金已转入公司自有资金账户，公司已完成依法注销首发募集资金专户的手续。

■

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对2018年度经营业绩的预计

2018年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

■

五、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

■

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

■

注：上表数据为本报告期内单次金额超过1亿元的现金管理情况。

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

天水众兴菌业科技股份有限公司

2018年10月26日

股票代码：002772 股票简称：众兴菌业 公告编号：2018-151

债券代码：128026 债券简称：众兴转债

天水众兴菌业科技股份有限公司

第三届董事会第七次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、会议召开情况

天水众兴菌业科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第七次会议于2018年10月26日上午在天水国家农业科技园区公司会议室以现场结合通讯的方式召开。

本次会议由公司董事长陶军先生召集并主持，会议通知已于2018年10月23日以专人递送、电子邮件等方式送达给全体董事和高级管理人员。应出席董事9人，实际出席董事9人，其中出席现场会议董事5人，以通讯方式参会董事4人。公司监事以及董事会秘书等列席了本次会议。

本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定。

二、会议审议情况

经与会董事认真审议，本次会议以记名投票表决的方式审议通过了以下议案：

（一）审议通过了《关于财务报表格式调整的议案》

表决情况：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权、0票回避

表决结果：通过

公司根据财政部于2018年06月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的规定，对公司财务报表格式进行修订。

董事会认为：公司本次财务报表格式调整是按照财政部相关规定进行的合理调整，本次调整能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次调整符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》及相关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况，同意公司本次财务报表格式调整。

公司独立董事就该事项发表了明确同意的独立意见。

根据相关法律法规，本议案在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议。

《关于财务报表格式调整的公告》（公告编号：2018-153）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。《独立董事关于第三届董事会第七次会议相关事项的独立意见》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（二）审议通过了《关于公司〈2018年第三季度报告全文及正文〉的议案》

表决情况：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权、0票回避

表决结果：通过

公司全体董事、高级管理人员对《2018年第三季度报告》签署了书面确认意见。

《2018年第三季度报告正文》（公告编号：2018-154）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。《2018年第三季度报告全文》详见公司指定的信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

1、《天水众兴菌业科技股份有限公司第三届董事会第七次会议决议》；

2、《天水众兴菌业科技股份有限公司第三届监事会第四次会议决议》；

3、《独立董事关于第三届董事会第七次会议相关事项的独立意见》。

特此公告

天水众兴菌业科技股份有限公司董事会

2018年10月26日

股票代码：002772 股票简称：众兴菌业 公告编号：2018-152

债券代码：128026 债券简称：众兴转债

天水众兴菌业科技股份有限公司

第三届监事会第四次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、会议召开情况

天水众兴菌业科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第四次会议于2018年10月26日下午在天水国家农业科技园区公司会议室以现场结合通讯的方式召开。召开本次会议的通知已于2018年10月23日以书面、电话、电子邮件等方式通知各位监事。

本次会议由监事会主席张仲军先生主持，会议应出席监事3名，实际出席3名，监事李彦军先生因在外地出差，以通讯方式表决。会议召开程序及出席情况符合《中华人民共和国公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定。

二、会议审议情况

经与会监事认真审议，本次会议以记名投票表决的方式审议通过了以下议案：

(一)审议通过了《关于财务报表格式调整的议案》

表决情况：3 票赞成、0 票反对、0 票弃权、0票回避

表决结果：通过

公司根据财政部于2018年06月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的规定，对公司财务报表格式进行修订。

监事会认为：公司本次财务报表格式的调整符合财会[2018]15号文件的规定，不会对公司当期和本次财务报表调整之前的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，本次财务报表调整的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和公司章程规定，不存在损害公司及全体股东权益的情形。

《关于财务报表格式调整的公告》（公告编号：2018-153）详见公司指定的信披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（二）审议通过了《关于公司〈2018年第三季度报告全文及正文〉的议案》

表决情况：3票赞成、0 票反对、0 票弃权、0票回避

表决结果：通过

监事会认为：董事会编制和审核公司《2018年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

《2018年第三季度报告正文》（公告编号：2018-154）详见公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。《2018年第三季度报告全文》详见公司指定的信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

《天水众兴菌业科技股份有限公司第三届监事会第四次会议决议》

特此公告

天水众兴菌业科技股份有限公司监事会

2018年10月26日

股票代码：002772 股票简称：众兴菌业 公告编号：2018-153

债券代码：128026 债券简称：众兴转债

天水众兴菌业科技股份有限公司

关于财务报表格式调整的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

天水众兴菌业科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018年10月26日召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于财务报表格式调整的议案》，公司董事会同意根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2018年06月15日发布的《关于修订2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）（以下简称“财会[2018]15号文件”）的规定，对公司财务报表格式进行修订。本次财务报表格式调整，将对公司财务报表相关科目列示产生影响，不会对当期和本次调整之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。本次财务报表格式调整无需提交股东大会审议。

一、本次财务报表格式调整的基本情况

1、调整原因

为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于2018年06月15日发布了财会[2018]15 号文件，对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述财会[2018]15号文件的要求，公司需对会计政策相关内容进行调整，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。

2、调整日期

自公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于财务报表格式调整的议案》之日起执行。

3、调整前采用的财务报表格式

本次变更前，公司财务报表格式执行财政部《关于修订印发一般企业财务报 表格式的通知》财会[2017]30号相关规定。

4、调整后采用的财务报表格式

本次调整后，公司财务报表格式按财会[2018]15号文件规定执行。除上述财务报表调整外，其他未调整部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、本次财务报表格式调整的具体内容及其对公司的影响

根据财会[2018]15号文件及《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》的要求，公司调整以下财务报表项目的列示，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整：

（一）资产负债表调整内容

1、原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收 账款”项目；

2、原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他 应收款”项目；

3、原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；

4、原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；

5、原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付 账款”项目；

6、原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他 应付款”项目；

7、原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；

8、对“持有待售资产”行项目及“持有待售负债”行项目核算内容进行调整。

（二）利润表调整内容

1、新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；

2、在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；

3、“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目核算内容进行调整；

4、“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”。

（三）所有者权益变动表调整内容

新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

除上述项目变动情况外，本次财务报表调整不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次调整不会对当期和财务报表调整前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。

三、董事会审议本次财务报表格式调整情况

2018年10月26日，公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于财务报表格式调整的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2018年修订）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）及《公司章程》等有关规定，公司本次财务报表格式调整经董事会审议批准后即生效，无需提交股东大会审议。

四、董事会关于财务报表格式调整合理性的说明

经审核，董事会认为：公司本次财务报表格式调整是按照财政部相关规定进行的合理调整，本次调整能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次调整符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》及相关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况，同意公司本次财务报表格式调整。

五、独立董事关于财务报表格式调整的独立意见

独立董事认为：公司依据财会[2018]15号文件的规定，对公司财务报表格式进行相应调整，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，本次财务报表调整后公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不会对公司当期和本次财务报表调整之前的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。本次财务报表调整已履行了相关审批程序，符合法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，我们同意本次财务报表格式调整。

六、监事会关于财务报表格式调整的意见

监事会认为：公司本次财务报表格式的调整符合财会[2018]15号文件的规定，不会对公司当期和本次财务报表调整之前的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，本次财务报表调整的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和公司章程规定，不存在损害公司及全体股东权益的情形。同意本次财务报表格式调整。

七、备查文件

1、《天水众兴菌业科技股份有限公司第三届董事会第七次会议决议》；

2、《天水众兴菌业科技股份有限公司第三届监事会第四次会议决议》；

3、《独立董事关于对公司第三届董事会第七次会议相关事项的独立意见》。

特此公告

天水众兴菌业科技股份有限公司董事会

2018年10月26日

股票代码：002772 股票简称：众兴菌业 公告编号：2018-154

债券代码：128026 债券简称：众兴转债

2018年第三季度报告