五矿发展股份有限公司
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘青春、主管会计工作负责人陈辉及会计机构负责人（会计主管人员）魏淑贤保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
■
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
■
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、2018年7月13日，公司发布公告披露下属子公司五矿物流广东有限公司在产权交易中心通过挂牌方式分批转让3套房产事项。具体情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司关于下属子公司出售资产的进展公告》（临2018-30）。截至目前，所有交易款项已到账，实际资产处置收益374.18万元，增加公司净利润280.64万元。
2、2018年7月1日至10月15日期间，公司收到相关函件、暂未到账的政府补助以及已收到的政府补助累计700.37万元，涉及税收返还、经营奖励、经营扶持资金三项内容。上述补助将会对公司2018年业绩利润产生积极影响。具体情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司关于政府补助的公告》（临2018-31）、《五矿发展股份有限公司关于政府补助的公告》（临2018-55）。
3、公司分别于2018年8月4日、9月11日、10月9日发布公告披露公司及下属子公司涉及诉讼、仲裁事项以及相关诉讼进展情况。根据案件进展情况，基于谨慎性原则，公司按照会计准则对上述案件进行了相应的会计处理，具体情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司关于公司涉及诉讼、仲裁的公告》（临2018-33）、《五矿发展股份有限公司关于下属子公司涉及诉讼的进展公告》（临2018-43）、《五矿发展股份有限公司关于控股子公司涉及诉讼的进展公告》（临2018-51）。
4、2018年9月29日，公司发布公告披露公司控股子公司五矿（湖南）铁合金有限责任公司部分闲置土地及土地上相关配套公共设施由当地政府收储事项的进展情况，交易对方因资金紧张难以按原协议约定时间支付款项，并根据自身情况提出调整原支付安排，本次支付安排调整对公司当期损益无重大影响。公司将积极督促交易对方尽快完成上述尾款的支付，并视款项支付到位情况办理土地上相关配套公共设施的移交。具体情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司关于控股子公司部分土地及土地上相关配套公共设施由政府收储的进展公告》（临2018-50）。
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
由于公司前三季度亏损金额较大，且预计四季度主营业务利润难以覆盖前三季度亏损，加之受人民币对美元贬值因素的影响，预计年初至下一报告期末公司净利润可能仍为亏损。
■
证券代码：600058 证券简称：五矿发展 公告编号：临2018-56
五矿发展股份有限公司
第八届董事会第三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
（一）五矿发展股份有限公司第八届董事会第三次会议的召开符合《公司法》和本公司《公司章程》等有关规定。
（二）本次会议于2018年10月29日以通讯方式召开。会议通知于2018年10月12日以专人送达、邮件的方式向全体董事发出。
（三）本次会议应出席董事7名，实际出席会议董事7名，无缺席会议董事。
二、董事会会议审议情况
本次会议审议并通过如下议案：
（一）《关于审议公司〈2018年第三季度报告〉全文及正文的议案》
同意正式对外披露《2018年第三季度报告》。
《五矿发展股份有限公司2018年第三季度报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
（二）《公司2018年1-9月计提资产减值准备的专项报告》
公司2018年1-9月对应收账款及其他应收款共计提坏账准备216,749,238.90元，转回坏账准备39,812,750.00元，因计提和转回坏账准备对合并报表损益的影响为减少公司利润总额176,936,488.90元；计提存货跌价准备102,050,500.59元，转回存货跌价准备15,218,937.17元，因计提和转回存货跌价准备对合并报表损益的影响为减少公司利润总额86,831,563.42元；公司固定资产、长期股权投资、无形资产、在建工程等其他非流动资产本期未计提减值准备。以上计提减值准备318,799,739.49元，转回减值准备55,031,687.17元，合计减少公司利润总额263,768,052.32元。
公司及下属公司依据实际情况计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关管理制度的规定，公允地反映了公司的资产状况，同意公司计提资产减值准备。
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》（临2018-58）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
（三）《关于公司会计政策变更的议案》
本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求对财务报表项目列报进行相应调整，符合相关法律法规的规定，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响，能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果。同意本次会计政策变更。
公司独立董事已就上述事项发表独立意见。具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司独立董事关于公司会计政策变更的独立意见》、《五矿发展股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2018-59）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
（四）《关于修订公司〈董事会议事规则〉部分条款的议案》
同意将上述事项提交公司股东大会审议。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
（五）《关于修订公司〈总经理工作细则〉部分条款的议案》
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
（六）《关于召开公司2018年第二次临时股东大会的议案》
同意择机召开公司2018年第二次临时股东大会，股东大会通知将另行发出。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
五矿发展股份有限公司董事会
二〇一八年十月三十日
证券代码：600058 证券简称：五矿发展 公告编号：临2018-57
五矿发展股份有限公司
第八届监事会第二次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
（一）五矿发展股份有限公司第八届监事会第二次会议的召开符合《公司法》和本公司《公司章程》等有关规定。
（二）本次会议于2018年10月29日以通讯方式召开。会议通知于2018年10月12日以专人送达、邮件的方式向全体监事发出。
（三）本次会议应出席监事5名，实际出席会议监事5名，无缺席会议监事。
二、监事会会议审议情况
本次会议审议并通过如下议案：
（一）《关于审议公司〈2018年第三季度报告〉全文及正文的议案》
公司监事会对公司2018年第三季度报告进行了认真严格的审核，并提出审核意见如下：
1、公司2018年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的有关规定。
2、公司2018年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，该报告真实反映了公司2018年第三季度的经营管理和财务状况。
3、在公司监事会提出本意见前，未发现参与2018年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定和损害公司、投资者利益的行为发生。
4、公司2018年第三季度报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司监事对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
（二）《公司2018年1-9月计提资产减值准备的专项报告》
公司2018年1-9月对应收账款及其他应收款共计提坏账准备216,749,238.90元，转回坏账准备39,812,750.00元，因计提和转回坏账准备对合并报表损益的影响为减少公司利润总额176,936,488.90元；计提存货跌价准备102,050,500.59元，转回存货跌价准备15,218,937.17元，因计提和转回存货跌价准备对合并报表损益的影响为减少公司利润总额86,831,563.42元；公司固定资产、长期股权投资、无形资产、在建工程等其他非流动资产本期未计提减值准备。以上计提减值准备318,799,739.49元，转回减值准备55,031,687.17元，合计减少公司利润总额263,768,052.32元。
公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资产减值准备，符合公司实际情况，相关决策程序符合法律法规的规定，同意公司计提资产减值准备。
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》（临2018-58）。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
（三）《关于公司会计政策变更的议案》
本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求对财务报表项目列报进行相应调整，符合相关法律法规的规定，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响，不存在损害公司及股东权益的情形。同意本次会计政策变更。
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2018-59）。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
五矿发展股份有限公司监事会
二〇一八年十月三十日
证券代码：600058 证券简称：五矿发展 公告编号：临2018-58
五矿发展股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
五矿发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月29日召开第八届董事会第三次会议和第八届监事会第二次会议，审议通过了《公司2018年1-9月计提资产减值准备的专项报告》。为客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司《提取资产减值准备和资产核销的内部控制制度》（以下简称《内控制度》）的相关规定，基于谨慎性原则，公司对应收款项、存货、非流动资产等进行了全面充分的清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，确认存在减值的，计提减值准备（相关数据为未经审计的数据），现将相关情况公告如下：
一、计提资产减值准备情况
（一）计提应收款项坏账准备
依据《内控制度》所规定的方法和比例，公司2018年1-9月对应收账款及其他应收款共计提坏账准备216,749,238.90元，转回坏账准备39,812,750.00元，其中应收账款计提坏账准备57,721,481.26元，转回坏账准备24,715,558.04元，其他应收款计提坏账准备159,027,757.64元，转回坏账准备15,097,191.96元，本期因计提与转回坏账准备对合并报表损益的影响为减少公司利润总额176,936,488.90元。
单位：人民币元
■
（二）计提存货跌价准备
根据《企业会计准则》和《内控制度》的要求，公司2018年1-9月计提存货跌价准备102,050,500.59元，转回存货跌价准备15,218,937.17元，本期因计提与转回存货跌价准备对合并报表损益的影响为减少公司利润总额86,831,563.42元。
单位：人民币元
■
本报告期计提与转回存货跌价准备的商品主要为：钢材、铁矿砂、铁合金、焦炭、其他商品。
单位：人民币元
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（三）非流动资产计提资产减值准备
公司固定资产、长期股权投资、无形资产、在建工程等其他非流动资产本期未发生减值，未计提减值准备。
二、计提资产减值准备对公司的影响
以上计提减值准备318,799,739.49元，转回减值准备55,031,687.17元，合计减少公司利润总额263,768,052.32元。
三、董事会关于计提资产减值准备的意见
公司董事会认为：公司及下属公司依据实际情况计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关管理制度的规定，公允地反映了公司的资产状况，同意公司计提资产减值准备。
四、监事会关于计提资产减值准备的意见
公司监事会认为：公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资产减值准备，符合公司实际情况，相关决策程序符合法律法规的规定，同意公司计提资产减值准备。
五、备查文件
1、五矿发展股份有限公司第八届董事会第三次会议决议；
2、五矿发展股份有限公司第八届监事会第二次会议决议。
特此公告。
五矿发展股份有限公司董事会
二〇一八年十月三十日
证券代码：600058 证券简称：五矿发展 公告编号：临2018-59
五矿发展股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要提示：
● 本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。
一、会计政策变更概述
2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）（以下简称“《通知》”），要求执行企业会计准则的非金融企业中，尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应当按照企业会计准则和《通知》相关要求编制财务报表。根据上述修订要求，公司对相关会计政策内容进行了调整，并按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准 则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。
二、本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响
本次会计政策变更对财务报表相关项目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整。
（一）本次会计政策变更的具体内容
1、资产负债表中新增“应收票据及应收账款”行项目，将资产负债表中原“应收票据”与“应收账款”项目合并计入该新增项目；
2、资产负债表中原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；
3、资产负债表中原“固定资产清理”与“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；
4、资产负债表中原“工程物资”与“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目；
5、资产负债表中新增“应付票据及应付账款”行项目，将资产负债表中原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入该新增项目；
6、资产负债表中原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；
7、资产负债表中原“专项应付款”与“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目；
8、利润表中新增“研发费用”行项目，将利润表中原计入“管理费用”项目的研发费用单独在该新增项目中列示；
9、利润表中“财务费用”项目下新增“利息费用”与“利息收入”明细项目，分别反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和企业确认的利息收入。
（二）本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更仅对财务报表项目列报产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。
三、董事会关于会计政策变更的合理性说明
2018年10月29日，公司第八届董事会第三次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。董事会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求对财务报表项目列报进行相应调整，符合相关法律法规的规定，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响，能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果。董事会同意本次会计政策变更。
四、独立董事对本次会计政策变更的意见
本次会计政策变更是公司根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）要求对财务报表相关项目列报进行的合理调整，符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和本公司《公司章程》等规定，未损害公司利益和全体股东特别是中小股东的利益，同意公司本次会计政策变更。
五、监事会对本次会计政策变更的意见
2018年10月29日，公司第八届监事会第二次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。监事会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求对财务报表项目列报进行相应调整，符合相关法律法规的规定，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响，不存在损害公司及股东权益的情形。监事会同意本次会计政策变更。
六、备查文件
1、五矿发展股份有限公司第八届董事会第三次会议决议；
2、五矿发展股份有限公司独立董事关于公司会计政策变更的独立意见；
3、五矿发展股份有限公司第八届监事会第二次会议决议。
特此公告。
五矿发展股份有限公司董事会
二〇一八年十月三十日
公司代码：600058 公司简称：五矿发展
2018年第三季度报告
