宁波旭升汽车技术股份有限公司
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人徐旭东、主管会计工作负责人卢建波及会计机构负责人（会计主管人员）卢建波保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
■
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
■
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
■
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2017年11月23日、2017年12月11日，公司分别召开第一届董事会第十九次会议及2017年第三次临时股东大会，审议通过了公开发行可转换公司债券相关的议案。
2018年4月26日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理编号：180509）。
2018年7月23日，公司公开发行可转换公司债券的申请获得发行审核委员会审核通过。
2018年9月5日，公司收到中国证监会出具的《关于核准宁波旭升汽车技术股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]1363号）。
截至本报告出具日，上述公开发行可转换公司债券尚未在上海证券交易所发行上市。
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
■
证券代码：603305 证券简称：旭升股份 公告编号：2018-069
宁波旭升汽车技术股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 宁波旭升汽车技术股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计政策变更仅对公司财务报表相关科目列报产生影响，不影响当期和本次会计政策变更前公司总资产、总负债、净资产及净利润。
一、概述
为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述修订要求，公司对相关会计政策内容进行了调整，并按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。
公司于2018年10月29日召开第二届董事会第二次会议及第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司根据上述企业会计准则的规定变更公司会计政策，公司独立董事均发表了同意的独立意见，该议案无需提交股东大会审议。
二、具体情况及对公司的影响
（一）会计政策变更的主要内容
公司根据财政部的上述修订要求，对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行了调整，具体情况如下：
1、在资产负债表中新增“应收票据及应收账款”行项目，将资产负债表中原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入该新增的项目；
2、将资产负债表中原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；
3、将资产负债表中原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；
4、将资产负债表中原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目；
5、在资产负债表中新增“应付票据及应付账款”行项目，将资产负债表中原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入该新增的项目；
6、将资产负债表中原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；
7、将资产负债表中原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目；
8、在利润表中新增“研发费用”行项目，将利润表中原计入“管理费用”项目的研发费用单独在该新增的项目中列示；
9、在利润表中“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目，分别反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和企业确认的利息收入。
（二）会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更仅对公司财务报表相关科目列报产生影响，不影响当期和本次会计政策变更前公司总资产、总负债、净资产及净利润。
三、独立董事关于会计政策变更的独立意见
本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的规定，对财务报表格式进行相应变更，能够更加客观、公允地反映本公司的财务状况和经营成果，符合本公司及股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规及《公司章程》等的规定，不存在损害公司利益、股东利益尤其是中小股东利益的情形，同意本次会计政策变更。
四、监事会关于会计政策变更的意见
公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的规定进行的合理变更，符合相关政策法规规定，执行新会计政策能够更加客观、公允地反映本公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序合法，符合《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。
五、备查文件
（一）公司第二届董事会第二次会议决议；
（二）公司第二届监事会第二次会议决议；
（三）独立董事关于会计政策变更的独立意见。
特此公告。
宁波旭升汽车技术股份有限公司董事会
2018年10月30日
证券代码：603305 证券简称：旭升股份 公告编号：2018-070
宁波旭升汽车技术股份有限公司
第二届董事会第二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
宁波旭升汽车技术股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二次会议通知于2018年10月24日以专人送达方式发出，会议于2018年10月29日上午在公司会议室以现场表决方式召开。本次会议应到董事7人，实到董事7人，公司董事长徐旭东先生召集和主持本次会议，公司监事及部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过《关于公司2018年第三季度报告的议案》
具体内容详见2018年10月30日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《旭升股份2018年第三季度报告》。
表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。
（二）审议通过《关于会计政策变更的议案》
具体内容详见2018年10月30日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2018-069），公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，具体内容详见披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《独立董事关于会计政策变更的独立意见》。
表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。
特此公告。
宁波旭升汽车技术股份有限公司董事会
2018年10月30日
证券代码：603305 证券简称：旭升股份 公告编号：2018-071
宁波旭升汽车技术股份有限公司
关于第二届监事会第二次会议
决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
宁波旭升汽车技术股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第二次会议的通知于2018年10月24日以专人送达方式发出，会议于2018年10月29日下午在公司会议室以现场表决方式召开。本次会议应到监事3人，实到监事3人，由监事会主席曹琼女士召集和主持本次会议，公司董事会秘书和证券事务代表列席了本次会议。本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
（一）审议通过《关于公司2018年第三季度报告的议案》
公司监事会认为2018年第三季度报告（以下简称“三季报”）的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定，三季报的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；未发现参与三季报编制和审议的人员有违反保密规定和违反证券交易规则的行为。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
（二）审议通过《关于会计政策变更的议案》
监事会认为本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的规定进行的合理变更，符合相关政策法规规定，执行新会计政策能够更加客观、公允地反映本公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序合法，符合《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。
表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。
特此公告。
宁波旭升汽车技术股份有限公司监事会
2018年10月30日
公司代码：603305 公司简称：旭升股份
2018年第三季度报告
