湖南博云新材料股份有限公司
第五届董事会第二十七次会议决议公告
证券代码：002297 证券简称：博云新材 编号：2019-008
湖南博云新材料股份有限公司
第五届董事会第二十七次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
湖南博云新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十七次会议于2019年2月27日在公司会议室以通讯方式召开。会议通知于2019年2月22日以通讯方式发出，公司应参会董事9名，实际参会董事9名。会议由董事长廖寄乔先生主持，公司监事、高级管理人员列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。
经与会董事认真审议，全体董事书面表决，形成以下决议：
审议并通过了《湖南博云新材料股份有限公司关于2018年度计提资产减值准备的议案》；
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，通过议案。
董事会认为：本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允的反映了截止2018年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果， 使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
公司监事会、独立董事均对上述事项发表了意见。详见《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的公司《关于2018年度计提资产减值准备的公告》。
特此公告。
湖南博云新材料股份有限公司
董事会
2019年2月27日
证券代码：002297 证券简称：博云新材 编号：2019-009
湖南博云新材料股份有限公司
第五届监事会第十八次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
湖南博云新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十八次会议于2019年2月27日在公司会议室以通讯方式召开。会议通知于2019年2月22日以通讯方式发出，会议应参会监事3人，实到3人。会议由监事会主席周怡女士主持，会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。
经与会监事认真讨论，全体监事书面表决，形成以下决议：
审议并通过了《湖南博云新材料股份有限公司关于2018年度计提资产减值准备的议案》。
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权，通过议案。
经审核，监事会认为：公司按照企业会计准则和有关法律法规规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允的反映公司的资产状况，董事会就该事项的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。
特此公告。
湖南博云新材料股份有限公司
监事会
2019年2月27日
证券代码：002297 证券简称：博云新材 编号：2019-010
湖南博云新材料股份有限公司
关于2018年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
湖南博云新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年2月27日召开了第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《湖南博云新材料股份有限公司关于2018年度计提资产减值准备的议案》。现根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（以下简称“《规范运作指引》”）的有关规定，将本次计提资产减值准备的具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
为真实反映公司截至2018年12月31日的财务状况及经营成果，根据《企业会计准则》和《规范运作指引》的要求，公司及下属子公司对2018年末存货、应收款项等资产进行了全面清查，对各类存货的可变现净值，应收款项回收的可能性进行了充分的评估和分析，发现部分应收款项、部分存货存在一定的减值迹象。本着谨慎性原则，公司需对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。具体计提情况如下表：
金额单位：人民币万元
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二、2018年度计提资产减值准备具体说明
2018年年初至报告期末，公司对以下单项资产（含应收账款、其他应收款、存货）计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计的净利润绝对值的比例在30%以上且绝对金额超过人民币1,000万元，根据《企业会计准则》、《规范运作指引》及公司会计政策的相关规定的要求，现具体说明如下：
1、存货跌价损失
公司本期增加存货跌价损失2,201.79万元，具体如下：
金额单位：人民币万元
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2、应收账款坏账准备
公司本期增加计提坏账准备646.00万元，计提依据为：
（1）根据公司会计政策，按照账龄法对常规应收账款计提坏账准备；
（2）对部分账龄较长应收账款结合客户运营实际情况及本期回收情况等分析收回概率，确定可收回金额，并就账面金额与可收回金额的差额个别计提坏账准备。
3、其他应收款坏账准备
公司本期增加计提坏账准备261.11万元，主要为根据公司会计政策，按照账龄法对常规其他应收款计提坏账准备。
三、本次计提减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备的资产主要为应收账款、其他应收款、存货计提减值准备金额为3,108.90万元，计入2018年度会计报表。扣除企业所得税影响后，本次计提资产减值准备将减少公司2018年度归属于母公司净利润2,592.44万元，合并报表归属于母公司所有者权益减少2,592.44万元。
公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。
四、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的说明
董事会审计委员会认为：公司本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，依据充分，符合公司资产现状，能公允的反映了截止2018年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。董事会审计委员会同意本次计提资产减值准备。
五、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见
经审核，独立董事认为公司计提资产减值准备是基于谨慎性原则，计提方式和决策程序合法、合规，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，没有损害公司及中小股东利益。本次计提资产减值准备后，能够更加公允地反应公司2018年度的财务状况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，同意本次计提资产减值准备。
六、董事会关于计提资产减值准备的说明
董事会认为：本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和《规范运作指引》的相关规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允的反映了截止2018年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
七、监事会关于计提资产减值准备的说明
经审核，监事会认为：公司按照企业会计准则和有关法律法规规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况，董事会就该事项的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。
八、备查文件
1、湖南博云新材料股份有限公司董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备的说明；
2、湖南博云新材料股份有限公司第五届董事会第二十七次会议决议；
3、湖南博云新材料股份有限公司第五届监事会第十八次会议决议。
特此公告。
湖南博云新材料股份有限公司
董事会
2019年2月27日
证券代码：002297 证券简称：博云新材 编号：2019-011
湖南博云新材料股份有限公司
2018年度业绩快报
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
特别提示：本公告所载2018年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2018年度主要财务数据和指标：
单位：人民币元
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注：表中数据以合并报表数据填列。
二、经营业绩和财务状况情况说明
公司2018年营业收入较上年同期有所下降，降幅为6.46%，主要为原控股子公司博云汽车收入下降所致；公司2018年营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润较上年同期有较大幅度增长，增幅分别为147.34%、149.75%、142.53%，主要为出售控股子公司博云汽车实现投资收益所致。
三、与前次业绩预计的差异说明
本次业绩快报披露的经营业绩与公司2018年10月26日披露于指定媒体和巨潮资讯网上的《2018 年第三季度报告全文及正文》中预计的2018年度业绩不存在差异。
四、备查文件
1、经公司现任法定代表人廖寄乔、主管会计工作的负责人朱锡峰、会计机构负责人许斌签字并盖章的比较式资产负债表和利润表。
2、内部审计部门负责人杨东平签字的内部审计报告。
湖南博云新材料股份有限公司
董事会
2019年2月27日
