湖南百利工程科技股份有限公司
第三届董事会第二十七次会议决议公告
证券代码：603959 证券简称：百利科技 公告编号：2019-015
湖南百利工程科技股份有限公司
第三届董事会第二十七次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、 董事会会议召开情况
湖南百利工程科技股份有限公司（以下简称“公司”或“百利科技”）第三届董事会第二十七次会议通知已按规定的时间以电子邮件及电话方式向全体董事发出，会议于2019年3月21日在公司会议室以现场结合通讯表决方式召开。会议由董事长王海荣先生主持，应出席董事9人，实际出席董事9人，公司部分监事及高级管理人员列席了会议。会议的通知、召开、表决程序符合相关法律、法规以及《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过《关于会计政策变更的议案》。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《湖南百利工程科技股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-016）。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
（二）审议通过《关于调整公司机构设置及部门主要职责的议案》。
为优化公司机构职能配置，提高整体运营效率，降低企业经营管理成本，保障公司长期发展规划的实现，公司对部分职能部门的主要职责作了进一步明确和优化调整。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
特此公告。
湖南百利工程科技股份有限公司董事会
二〇一九年三月二十二日
证券代码：603959 证券简称：百利科技 公告编号：2019-016
湖南百利工程科技股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次会计政策变更是根据财政部陆续修订并发布的《企业会计准则第22 号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》以及《企业会计准则第37号一金融工具列报》等四项金融工具相关会计准则（以下简称“新金融工具准则”），对原会计政策相关内容进行相应变更。本次会计政策变更不对比较财务报表进行追溯调整，不会对公司财务报表产生重大影响。
一、会计政策变更概述
财政部于2017年陆续发布修订《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期会计》以及《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等四项金融工具相关会计准则（以下简称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。
为此，本公司根据财政部上述规定对会计政策进行相应变更，自2019年1月1日起施行，不再执行财政部于2006年2月15日印发的《财政部关于印发《企业会计准则第1号一一存货》等38项具体会计准则的通知 》（财会〔2006〕3号）中的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期保值》、2014年3月17日印发的《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号）和2014年6月20日印发的《企业会计准则第37号一一金融工具列报》（财会〔2014〕23号）。
2019年3月21日召开的公司第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司独立董事发表了同意的独立董事意见。
二、本次公司会计政策变更的主要内容
1. 金融资产分类：由现行“四分类”改为“三分类”。本公司金融资产分类变更为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2. 金融资产减值会计处理：由“已发生损失法”变更为“预期损失法”，且计提范围有所扩大。
3. 指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产的非交易性权益工具投资，后续计量计入其他综合收益部分在处置时不能转入当期损益，改为直接调整留存收益。
4. 金融工具披露要求相应调整。
根据新旧准则衔接相关规定，本公司从2019年1月1日起，按以上修订后会计准则的要求进行会计报表披露，不重述前期可比数，就新旧准则转换影响数调整2019年期初留存收益和其他综合收益。
三、独立董事、监事会的意见
1、本公司独立董事认为：公司根据财政部新修订新金融工具准则，对会计政策相关内容进行变更。变更后公司会计政策符合财政部有关规定，能够更客观、公允的反映公司财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，决策程序符合《公司章程》有关规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形。因此，同意本次会计政策变更，并发表了同意的独立董事意见。
2、2019年3月21日召开的公司第三届监事会第七次会议同意本次公司会计政策变更。本公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部新金融工具准则进行的变更。变更后的会计政策符合财政部规定，符合公司实际，批准程序符合《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。
四、备查文件
1、《百利科技第三届董事会第二十七次会议决议》；
2、《百利科技第三届监事会第七次会议决议》。
特此公告。
湖南百利工程科技股份有限公司董事会
二〇一九年三月二十二日
证券代码：603959 证券简称：百利科技 公告编号：2019-017
湖南百利工程科技股份有限公司
关于收到《中国证监会行政许可项目审查
一次反馈意见通知书》的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
湖南百利工程科技股份有限公司（以下简称“公司”）收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 于2019年3月20日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（190122号）。中国证监会依法对公司提交的《湖南百利工程科技股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查，现需要公司就有关问题作出书面说明和解释，并要求在30日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。
公司与相关中介机构将按照上述通知书的要求，在规定的期限内及时组织有 关材料报送中国证监会行政许可受理部门，届时将以临时公告的形式披露反馈意见回复。
公司本次非公开发行股票事项尚需中国证监会核准，能否获准尚存在不确定性。公司将根据该事项的进展情况，严格按照有关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
湖南百利工程科技股份有限公司董事会
二〇一九年三月二十二日
