新希望六和股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
(上接89版)
证券代码：000876 证券简称：新希望 公告编号：2019-19
新希望六和股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
新希望六和股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月2日第七届董事会第四十二次会议以现场会议的方式审议通过了《关于聘请四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年财务报告审计单位的议案》，现就相关事项公告如下：
四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年财务报告审计单位。根据其工作情况，公司董事会审计委员会出具了《对四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）2018年度审计工作的总结报告》,该报告已经2019年4月2日公司第七届董事会第四十二次会议审议通过。经公司董事会审计委员会提议，聘请其为公司2019年财务报告审计单位，聘期为一年，本事项将提交到公司2018年年度股东大会审议，自2018年年度股东大会审议通过之日起生效。
一、董事会认为：四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)在公司2018年度财务报告的审计过程中，勤勉尽责，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，认真地完成了公司各项审计工作，表现出较高的专业水平。董事会同意其负责公司2019年度财务审计工作，聘任期限为一年。
二、独立董事事前认可意见及独立意见：
1、独立董事事前认可情况和发表的独立意见
2019年3月22日，公司独立董事通过了解公司董事会审计委员会出具的《对四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）2018年度审计工作的总结报告》，发表了以下事前认可意见：四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供的2018年度审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，从会计专业角度维护公司与股东利益，其为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，鉴于该公司审慎认真的工作态度、严谨求实的工作作风，同时为保持公司审计工作的连续性，同意将继续聘请四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度审计机构事项提交公司董事会审议。
2、独立董事关于此事项的独立意见
2019年4月2日，公司独立董事在第七届董事会第四十二次会议上，通过跟踪、了解四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)2018年度审计工作及审阅其出具的财务审计报告，并发表以下独立董事意见：四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供的2018年度审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，从会计专业角度维护公司与股东利益，其为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，鉴于该公司审慎认真的工作态度、严谨求实的工作作风，同时为保持公司审计工作的连续性，同意公司继续聘请四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度审计机构。
三、备查文件：
1、第七届董事会第四十二次会议决议；
2、独立董事关于公司第七届董事会第四十二次会议相关事项的事前认可意见；
3、独立董事关于公司2018年年度报告及第七届董事会第四十二次会议相关事项的独立意见。
特此公告
新希望六和股份有限公司
董 事 会
二〇一九年四月四日
证券代码：000876 证券简称：新希望 公告编号：2019-20
新希望六和股份有限公司
关于生产性生物资产预留残值会计估计变更
的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
新希望六和股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月2日第七届董事会第四十二次会议以现场表决的方式审议通过了《关于生产性生物资产预留残值会计估计变更的议案》。根据公司目前经营的实际情况，为了更准确、真实地反映公司的财务状况和经营成果，现拟对公司生产性生物资产中的种鸡、种鸭预留残值的会计估计进行变更。
一、会计估计变更的原因和时间
公司目前种鸡的预留残值为15元/只，种鸭的预留残值为18元/只，随着物价上涨及行情变动，公司近三年淘汰种鸡、种鸭的平均价格均高于预留的残值。为提高成本核算的准确性和真实性，更好的反映养殖各环节的真实成本，公司拟对种鸡、种鸭的预留残值进行变更，自2019年1月1日起执行。
二、本次会计估计变更的具体内容
公司根据近3年淘汰种鸡、种鸭的平均价格，并参考同行业的标准，将种鸡的预留残值变更为25元/只，种鸭的预留残值变更为30元/只。
本次会计估计变更前，种鸡、种鸭的预留残值：
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本次会计估计变更后，种鸡、种鸭的预留残值：
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三、本次会计估计变更对公司的影响
根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司此次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需追溯调整，对以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响，本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整。结合公司目前种鸡、种鸭的存栏数量，根据折旧期间进行测算，此项会计估计变更将减少2019年度归属于上市公司股东的净利润约为108万元。
四、董事会对会计政策及会计估计变更合理性的说明
董事会认为：公司系根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定并结合公司实际情况实施本次会计估计变更，变更后的会计估计能够客观、公正地反映公司反映养殖各环节的真实成本。本次会计估计变更的决策程序符合有关法律法规和公司《章程》的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
五、独立董事意见
经审核，我们认为：公司本次会计估计变更是基于提高公司会计信息质量进行的合理变更，能够更加客观、公允地反映公司生产性生物资产的实际情况，能够提高成本核算的准确性和真实性，更好的反映养殖各环节的真实成本，符合《企业会计准则》的相关规定，符合深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》第七章第五节“会计政策及会计估计变更”的要求。本次变更的决策程序符合有关法律、法规和公司《章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计估计变更。
六、监事会意见
经审核，公司监事会认为：公司根据经营的实际情况，对公司生产性生物资产中的种鸡、种鸭预留残值会计估计进行变更，且采用未来适用法进行会计处理，无需追溯调整，对以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响，亦无需对已披露的财务报告进行追溯调整。本次变更符合《企业会计准则》的相关规定，符合深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》第七章第五节的相关规定，可以更准确、真实地反映公司的财务状况和经营成果。公司本次会计估计变更不存在损害公司及股东利益的情形，相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及公司《章程》的规定，同意公司本次会计估计的变更。
特此公告
新希望六和股份有限公司
董 事 会
二〇一九年四月四日
证券代码：000876 证券简称：新希望 公告编号：2019-21
新希望六和股份有限公司
关于向下属公司提供原料采购货款担保的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
新希望六和股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第四十二次会议审议通过了《关于向下属公司提供原料采购货款担保的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和公司《章程》等相关规定，本议案尚需提交公司2018年度股东大会审议，具体情况如下：
一、担保情况概述
为提高工作效率，增强与大型原料供应商的战略合作，根据采购业务的实际需要，拟对115家下属公司与中粮贸易有限公司等15家饲料原料供应商于授权期限内所签订的原料购销合同给予最高总额不超过179,700.00万元的原料采购货款担保，为公司最近一期经审计（2018年度）归属于上市公司股东的净资产2,157,512.32万元的8.33%。本议案将提交到公司2018年年度股东大会审议。
二、被担保人担保额度统计
单位：万元
■三、被担保人的基本情况
1、被担保人基本信息
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2、被担保人2018年度的主要财务数据
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3、公司与被担保方的控制关系被担保方共计115家企业，其中有99家为公司的全资下属公司，公司对其这99家公司直接或间接持股100%。其产权关系结构图如下：
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被担保方共计115家企业，其中有3家公司少数股东为新希望六和部分职业经理人筹资组成，由华宝信托基金受托代管。这3家公司的产权关系结构图如下：
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被担保方共计115家企业，其中有13家为公司的下属合资公司，这13家公司的产权关系结构图如下：
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4、公司与被担保方的控制关系表
■四、担保协议的主要内容
1、债权人：中粮贸易有限公司等饲料原料供应商
2、担保方（保证方）名称：新希望六和股份有限公司
3、被担保方（债务人）名称：前述公司115家下属公司
4、担保期限：2018年年度股东大会审议通过之日至下一年股东大会审议之日
5、担保方式：连带责任保证担保
6、担保总金额：不超过人民币179,700.00万元。饲料原料供应商及相应担保货款额度如下：
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(下转91版)
