柳州化工股份有限公司
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陆胜云、主管会计工作负责人黄吉忠及会计机构负责人（会计主管人员）黄东健保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、货币资金本报告期末较上年度末减少31.93%，主要是因为本期以现金偿付了部分债权款所致。
2、应收票据本报告期末较上年度末增加76.64%，主要是因为本报告期采用票据结算增加所致。
3、应付票据及应付账款本报告期末较上年度末减少48.24%，主要是本期偿还了部分债权款所致。
4、应交税费本报告期末较上年度末增加101.66%，主要是本期生产负荷低，原材料等采购量减少，进项税额减少，导致期末应缴增值税增加。
5、报告期，因公司二氨系统停车，合成氨生产量大幅减少，使后续氨加工产品产量、销售量大幅减少，本期营业收入、营业成本、税金及附加等财务指标与上年同期相比大幅度减少；营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润、每股收益等出现亏损且大幅下降，分别较上年同期下降1462.77%、1465.83%、1465.83%、1434.61%、800.00%。
6、销售费用较上年同期下降69.73%，系本期产品销售数量大幅减少所致。
7、本报告期管理费用较上年同期增加59.57%，主要是二氨系统停车，停工损失增加所致。
8、本报告期财务费用较上年同期减少101.35%，主要系去年进行债务重组公司负债减少，本期支付的财务费用大幅度减少所致。
9、报告期，销售商品、提供劳务收到的现金和经营活动现金流入小计、经营活动产生的现金流量净额分别较上年同期减少54.73%和54.42%、1312.90%，系报告期公司产品产能利用率低产品销售数量减少所致。
10、支付的各项税费本期较上年同期减少90.14%，主要系报告期销售收入减少，纳税期内缴纳的增值税减少所致。
11、支付其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期增加213.49%，主要是因为公司为湖南中成贷款提供担保，根据法院裁定，本期公司根据债务重组方案进行现金偿还部分。
12、取得借款收到的现金本期为零，较上年同期减少100%；筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少1.18亿元，主要是本报告期公司无新增融资所致。
13、因本期销售商品、提供劳务收到的现金及取得借款收到的现金大幅减少，导致现金及现金等价物净增加额本期较上年同期减少1.92亿元。
14、期初现金及现金等价物余额、期末现金及现金等价物余额本期较上年同期分别增加250.81%、150.04%，主要是因为上年度期末收到重整投资人认购公司股份支付的现金所致。
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、大信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2018年度财务报告的审计机构，对公司2018年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告，审计报告与持续经营相关的重大不确定性段指出，虽然2018年度公司实现盈利，但利润主要来源于债务重组收益，若扣除该项债务重组收益的影响贵公司2018年度将亏损84,629.43万元。上述情况表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
报告期，受二氨系统停车影响，公司产能利用率较低，停工损失增加，产品产量和销售量大幅减少，营业收入大幅下降，导致归属于母公司所有者的净利润亏损1.08亿元；同时，目前公司仍处于《重整计划》的执行阶段，存在因重整失败而被宣告破产的风险，若触发该风险，则根据《股票上市规则》第14.3.1条第（十二）项的规定，公司股票将面临被终止上市的风险；特别地，自2019年3月30日起，公司除鹿寨分公司外的其他业务均处于停车状态，后期是否复产或复产时间目前仍不能确定，鹿寨分公司主营双氧水的生产和销售，本报告期实现营业收入为1,416.58万元，且公司属于位于城市人口密集区的危化品生产企业，根据相关规定，存在异地搬迁转型升级或被关停的经营风险。这些事项表明公司仍然存在持续经营的风险，请投资者注意风险，谨慎投资。
2、2018年8月，管理人根据第一次债权人会议表决通过的《柳州化工股份有限公司重整案财产管理方案》，对公司持有的湖南中成化工有限公司（以下简称“湖南中成”）股权通过公开拍卖的形式进行处置，最终由公司关联方柳化集团竞拍成功，湖南中成变为柳化集团的控股子公司，成为公司的关联方。公司为湖南中成借款提供的担保金额合计约2.12亿元，股权公开拍卖之前均已逾期，且已被债权人提起诉讼且经法院裁判公司应履行担保义务，该等债权已经管理人确权且经法院裁定确认金额约为2.18亿元，根据《重整计划》的债务重组方案公司对前述因担保引起的债权进行清偿支出约1.09亿元；另外，拍卖之前公司对湖南中成的预付及应收款项合并净额约1.55亿元。截至报告披露日湖南中成对公司的前述欠款仍未能收回。后期公司将依法进行清收，但拍卖之前湖南中成已严重资不抵债且停止经营，预计前述欠款实现清收的可能性极小。
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 柳州化工股份有限公司
法定代表人 陆胜云
日期 2019年4月12日
股票代码：600423 股票简称：*ST柳化 公告编号：2019-019
柳州化工股份有限公司
关于公司2019年第一季度
主要经营数据的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据相关规定，现将公司 2019年第一季度主要经营数据披露如下：
一、主要产品的产量、销量及收入实现情况
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二、主要产品的价格变动情况（不含税）
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三、主要原材料的价格变动情况（不含税）
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注：上述数据未经审计，请投资者审慎使用。
特此公告。
柳州化工股份有限公司
董事会
2019年4月13日
2019年第一季度报告
公司代码：600423 公司简称：*ST柳化
