浙江仙琚制药股份有限公司
(下转55版)
证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2019-013
2018年年度报告摘要
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
董事、监事、高级管理人员异议声明
■
声明
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
■
非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
是否以公积金转增股本
□ 是 √ 否
公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以916212166股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.65元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 □ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
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2、报告期主要业务或产品简介
（一）报告期内公司所从事的主要业务和主要产品简介
1、公司从事的主要业务
公司是原料药和制剂的综合生产厂家，主营业务为甾体原料药和制剂的研制、生产与销售。公司产品主要分为皮质激素类药物、性激素类药物（妇科及计生用药）、麻醉与肌松类药物三大类。
2、主要产品及其用途
公司主要产品：
皮质激素类药物（原料药及制剂）包括地塞米松系列、泼尼松系列、曲安西龙系列；
性激素类药物（主要是制剂）包括孕激素类、雄性激素类、雌性激素类，主要产品有黄体酮胶囊（益玛欣）、左炔诺孕酮肠溶胶囊、米非司酮片等；
麻醉与肌松类药物（制剂）包括注射用苯磺顺阿曲库铵、罗库溴铵注射液、注射用维库溴铵、甲磺酸罗哌卡因注射液等。呼吸科主要产品有糠酸莫米松鼻喷雾剂、噻托溴铵粉雾剂和环索奈德气雾剂；
皮肤科主要产品有糠酸莫米松凝胶、糠酸莫米松乳膏和丙酸氟替卡松乳膏等。
甾体药物对机体起着重要的调节作用，具有很强的抗感染、抗过敏、抗病毒和抗休克的药理作用，能改善蛋白质代谢、恢复和增强体力以及利尿降压，广泛用于治疗风湿性关节炎、支气管哮喘、湿疹等皮肤病、过敏性休克、前列腺炎等内分泌疾病，也可用于避孕、安胎、减轻女性更年期症状、手术麻醉等方面。
（二）报告期内公司所属行业的发展变化、市场竞争格局以及公司行业地位
公司所处的行业为医药行业，细分行业为甾体药物行业。
1、报告期内医药行业的发展阶段
医药行业是我国国民经济的重要组成部分，在保障人民群众身体健康和生命安全方面发挥重要作用。近年来，随着“健康中国”上升为国家战略，人口增长、老龄化进程加快、医保体系不断健全、居民支付能力增强，人民群众日益提升的健康需求逐步得到释放，持续促进了对医药产品的消费。同时，在国家医保控费、三医联动的大背景下，药品相关政策频出，“两票制”、“仿制药质量和疗效一致性评价”、 国家药品集中带量采购等政策对药品市场产生重大影响；政府也陆续出台了鼓励医药企业创新发展的一系列政策，推动医药企业积极布局创新药。
随着医药卫生体制、医保支付标准、国家带量采购等改革政策的不断深化，医保控费和药品降价趋势将延续，公司所处的化学制药行业增速将有放缓趋势，具有研发优势和整合能力的企业将获得更大的市场份额，对于重视坚持创新、安全环保规范、具备高品质产能和产品、具备原料药与制剂一体化优势的医药企业将迎来一个较好的发展机遇。
2、报告期内甾体药物行业的发展阶段
甾体药物是人体内源性药物，对维持人体健康有着不可替代的作用，具有很强的抗感染、抗过敏、抗病毒和抗休克的药理作用，能够改善蛋白质代谢、恢复和增强体力以及利尿降压。近年来，甾体药物在医疗领域的应用范围不断扩大，被广泛应用于治疗风湿性关节炎、支气管哮喘、湿疹等皮肤病和过敏性休克、前列腺炎、爱迪森氏等内分泌疾病，也应用于避孕、安胎、减轻女性更年期症状、手术麻醉、预防冠心病和艾滋病、减肥等方面。由于甾体激素在人体内发挥着不可替代的生理作用，目前甾体激素类药物在全球范围内均广泛应用。根据2013年世界卫生组织数据，全球可生产甾体激素药物达400余种，其销售额仅次于抗生素，已成为全球第二大类药物。
我国已经成为甾体药物原料药生产大国，甾体药物原料药年产量占世界总产量的三分之一左右。皮质激素类原料药行业的产品特点和行业管理的特殊要求使得行业进入门槛高，技术难度大。全球范围内的甾体药物生产厂家主要为少数大型跨国制药公司，例如辉瑞、拜耳、默沙东、赛诺菲-安万特、葛兰素史克等。近年来，由于我国原材料优势明显、生产工艺不断提升，全球甾体药物的生产出现了产业转移的趋势，中国已逐步成为世界甾体药物的生产中心。国内主要甾体激素类原料药生产厂家主要有本公司、天津天药药业股份有限公司、广东溢多利生物科技股份有限公司等，甾体激素类行业具备一定的行业集中度，竞争格局良好。
3、公司所处的行业地位
公司是国家计划生育药物定点生产厂家、国家火炬计划重点高新技术企业、中国原料药出口型品牌十强企业、中国化学制药品牌百强企业，浙江省甾体药物高新技术研究开发中心。是国内甾体药物专业生产厂家、原料药和制剂综合生产厂家。公司具有很强的将科技成果产业化的能力，在药品从小试阶段（实验室技术）向批量生产转化方面具有很成熟的经验。公司对产品生产工艺的优化和生产成本的控制在国内同行中居领先地位。公司大部分主导产品的市场占有率居行业内前列，甾体激素行业内位居第一梯队并且多年来保持稳定。
3、主要会计数据和财务指标
（1）近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
单位：人民币元
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会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法，将2017年实际收到的与资产相关的政府补助11,738,400.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”，将2016年实际收到的与资产相关的政府补助8,390,700.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
（2）分季度主要会计数据
单位：人民币元
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上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
4、股本及股东情况
（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
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（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
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5、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
2018年对于医药企业是极为不平常的一年，一是国务院深化医药卫生体制改革，将原本分散在各个部门的医保相关职能，集中整合成立国家医疗保障局；二是医改政策密集发布，打出深化医改的组合拳；三是鼓励企业加快创新；四是国家医疗保障局牵头在北上广深等“4+7”试点城市推出集中带量采购试点方案，第一批国家带量采购药品的平均药价降幅达到52%。药品的集中带量采购及一致性评价等政策，给整个医药行业带来了市场调整和产业重构。
面对行业格局的巨大变化，公司董事会和管理层积极应对，党政工同心同德，围绕公司战略和董事会年初制定的工作目标，聚焦甾体激素主业，培养提高核心能力，勤练内功，较好地完成了各项工作，确保公司持续稳定发展。
报告期内，公司实现营业收入362,175.47万元，同比增长26.97%；实现利润总额43,038.33万元，同比增长47.57%；实现归属于上市公司股东的净利润30,136.3万元，同比增长45.85%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润28,237.18万元，同比增长51%。2018年度每股收益0.33元，加权平均净资产收益率12.05%
公司主营营业收入36.12亿元，同比增长26.92%。收入结构按原料药与制剂分为两大类，（1）制剂销售收入18.65亿元，其中制剂自营代理销售收入17.77亿元，同比增长9.2%；医药拓展部制剂销售收入0.88亿元，同比下降43.6%。（2）原料药及中间体销售收入17.27亿元，其中主要自营原料药销售收入7.6亿元，同比增长23%；意大利子公司Newchem公司销售收入5.65亿元，同比增长11%；海盛制药公司销售收入2.06亿元，仙曜贸易公司销售收入0.75亿元。
公司主要制剂产品销售收入按治疗领域划分：妇科计生类制剂产品销售收入5.16亿元，同比增长4.5%；麻醉肌松类制剂产品销售收入4.8亿元，同比增长21%；呼吸类制剂产品销售收入1.93亿元，同比增长71%；皮肤科产品1.14亿元，同比增长41%，普药制剂产品销售收入3.7亿元，同比增长2.7%，其他外购代理产品0.45亿元。
公司在 2018中国化学制药行业年度峰会中荣获“2017年度中国化学制药行业工业企业综合实力百强”，中国医药工业信息中心主办的2018年(第35届)全国医药工业信息年会中荣获“2017年度中国医药工业百强企业”，入围浙江省商务厅评选的浙江本土民营企业跨国经营30强，2018健康中国品牌榜“仙琚”品牌荣获口服避孕药大奖等多项荣誉。
报告期内，公司完成的主要工作有：
1、营销方面工作
（1）原料药销售稳定增长，利润贡献突出
报告期内，原料药销售取得了较好的销售业绩和比较突出的利润贡献。国内贸易部上下齐心，抓住时机，克服困难，超额完成了全年的销售任务。国际贸易部抓住有利时机，狠抓基础建设，加强了半规范市场的工作，并且在欧、美、日等高端规范市场业绩有较大突破。同时，积极开展Newchem公司收购后的市场布局工作，开始从全局出发梳理销售网络，实现共同拜访客户和优化代理结构，形成1+1〉2的格局，收购后融合工作取得预期效果。
（2）制剂销售强化管理，紧扣市场，应对挑战
报告期内，销售公司全年以“合规”和“内控”为重点全方位开展工作，有效遏制非合理费用支出，成效显著。在“坚持真实”的理念下，精准业务数据，强化终端纯销，提倡市场资源共享，管理状态有很大提升。通过产品策略定位、试点临床数据的积累，不断夯实学术推广的基础，完善高层次专家网络，树立领域内产品的品牌权威。呼吸科产品建立专家团队与市场推广同步，努力提高市场占有率，打造呼吸类产品的知名度。麻醉肌松类产品销售态势良好，通过与学科领军专家团队的合作关系，精耕市场，是公司利润有效的增长点。
报告期内，临床团队整合业务拓展能力，强化工作执行力，注重罗库溴铵、益玛欣等产品的医院单产管理，寻找有效增长点。小产品在明确定位及应用推广工具后有突破，增长显著，同时整个临床团队的学术能力有所提升。OTC团队建立的以连锁药店为基础点的任务分配以及工作模式，加强KA的管理能力，提升整体队伍素质水平，各产品的终端产出有所提高。SFE部门围绕着加强基础数据管理这个核心，开展“线上”区域拜访管理，进行“线上”医生教育，通过PPT演讲比赛和“微课”开发加强了销售人员的技能水平和学术推广能力。
2、研发技术创新方面工作
报告期内，公司充分发挥现有技术人才，积极开展一致性评价工作，支撑企业的发展根本；积极引入合适人才，快速提升研发能力，通过杭州制剂研发公司的成立，尝试加快人才引进的节奏与融入后能力的发挥；建立制剂决策委员会，针对行业新的变化，做好公司未来产品研发的整体布局。摸索研发系统资源布局，建立能够满足企业未来发展的研发体系与能力。
报告期内，完成一项1类新药的Ⅰ期临床研究，并开展Ⅱ期临床研究；12个新产品研发项目取得了阶段性进展；另外，再注册申报项目、补充申请、一次性进口批件申请等都取得了较好的成绩。一致性评价工作取得了明显进展，BE及预BE等各个阶段的研究项目进展顺利，陆续开展的小试和中试项目达到了预定目标。全年完成原料药技术创新项目13项；完成发补、一致性评价原料药优化、杂质研究等多个项目的研究工作，研发效率有了明显提升。
3、生产与质保体系方面工作
报告期内，生产体系工作主要围绕着杨府搬迁和合规生产两个主题展开。各职能部门紧密配合，保证了工程的顺利进行。派遣骨干员工到Newchem学习先进的管理经验，积极在各项工作中予以尝试、践行。报告期内，三个生产区都根据自身特点进行了管理效率提升和管理模式优化的工作，各自都有了新的贡献和成果：
报告期内，公司城南厂区在保障生产与搬迁的双重任务下，各生产车间在完成各项任务的基础上，基础管理、综合成本控制方面都有了不同程度的提升。质量保证和EHS方面也取得了很好的成绩：组织地钠等三个产品的WC再注册和认证；米非司酮DMF科学性审核缺陷回复顺利通过FDA评审，制剂客户ANDA也已获得FDA批准；完成杨府新区质保体系新框架及质保管理文件建设；杨府15个产品生产许可申报被批准，拿到新的药品生产许可证；第二批15个产品申报资料省局已完成审评；质保体系全年共接待客户审计32次。
报告期内，台州仙琚维库溴铵、罗库溴铵等产品通过省局GMP认证，部分产品通过FDA认证，获得EDQM证书，为企业转型升级、产品走向国际化高端市场及产生实质性增量方面打下了坚实的基础。通过合理排产、最大限度地挖潜产能，提高设备及能源效率，坚持“结果导向、数据说话”的企业文化，综合管理水平不断提升；在车间管理、EHS和后备人才培养方面都做出了自己的特色，在专业化和标准化方面有了明显的突破。试点开展以批为单位的单纯原辅料考核为核心转向以区域为单位、以过程管理为手段的综合成本考核。
报告期内，公司杨府制剂厂区生产稳定，技术进步明显，完成了“糠酸莫米松鼻喷雾剂成品率提升”等6个工艺改进及质量优化项目，使得制剂生产状态更加稳定；全年接受审计10次，GMP认证2次，市县局各种检查7次；坚持推行“天天GMP”的过程合规精细化管理思维，SOP可操性细化工作持续推行并取得成效，车间生产现场管理水平持续提升；推行个性化的新人培养模式，动态挖掘有潜力人才，尽力缓解制剂人才短缺问题；在制剂技术人员明显不足情况下，尝试建立“兼职跨部门中试团队”机制，责任明确，有效推进了非常时期新产品及一致性评价产品的试产、验证工作。
4、职能部门内部管理方面工作
报告期内，公司企管部门通过对运营关键事件进度的跟踪及数据分析，发挥了较好的效率管控作用。同时，加强了外部调研、分析市场趋势和发展能力及未来商务模式等等，加大了企业发展方面的思考与建议，使公司在聚焦主业优势、剥离非主业、发现新市场机会方面发挥了很好的参谋作用。审计部门在投资项目监管、重要业务的过程监管和控制及清查家底等方面给企业减少了风险，盘活了资源。人力资源方面从规划和盘点入手，进行了人员精准配置和职业生涯引导等方面的摸索；开始整合激励和薪酬等人力资源手段；理清和落实人力成本；尝试进行集团管控；员工关系和政府事务有了明显的进步。
财务方面健全了财务管控的手段，预算方面实现了财务、企管、审计、业务的全方位联动，确立了成本中心和利润中心的分析方法，开始建立基于业务和发展的全面财务预算管控体系。
信息方面开始了ERP的实施，全年完成了台州仙琚的ERP上线和设备管理软件的上线，信息化的支持能力有了明显的进步。
5、对外投资方面工作
明确定位，合理取舍，集中资源聚焦主业。报告期内，公司适时推出了投资准则，体现集中资源聚焦于我们熟悉而有经验的甾体药物和妇科、麻醉、呼吸三个核心治疗领域产品群构建上， 对所有的投资项目进行了调研、分析及比对，根据原则进行取舍，真正保障了公司战略能力的积累，以Newchem为代表的子公司在2018年实现了较好的利润贡献。百安医疗、杭州梓铭等公司的项目建设均取得相应进展，仙琚香港公司的设立为公司未来搭建了贸易与融资平台。
6、公司治理及规范运作方面工作
报告期内，公司严格按照法律法规规范运作，加强内控管理，强化风险防控，完善董事会的决策程序，进一步健全公司法人治理结构，不断提高公司治理水平；持续规范做好投资者关系管理和信息披露工作，公司信息披露工作连续七年获得深交所A级考核结果；加强与投资者的沟通和交流，认真做好投资者关系管理工作，树立良好的社会公众形象。
进一步加强了内部审计职能，对重点工程项目跟踪审计。参与杨府原料药厂区建设施工的检查监督工作，依托第三方外部专家资源对工程质量、经济性、进度等方面提出了很多专业的意见和建议。将审计监督工作前置，工程招投标前就与内外部专家商讨招标文件，识别风险点，列出控制要点，进一步降低的采购风险，优化了公司资源。审计部门在投资项目监管、重要业务的过程监管和控制及清查家底等方面给企业减少了风险，盘活了资源。
7、企业文化和党群建设方面工作
企业文化和党群建设为企业发展保驾护航。报告期内，公司强化政治引领，发挥核心作用，采用“双向进入、交叉任职”的体系。完成党建工作纳入公司章程工作。深入开展“两学一做”活动，使其形成学习教育常态化、制度化。围绕杨府原药新区搬迁这个中心工作，积极开展“争双强，当先锋”活动，挖掘先进典型人物。有效地形成党建带工建、党建带团建，工建、团建促党建工作的良好局面。公司团委积极开展献血、义工等志愿服务活动。工会开展的三八节登山活动、“乐跑”活动等极大地丰富了员工的业余生活。每月刊出《仙药之声》及运行公司微信公众平台，在宣传报道公司的热点重点和传播正能量及展示企业形象方面发挥了重要的作用。
2、报告期内主营业务是否存在重大变化
□ 是 √ 否
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
□ 是 √ 否
5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
6、面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
7、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
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[注]：将实际收到的与资产相关的政府补助11,738,400.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
2、 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号一一关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号一一关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号一一关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号一一关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
其他原因的合并范围变动
■
（4）对2019年1-3月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
浙江仙琚制药股份有限公司
法定代表人：张宇松 2019年4月23日
证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2019-015
浙江仙琚制药股份有限公司
关于继续与伟星集团有限公司
等公司互保的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于2017年3月28日召开的第六届董事会第二次会议审议通过了公司与伟星集团有限公司（以下简称“伟星集团”）、浙江省耀江实业集团有限公司、升华集团控股有限公司继续互保的议案，互保总额度分别为不超过18,000万元人民币、20,000万元人民币、8,000万元人民币，有效期均为二年。具体内容详见2017年3月30日公司刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司关于继续与伟星集团有限公司等公司互保的公告》（公告编号：2017-009）。
截止本公告出具日，公司为上述三家互保单位担保余额为0元，上述三家公司为公司提供的担保余额为0元。与上述三家公司互保二年有效期现已届满。
一、互保情况概述
根据公司业务运营和资金需求情况，公司拟继续与伟星集团、浙江升华控股集团有限公司（以下简称“升华控股”）两家公司就双方向银行及其他金融机构借款提供互保，互保总额度分别为不超过18,000万元、8,000万元人民币，互保期限均为二年。
上述继续互保事项已经2018年4月23日公司召开的第六届董事会第十九次会议审议通过。根据《公司法》、《公司章程》、《公司对外担保决策制度》等有关规定，上述担保事项需要提交公司股东大会审议。
二、互保对象基本情况
1、公司名称：伟星集团有限公司
成立日期：1995年3月9日
注册地点： 临海市尤溪
法定代表人：章卡鹏
注册资本：36,200万元人民币
主营业务：塑胶工艺品、其它首饰、服装及床上用品、建筑材料制造、加工；房地产经营；服装、纺织品、建筑材料、化工原料、日用百货、日用杂品等批发零售；出口本企业自产服装等；投资业务。
与公司不存在关联关系和其他业务关系。
该公司的信用等级为AA+。
伟星集团相关的产权及控制关系：
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主要财务状况：截至2018年12月31日，伟星集团资产总额为2,060,271.07万元，负债总额为1,122,576.46万元（其中包括银行贷款总额224,536.64万元，流动负债总额 953,876.85万元），或有事项涉及的总额413,667.45万元（其中包括对外担保264,432.00万元，抵押或质押149,235.45万元），净资产937,694.62万元；2018年度实现营业收入1,190,140.59万元，利润总额 212,939.46万元，净利润为176,728.96万元。
截至2019年3月31日，伟星集团资产总额为2,127,748.53万元，负债总额为1,157,919.19 万元（其中包括银行贷款总额270,104.64万元，流动负债总额 993,012.20万元），或有事项涉及的总额489,419.07万元（其中包括对外担保258,432.00万元，抵押或质押230,987.07万元），净资产969,829.34万元；2019年1-3月实现营业收入240,626.63万元，利润总额 43,897.99万元，净利润为34,200.84万元。（上述系该公司合并财务数据，未经审计）。
2、公司名称：浙江升华控股集团有限公司
成立日期： 2001年 12月13日
注册地点：德清县钟管镇南湖路
法定代表人：夏士林
注册资本：200,000万元人民币
主营业务：项目投资与资产管理，投资咨询，经济信息咨询、生物制品的制造和加工，投资和开发生物制品、锆系列产品、机制纸及纸板、其他纸制品，纺织品和服装，投资房地产业、酒店业、广告及印刷业，货物进出口业务，化工原料及产品、纺织原料等。
与公司不存在关联关系和其他业务关系。
该公司的信用等级为AA。
升华控股相关的产权及控制关系：
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主要财务状况：截至2018年12月31日，升华控股资产总额为654,019.27万元，负债总额为330,184.26 万元（其中包括银行贷款总额112,206.00万元，流动负债总额 279,073.84万元），或有事项涉及的总额22,340.00万元（主要为对外担保），净资产323,835.01万元； 2018年度实现营业收入1,706,918.46万元，利润总额 26,143.44万元，净利润为19,679.32万元。
截止2019年3月31日，升华控股资产总额为642,633.83万元，负债总额为314,836.73 万元（其中包括银行贷款总额104,671.40万元，流动负债总额 259,387.79万元），或有事项涉及的总额29,690.00万元（主要为对外担保），净资产327,797.11万元；2019年1-3月实现营业收入387,288.23万元，利润总额 5,599.96万元，净利润为4,248.93万元。(上述财务数据未经审计)。
三、互保协议的主要内容
1、公司与伟星集团有限公司的互保
互保方式：连带责任保证
互保融资业务期限：二年
互保期限：融资业务到期日起两年
互保金额：不超过18,000万元人民币
2、公司与升华控股的互保
互保方式：连带责任保证
互保融资业务期限：二年
互保期限：融资业务到期日起两年
互保金额：不超过8,000万元人民币
四、董事会意见
1、董事会认为：公司与伟星集团继续互保，与升华控股互保主要是为了满足公司经营发展的正常需求，有利于公司巩固并提高现有的融资能力，公司与伟星集团互相担保多年，从未出现过违约情况，伟星集团和升华控股资产质量良好、经营情况稳定，资信状况良好，基于对二家互保单位稳定的经营情况和良好的赢利能力进行全面评估的基础上，公司董事会认为二家公司具有实际债务偿还能力，担保风险较低。
2、上述互保不存在与中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会公告〔2017〕16 号修改）及证监发[2005]120 号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》相违背的情况。公司通过进一步完善担保管理、加强财务内部控制、监控被担保人的合同履行、及时跟踪被担保人的经济运行情况，强化担保管理，降低担保风险。
3、提供反担保情况：为防范对外担保的风险，在签订互保协议的同时，在公司担保的责任范围之内，安徽伟星置业有限公司(以下简称“伟星置业”)为伟星集团与公司互保提供反担保；浙江升华资产经营有限公司（以下简称“升华资产”）为升华控股与公司互保提供反担保。二家公司的基本情况如下：
（1）伟星置业
伟星置业为伟星集团下属企业，法定代表人姜礼平，公司住所芜湖市北京中路7号伟星时代金融中心27楼，注册资本34210万元，成立日期2004年12月6日，主要从事房地产开发与经营；生产和销售自产的建筑用金属材料和装饰装璜材料，商业服务设施的投资和管理，自有房屋出租等。
截至2018年12月31日，该公司总资产为1,151,261.61万元，净资产为268,025.87万元，负债总额883,235.74万元，2018年度实现营业收入221,902.61万元，利润总额21,345.17万元，净利润为16,008.87万元。截至2019年3月31日，该公司总资产为1,061,327.87万元，净资产为256,157.84万元，负债总额805,170.03万元，2019年1-3月实现营业收入23,388.58万元，利润总额-292.56万元，净利润为-219.42万元。（以上数据未经审计）
（2）升华资产
升华资产法定代表人钱海平，公司住所德清县钟管镇南湖路9号，注册资本2亿元，成立日期2008年7月18日，主要从事自有资产管理、项目投资、实业投资，投资咨询及经济信息咨询，货物进出口，金属材料及制品、化工原料及制品等。
截至2018年12月31日，该公司总资产为42,920.37万元，净资产为15,369.16万元，负债总额27,551.21万元，2018年度实现营业收入234,328.37万元，利润总额1,157.94万元，净利润为1,077.83万元。截至2019年3月31日，该公司总资产为41,272.50万元，净资产为15,759.31万元，负债总额25,513.19万元，2019年1-3月实现营业收入55,284.66万元，利润总额696.02万元，净利润为696.02万元。（以上数据未经审计）
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截止本公告披露日，公司累计审批的对外担保总额为 138,200.00 万元（包括本次担保），占公司2018年度经审计净资产的52.51%。截至本公告日，公司实际发生的对外担保在保余额为人民币92,699.00万元，占公司2018年度经审计净资产的35.22%，均为对全资及控股子公司提供的担保。公司全资及控股子公司无对外担保的情况。公司、公司全资及控股子公司未发生逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情况。
六、备查文件
1、公司第六届董事会第十九次会议决议；
2、独立董事的独立意见。
特此公告。
浙江仙琚制药股份有限公司
董事会
2019年4月25日
证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2019-016
浙江仙琚制药股份有限公司关于
继续开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月24日召开的第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司自董事会审议通过之日起12个月内开展累计金额不超过5000万美元或等值外币的外汇套期保值业务。具体内容详见2018年4月26日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网的《关于开展外汇套期保值业务的公告（公告编号：2018-013），现12个月期限已到期。
公司于2019年4月23日召开第六届董事会第十九次会议，审议通过了《关于继续开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司继续开展累计金额不超过人民币 3000万美元或等值外币的外汇套期保值业务，现将相关情况公告如下：
一、公司开展外汇套期保值业务的目的
由于公司原料药及有关产品自营出口收入在公司营业总收入中占比较大，主要采用美元、欧元等外币进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。为了降低汇率波动对公司利润的影响，公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，包括远期结售汇交易、人民币与外汇掉期交易、人民币对外汇期权组合业务等，通过锁定远期结售汇汇率及汇率区间，在人民币兑外币汇率双向波动的情况下，减少对公司营业利润的影响。
公司外汇套期保值业务是以规避汇率风险为目的，不投机，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易。
二、外汇套期保值业务期间、业务规模及投入资金
根据公司出口业务规模，拟在本次董事会审议通过之日起12个月内开展累计金额不超过3000万美元或等值外币的外汇套期保值业务。开展外汇套期保值业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金，缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。
三、外汇套期保值业务的会计核算原则
公司根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号一套期保值》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。
四、外汇套期保值业务的可行性分析
公司开展外汇套期保值业务是围绕公司业务来进行的，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，有利于规避和防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司经营业绩造成的影响。公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，并完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施可行有效；同时，公司拟开展的外汇套期保值业务的保证金将使用自有资金，不涉及募集资金。因此，公司开展外汇套期保值业务能有效地降低汇率波动风险，具有一定的必要性和可行性。
五、外汇套期保值业务的风险分析
公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进行交易。
尽管外汇套期保值业务在汇率发生大幅波动时，通过有效操作可以降低汇率波动对公司的影响，但此项业务仍存在一定的风险：
1、汇率波动风险：汇率波动具有双向性，在远期汇率走势中，可能出现远期外汇交易汇率锁定价格低于收汇当期公司记帐汇率，造成公司汇兑损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成延期交割导致公司损失。
4、回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致延期交割风险。
六、公司采取的风险控制措施
1、公司业务部门会采用银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订单后，公司能够以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。
2、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务的操作原则、审批权限和职责范围、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序、信息隔离措施、信息披露和档案管理等作出明确规定。
3、为防止远期结汇延期交割，公司将高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
4、公司进行外汇套期保值业务须严格基于外币收款预测。
5、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资 金使用情况及盈亏情况等，并向董事会审计委员会报告审查情况。
七、备查文件
公司第六届董事会第十九次会议决议。
特此公告。
浙江仙琚制药股份有限公司
董事会
2019年4月25日
证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2019-018
浙江仙琚制药股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月23日召开第六届董事会第十九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次变更无需提交股东大会审议，现将具体情况公告如下：
一、会计政策变更情况概述
1、变更原因
（1）财务报表格式调整的会计政策
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。公司根据上述财会〔2018〕15号文件的要求，对财务报表格式的相关内容进行相应变更。
（2）新金融工具准则的会计政策
财政部于2017年3月31日修订发布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期会计》、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。
2、变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、变更后公司采用的会计政策
（1）财务报表格式调整的会计政策
本次会计政策变更后，公司财务报表格式按照财会〔2018〕15号文件的相关规定执行。
（2）新金融工具准则的会计政策
本次会计政策变更后，公司自2019年1月1日起，按照财政部于2017年印发修订的新金融工具准则相关规定执行。
除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
4、变更时间
上述两项关于财务报表格式调整及新金融工具准则的会计政策变更均依据财政部相关文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。其中，新金融工具准则会计政策公司于2019年1月1日起执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
（一）财务报表格式调整的会计政策变更及影响
根据财会〔2018〕15号文件的要求，公司调整以下财务报表项目的列报，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整：
1、将资产负债表中原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”项目。
2、将资产负债表中原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”项目。
3、将资产负债表中原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目。
4、将资产负债表中原“在建工程”及“工程物资”项目归并至“在建工程”项目。
5、将资产负债表中原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”项目。
6、将资产负债表中原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”项目。
7、将资产负债表中原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目。
8、在利润表中新增“研发费用”项目，将原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目。
9、利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。
10、所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。
11、“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”。
本次会计政策的变更，仅对公司财务报表相关科目列示产生影响，不会对当期和本次会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
（二）新金融工具准则的会计政策变更及影响
财政部新修订的金融工具相关准则主要内容包括：
1、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类。
2、将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备。
3、企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理。
5、套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。
根据新金融准则的衔接规定，涉及前期比较财务报表数据与新金融准则要求 不一致的，无需调整。本次会计政策变更不会对会计政策变更之前公司资产总额、 负债总额、净资产以及净利润产生影响。公司从2019年1月1日起执行新金融工具 准则，并于2019年第一季度报告起按新金融工具准则要求进行会计报表披露。
特此公告。
浙江仙琚制药股份有限公司
董事会
2019年4月25日
证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2019-020
浙江仙琚制药股份有限公司
关于举行2018年年度报告
网上说明会的通知
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”）将于2019年4月30日（星期二）上午9:00-11:00在全景网举办2018年年度报告说明会，本次年度报告说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆“全景·路演天下”（http://rs.p5w.net） 参与本次年度报告说明会。
出席本次年度报告说明会的人员有：公司董事长兼总经理张宇松先生、财务总监王瑶华女士、董事会秘书张王伟先生、独立董事傅颀女士。
欢迎广大投资者积极参与。
特此公告。
浙江仙琚制药股份有限公司
董事会
2019年4月25日
证券代码：002332 股票简称：仙琚制药 公告编号：2019-021
浙江仙琚制药股份有限公司
关于举办投资者接待日活动的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月25日发布了《2018年年度报告》，为便于广大投资者深入全面地了解公司情况，公司将举办投资者接待日活动，现将有关事项公告如下：
一、活动时间
2019年4月30日（星期二）下午2:00-4:00。
二、活动地点
浙江省仙居县福应街道现代工业集聚区丰溪西路15号，公司会议室。
三、预约方式
参与投资者请于2019年4月28-29日（上午8:30-11:00，下午14:00-16:00）与公司董事会秘书办公室联系，提前预约登记，并同时提供问题提纲，以便接待登记和安排。
联系人：陈伟萍、沈旭红 电话：0576-87731138，传真：0576-87731138。
四、公司参与人员
董事长兼总经理张宇松先生、财务总监王瑶华女士、董事会秘书张王伟先生（如有特殊情况，参与人员会有调整）。
五、注意事项
1、来访个人投资者请携带个人身份证原件及复印件、股东卡原件及复印件，机构投资者携带机构相关证明文件及其复印件，公司将对来访投资者的上述证明性文件进行查验并存档复印件，以备监管机构查阅。来访者食宿、交通费自理。
2、保密承诺：公司将按照深圳证券交易所的规定，要求投资者签署《承诺书》。
3、为提高接待效率，在接待日前，投资者可通过电话、邮件等形式向董事会秘书办公室提出所关心的问题，公司针对相对集中的问题形成答复意见。
衷心感谢广大投资者对公司的关心和支持！欢迎广大投资者积极参与。
特此公告。
浙江仙琚制药股份有限公司
董事会
2019年4月25日
证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2019-011
浙江仙琚制药股份有限公司
第六届董事会第十九次会议决议公告
本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
2019年4月23日，浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十九次会议在公司会议室召开。本次会议通知及会议资料已于2019年4月12日以电子邮件方式送达各位董事。本次董事会应到董事9名，实到董事9名，公司监事和高级管理人员列席了本次会议，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等有关规定。会议由董事长张宇松先生召集并主持，与会董事以现场投票表决方式通过以下决议：
一、以 9 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《2018年度董事会工作报告》。本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
《 2018年度董事会工作报告 》 的 具 体 内 容 详 见 披 露 于 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）上的公司《2018年年度报告》“第四节 经营情况讨论与分析”部分。
公司独立董事赵苏靖、傅颀、陈康华分别向董事会提交了《独立董事2018年度述职报告》，并将在2018年年度股东大会上述职，具体内容详见2019年4月25日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
二、以 9 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《2018年度总经理工作报告》。
三、以 9 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《公司2018年度财务决算报告》。本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
2018年度公司财务数据业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了天健审〔2019〕3288号无保留意见的审计报告。2018年度公司实现营业总收入362,175.47万元，同比增长26.97%；实现利润总额为43,038.33万元，同比增长47.57%；归属于上市公司股东的净利润30,136.3万元，同比增长45.85%；基本每股收益为0.33元。报告期末公司总资产544,327.54万元，归属于母公司所有者权益263,166.86万元。
四、以 9 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《公司2018年度报告及其摘要》。本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
《2018年度报告及其摘要》具体内容详见2019年4月25日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）；《2018年度报告摘要》同时刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
五、以 9 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《公司2018年度利润分配预案》。本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2018年度归属于上市公司股东的净利润为301,362,969.27元,按母公司实现的净利润提取10%法定盈余公积金15,320,830.76元，加上年初未分配利润364,531,026.95元，减去分配2017年度现金股利54,972,729.92元，公司期末可供股东分配的利润为447,445,773.88元。现公司拟以2018年12月31日总股本916,212,166股为基数，每10股派发现金股利0.65元（含税），共计派发59,553,790.79元，剩余的未分配利润结转以后年度。2018年度不送红股也不以公积金转增股本。
若在分配方案实施前公司总股本由于股份回购、可转债转股、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整，敬请投资者注意分配比例存在由于总股本变化而进行调整的风险。
公司独立董事对2018年度利润分配预案发表了独立意见，同意上述分配预案，独立董事意见详见2019年4月25日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
六、以 9 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《公司2018年度内部控制自我评价报告》。
《公司2018年度内部控制自我评价报告》具体内容及公司独立董事意见详见2019年4月25日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
七、以 9 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
《关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》具体内容详见2019年4月25日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天健审[2019]3291号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，保荐机构中信建投证券股份有限公司出具了《关于浙江仙琚制药股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》，公司独立董事对该事项发表了独立意见，具体内容详见2019年4月25日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
八、以 9 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构的议案》。本议案尚需提交2018年年度股东大会审议。
董事会同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构，具体审计费用经董事会洽谈后确定。公司独立董事对本议案发表了事前认可意见及独立意见，具体内容详见2019年4月25日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
