新希望乳业股份有限公司

证券代码：002946 证券简称：新乳业 公告编号：2019-021

2018年年度报告摘要

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明

■

声明

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

■

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

是否以公积金转增股本

□ 是 √ 否

公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以853,710,666为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、报告期主要业务或产品简介

（一）公司主营业务及产品

公司是一家专门从事乳制品及含乳饮料的研发、生产和销售的企业，根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司属于食品制造业（分类代码C14）。

公司以“鲜战略”为品牌纲领，坚持“聚低温、讲新鲜、向高端”的产品策略，着重发展低温乳制品，通过重点布局、辐射周边的发展方式，通过优势区域布局开拓市场业务，公司在四川、云南、河北、浙江等地拥有较高的市场占有率和较强的竞争优势。

公司主要产品包括液体乳、奶粉等。

报告期内，公司的主营业务及主要产品未发生重大变化。

（二）行业发展状况

1.国内经济稳定增长，消费升级带来行业机遇

2018年，我国经济整体呈现稳定增长，根据国家统计局的数据显示，2018年全年国内生产总值增长6.6%，经济结构不断优化，消费拉动经济增长作用进一步增强，乳制品行业继续保持稳定增长势头。消费者对美好生活的追求推动的消费升级，成为乳制品行业发展的机遇，未来乳制品行业有望在稳定增长的趋势上呈现更加高质量的发展。

2.国家政策高度支持，行业发展有望提速

报告期内，国务院办公厅出台《关于推进奶业振兴保障乳品质量安全的意见》；2018年12月，农业农村部等九部委联合印发《关于进一步促进奶业振兴的若干意见》。政策层面的支持提振了广大消费者对国产乳制品信心，也将进一步提升中国奶业竞争力。九部委意见明确提出重点生产巴氏杀菌乳、发酵乳、奶酪等乳制品，积极培育鲜奶消费市场，满足高品质、差异化、个性化需求。按照国家规划，2025年全国奶类产量达到4,500万吨，年复合增长率7.6%。

3.科技和创新促进行业演化升级

在大数据、物联网、人工智能、现代生物技术等前沿科技的驱动下，市场营销、生产制造、物流管理、养殖技术等方面正在发生深刻的变化，为企业发展带来更多的机遇和新的挑战；管理创新、产品创新、机制创新为企业发展带来新的动力。行业竞争的升级促进行业效率提升和产品结构的优化，并推动行业的演化升级。积极拥抱科技创新的企业将拥有更多的竞争优势。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因

会计政策变更

单位：人民币元

■

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

财政部于2017年及2018年颁布了以下企业会计准则解释及修订：《企业会计准则解释第9号一一关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号一一关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号一一关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》、《企业会计准则解释第12号一一关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》（以下统称“解释第9-12号”）；《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）。

本公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整，本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：

(a)解释第9-12号

本公司按照解释第9-12号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。采用解释第9-12号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(b)财务报表列报

本公司根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。

（2）分季度主要会计数据

单位：人民币元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

4、股本及股东情况

（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

2018年，公司以“鲜”为核心战略，以科技创新为指引，顺应消费升级大趋势，充分发挥多区域、多工厂、多产品线的特点，以用户思维为核心，以新鲜优质为抓手，增加研发科技投入，提高新产品的用户价值，加快工厂的智能建设，增强用户的智慧服务，以最大努力去实现消费者在多样性、个性化、独特性上最优的体验。在公司管理能力、技术成果、创新成果、团队建设、文化建设等软、硬实力显著加强的同时，经营业绩方面，全年实现营业收入497,195.38万元，同比增长12.44%；实现归属母公司股东净利润24,273.30万元，同比增长9.22%。

公司业绩的主要驱动因素有受几个方面影响：

1、经营模式的差异化竞争优势

为了实现差异化经营目标、建立自身相对竞争优势，公司积极践行“鲜战略”，积极培育低温奶市场，以低温鲜奶、低温酸奶产品为主导，不断提升低温奶产品在公司销售产品中的比重，公司低温奶产品销售收入占主营业务收入比例整体呈上升趋势，从2015年的47.31%提升至2018年的58.90%。

公司通过打造完整鲜奶产业链，实现牧场、工厂、市场的三位一体，通过在核心经营城市周边布建牧场、工厂，保证“从牧场到餐桌”各个环节的无缝连接。公司秉持“时间越短越新鲜、距离越近越新鲜、添加越少越新鲜”的理念，着力发展低温乳制品、充分发挥区域性乳制品企业的优势，与全国性乳企形成差异化竞争态势。

2、多企业品牌+产品品牌协同发展

公司在品牌战略上不同于行业龙头企业的单一企业品牌加产品品牌策略，而是多企业品牌加产品品牌协同发展、依托区域优势市场建立消费者忠诚度的差异性竞争策略。与在传统媒体时代具有显著优势的统一品牌策略不同，公司所拥有的“华西”、“雪兰”、“双峰”、“白帝”等区域优势品牌经过数十年的沉淀，在多媒体时代，更容易得到高度细分的消费群体认同，适合宣传渠道高度碎片化的趋势，公司此种针对细分消费群体的多品牌战略，将随着时间的推移愈发凸显其优势。

3、稳定安全的奶源基地

公司原料奶奶源主要来自自有牧场、合作大型奶源基地或规模化养殖合作社，公司与主要合作牧场合作时间长、供应关系稳定，有效地保证了公司的原料奶供应。

截至2018年12月31日，公司共拥有分布在四川、云南、浙江、山东等地区的11个规模化与标准化牛场，其中7家取得良好农业规范认证（GAP），8家取得学生饮用奶奶源基地认证，2家取得有机牧场认证，6家取得优质乳工程示范牧场认证。奶牛总存栏数19,740头，牛只绝大部分从澳大利亚、乌拉圭和新西兰进口。坚持自有及可控奶源的经营战略，与公司的“鲜战略”相辅相成，进一步巩固了在区域低温乳制品市场的领先地位。

4、拥有较强的产品创新能力

一方面公司通过建设自有研发中心进行独立开发，另一方面则是通过与新西兰皇家农科院、中国科学院、四川大学、荷兰劳伦斯坦应用科技大学、瑞典查尔姆斯理工大学、江南大学等科研院所及高等院校的联合开发，进一步加强公司的产品创新研发能力，公司在2018年里新推出了黄金24小时鲜牛奶、初心果味酸奶、活润LB-8酸奶、乖巧酸奶、萌享酸奶等多款产品，取得了良好的销售业绩。

5、全方位的产品质量控制体系

公司始终坚持“质量高于一切”的方针，遵循“质量三让步”原则，即当质量与成本发生冲突时，成本为质量让步；当制度流程与质量发生矛盾时，调整规章制度，服从质量要求；当企业发展速度与质量发生矛盾时，放慢企业发展速度，确保产品质量不受影响。公司建立健全了行业内先进成熟的产品质量控制体系，坚持从牧场原奶端到消费终端的全程质量监控，并配有先进、齐全的检验检测设备，拥有一批经验丰富的质检人员，充分保证公司产品的优质质量。

公司成立了食品安全监管部，承担对公司及各子公司经营业务所涉及的产品质量及食品安全的内部管理及监察；对各子公司质量技术部实施直接监管。公司先后通过了质量管理体系认证、食品安全管理体系认证、良好生产规范（GMP）认证、乳制品危害分析和关键控制点（HACCP）体系认证，建立了独特的质量保证控制点（QACP）体系。公司品牌和产品质量赢得了广大消费者的认可，产品质量优势突出。

6、多元化的销售渠道

公司拥有成熟、稳定的全面立体分销网络，包括商超、连锁、终端店、订奶上户、经销商等多种渠道。2015年至2018年，包括商超、连锁、订奶入户、社会团购等在内的直销渠道销售占比稳中有升。

公司不断探索适合新消费场景和消费习惯的新兴渠道，率先建立了自媒体平台，并通过线上互动、“粉丝节”、微商城等方式，积累线上用户数量，作为线下销售渠道的有效补充。

总体而言，公司的营销网络最大范围覆盖了消费者所能接触的所有渠道。这种立体式的销售网络在很大程度上形成了公司的销售渠道优势，避免了渠道单一而出现的销售渠道依赖风险。

7、高效的管理模式和完善的人才培养和激励机制

公司在建立健全ERP信息化管理系统的基础上，通过应用客户关系管理（CRM）、供应商关系管理（SRM）、商务智能分析（BI）系统，实现对消费数据和消费动向的及时把控；为加强公司标准化体系管理，公司先后采用了联合工厂管理（VF）工具、EHS管理体系等管理方式，实现不同工厂的高效协同与标准化管理。

在人才培养方面，公司通过管理培训生计划、新蕾学院、新英学院、营销黄埔学院等多种方式推动不同层级的人才培养，并建设企业大学以推动人才综合发展，建立适应公司发展的人才队伍。此外，公司作为民营企业，拥有更加灵活的激励机制，能有效激发员工的积极性，为公司发展提供有利支撑。

8、规模优势

乳制品行业的技术和资金门槛较高，投资一个专业的大型乳制品生产企业需要很大的投入，一般的中小企业如果不能使其产销量达到一定的规模，将很难在产品质量和生产成本方面具备竞争优势。大型制造企业一旦产销达到较大的规模以后，边际生产成本将逐步降低，规模经济得到明显的体现，抗风险能力提高。公司目前旗下拥有专门的乳制品生产企业13家，产品销售覆盖了国内绝大多数地区，截至2018年12月31日，公司总资产规模达到42.41亿元，2018年度实现营业收入49.72亿元，具有一定的规模竞争优势。

2、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

6、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7、涉及财务报告的相关事项

（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

财政部于2017年及2018年颁布了以下企业会计准则解释及修订：

- 《企业会计准则解释第9号一一关于权益法下投资净损失的会计处理》

- 《企业会计准则解释第10号一一关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》

- 《企业会计准则解释第11号一一关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》

- 《企业会计准则解释第12号一一关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》(以下统称“解释第9-12号”)

- 《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)

本公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。

本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：

（a）解释第9-12号

本公司按照解释第9-12号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。

采用解释第9-12号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（b）财务报表列报

本公司根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。

①调整后的合并资产负债表如下：

■

②调整后的母公司资产负债表如下：

■

③2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：

■

④2017年1月1日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目：

■

⑤2017年受影响的合并利润表和母公司利润表项目：

■

⑥2017年度受影响的合并现金流量表现金流量表项目：

■

根据财会[2018]15号的相关解读，本公司将实际收到的与资产相关的政府补助由“收到其他与投资活动有关的现金”项目调整为“收到其他与经营活动有关的现金”项目列报。

⑦相关列报调整对母公司的现金流量表没有影响。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期本公司投资设立了永昌牧业和海原牧业。

报告期本公司注销了附属子公司白帝牧业和四川鲜行站。

（4）对2019年1-3月经营业绩的预计

□ 适用 √ 不适用

证券代码：002946 证券简称：新乳业 公告编号：2019-022

新希望乳业股份有限公司

第一届董事会第十四次会议决议的公告

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一、董事会会议召开情况

新希望乳业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2019年4月14日以邮件方式发出召开第一届董事会第十四次会议的通知， 2019年4月23日在成都市锦江区金石路366号公司三楼会议室以现场及通讯方式召开了第一届董事会第十四次会议。应出席会议董事7人，实际出席会议董事7人，会议由董事长席刚先生主持，全体监事、高管人员列席会议。本次会议的召开符合法律、行政法规和《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

会议审议并通过了以下议案，并形成如下决议：

1.审议通过《2018年度董事会工作报告》。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。本议案需提交股东大会审议。

2.审议通过《2018年度独立董事述职报告》。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2018年度独立董事述职报告》。

3.审议通过 《2018年度审计委员会履职报告》。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2018年度审计委员会履职报告》。

4.审议通过《2018年度内部控制自我评价报告》。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。本议案已经第一届董事会审计委员会第八次会议审议通过，独立董事已就本议案发表了同意的独立意见。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2018年度内部控制自我评价报告》。

5.审议通过 《2018年度财务决算及2019年财务预算报告》；

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。本议案已经第一届董事会审计委员会第八次会议审议通过，本议案需提交股东大会审议。

6.审议通过 “关于确认2018年度日常关联交易及2019年度日常关联交易预计的议案”。

表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。本议案已经第一届董事会审计委员会第八次会议审议通过，独立董事已就本议案发表了同意的事前认可意见以及独立意见。

本议案关联董事席刚先生、Liu Chang女士、李建雄先生、曹丽琴女士回避表决。本议案需提交股东大会审议。

7.审议通过“关于公司2019年度融资担保额度的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。决议同意公司及控股子公司2019年度为下属公司提供连带责任担保的额度为人民币10亿元，授权由董事长、总经理在上述担保额度内办理具体担保事宜。本议案需提交股东大会审议。

8.审议通过“关于2019年度向金融机构申请综合授信额度的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意公司2019年度向各金融机构申请总额度不超过人民币60亿元的综合授信额度，授权由董事长、总经理在上述授信额度内办理授信事宜。独立董事已就本议案发表了同意的独立意见。本议案需提交股东大会审议。

9.审议通过 “2018年度利润分配预案的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。决议通过关于公司2018年度利润分配预案：以总股本 853,710,666 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.6元（含税），不实施送股和资本公积转增股本。独立董事已就本议案发表了同意的独立意见。本议案需提交股东大会审议。

10.审议通过 “关于董事、监事、高级管理人员2019年度薪酬方案的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。决议通过本议案关于董事、监事、高级管理人员2019年度薪酬方案。本议案已经第一届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审议通过，独立董事已就本议案发表了同意的独立意见。本议案关于董事、监事2019年度薪酬方案的内容需提交股东大会审议。

11.审议通过 “关于聘请2019年度财务及内部控制审计机构的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务及内部控制审计机构，并提请股东大会授权董事会根据具体工作情况决定其报酬。本议案已经第一届董事会审计委员会第八次会议审议通过，独立董事已就本议案发表了同意的事前认可意见及独立意见。本议案需提交股东大会审议。

12.审议通过“关于高级管理人员申请辞职的议案”。

（1）表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意邓中富先生辞去副总裁职务。

（2）表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意李小鹏先生辞去财务总监（财务负责人）职务。

独立董事已就本议案发表了同意的独立意见。

13.审议通过 “关于聘任财务总监的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意聘任褚雅楠女士为公司财务总监（财务负责人），任职期限自董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。独立董事已就本议案发表了同意的独立意见。

14.审议通过“关于新建宁夏海原万头奶牛养殖场项目的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意新建宁夏海原万头奶牛养殖场项目。

15.审议通过“关于新建甘肃永昌万头奶牛养殖场一期项目的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意新建甘肃永昌万头奶牛养殖场一期项目。

16.审议通过“关于对安徽新希望白帝乳业有限公司增资的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意对安徽新希望白帝乳业有限公司增资人民币17,800万元。

17.审议通过“关于变更研发中心建设项目实施方案的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意变更研发中心建设项目实施方案，由本公司作为该项目的实施主体。本议案需提交股东大会审议。

18.审议通过“关于会计政策变更的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意关于会计政策变更的议案。

19.审议通过“关于修改公司章程的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意对公司章程的修改。本议案需提交股东大会审议。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于修订公司章程的公告》。

20.审议通过“关于2018年年度报告及其摘要的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意2018年年度报告及其摘要的内容，并由董事会在巨潮网等指定媒体公告。本议案已经第一届董事会审计委员会第八次会议审议通过。

2018 年年度报告内容详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2018 年年度报告》，其摘要详见同日披露于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2018 年年度报告摘要》。

21.审议通过“关于提请召开公司2018年年度股东大会的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意提请召开公司2018年年度股东大会，具体时间由董事会确定并公告。

22.审议通过“关于公司2019年第一季度报告全文及正文的议案”。

表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。同意公司2019年第一季度报告全文及正文内容，并由董事会在巨潮网等指定媒体公告。本议案已经第一届董事会审计委员会第八次会议审议通过。

2019年第一季度报告内容详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2019年第一季度报告》，其摘要详见同日披露于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2019年第一季度报告摘要》。

三、备查文件

1、公司第一届董事会第十四次会议决议。

特此公告。

新希望乳业股份有限公司

董事会

2019 年4月25日

证券代码：002946 证券简称：新乳业 公告编号：2019-023

新希望乳业股份有限公司

第一届监事会第九次会议决议的公告

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一、监事会会议召开情况

新希望乳业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2019年4月12日以电话方式发出召开第一届监事会第九次会议的通知，并于2019年4月23日在成都市锦江区金石路366号公司三楼会议室以现场方式召开了第一届监事会第九次会议。会议应到监事3人，实际出席会议监事3人，会议由监事会主席杨芳女士主持。本次会议的召开符合法律、行政法规和《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

会议审议并通过以下议案，并形成如下决议：

1、审议通过《2018年度监事会工作报告》。

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。本议案需提交股东大会审议。

2、审议通过《2018年度内部控制自我评价报告》。

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2018年度内部控制自我评价报告》。

3、审议通过《2018年度财务决算及2019年财务预算报告》。

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

4、审议通过“关于公司2018年度利润分配预案的议案”。

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。同意以总股本 853,710,666 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.6元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度分配的分配预案；同意将此利润分配预案提交股东大会审议。

5、审议通过“关于聘任财务总监的议案”。

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。同意提议聘任褚雅楠女士为公司财务总监。

6、审议通过“关于会计政策变更的议案”。

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

7、审议通过“关于变更研发中心建设项目实施方案的议案”。

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

公司计划将募投项目一一研发中心建设项目实施主体由全资子公司变更为本公司，实施地点改为四川新华西乳业有限公司成都市郫都区工厂内，实施方式为本公司租赁四川新华西乳业有限公司已建成但尚未使用的独立建筑物。该实施方案变更不影响项目建设的必要性和可行性，未实质性地改变募集资金的投资方向，不存在变相改变募集资金投向、损害公司和股东利益的情形，符合中国证监会、深圳证券交易所及公司关于上市公司募集资金使用的有关规定。监事会同意该实施方案变更并同意将此议案提交股东大会审议。

8、审议通过“关于2018年年度报告及其摘要的议案”。

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。经审核，监事会认为董事会编制和审核的本公司2018年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2018 年年度报告内容详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2018 年年度报告》，其摘要详见同日披露于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2018 年年度报告摘要》。

9、审议通过“关于公司2019年第一季度报告全文及正文的议案”。

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。 经审核，监事会认为董事会编制和审核的本公司2019年第一季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2019年第一季度报告内容详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2019年第一季度报告》，其摘要详见同日披露于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2019年第一季度报告摘要》。

三、备查文件

1、《公司第一届监事会第九次会议决议》

特此公告。

新希望乳业股份有限公司

监事会

2019 年4月25日

证券代码：002946 证券简称：新乳业 公告编号：2019-024

新希望乳业股份有限公司

关于会计政策变更的公告

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新希望乳业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）（证券简称：新乳业；证券代码：002946）于2019年4月23日召开的公司第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司根据财政部陆续修订并发布的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号一一金融资产转移》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等四项金融工具相关会计准则（简称“新金融工具准则”），对原会计政策相关内容进行调整；本次会计政策变更不对比较财务报表进行追溯调整，不会对公司财务报表产生重大影响；本次会计政策的变更无需提交公司股东大会审议批准。

一、会计政策变更情况概述

（一）变更原因

财政部于2017年修订发布了新金融工具准则，自2018年1月1日起在境内外同时上市的企业，以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业施行，自2019年1月1日起在其他境内上市企业施行。

根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司对会计政策相关内容进行调整，并从2019年1月1日起开始执行。

（二）变更内容

本次会计政策变更后，公司将按照新金融工具准则及相关规定执行。其他未变更部分，按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

新金融工具准则修订内容主要包括：金融资产分类变更为“以摊余成本计量的金融资产”“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”。套期会计方面扩大了符合条件的被套期项目和套期工具范围，以定性的套期有效性要求取代定量要求，引入套期关系“再平衡”机制；按金融工具披露要求相应调整。

公司将自2019年1月1日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司不对比较财务报表进行追溯调整，新旧准则转换累计影响结果仅对期初留存收益或其他综合收益进行调整。执行上述新准则预计不会对公司财务报表产生重大影响。公司将自2019年第一季度报告起，按新金融工具准则要求进行财务报表披露。

三、公司董事会及监事会的意见

（一）公司董事会意见

本次会计政策变更是公司依照财政部的有关规定和要求进行合理变更的，不存在损害公司及股东利益的情形。

（二）公司监事会意见

本次会计政策变更是公司依照财政部的有关规定和要求进行合理变更的，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

（三）其他

因本次会计政策变更系会计准则变更所致，根据《公司独立董事工作制度》相关规定，公司独立董事不需要单独发表独立意见。

四、备查文件

1、新希望乳业股份有限公司第一届董事会第十四次会议决议；

2、新希望乳业股份有限公司第一届监事会第九次会议决议。

特此公告。

新希望乳业股份有限公司

董事会

2019 年4月25日

证券代码：002946 证券简称：新乳业 公告编号：2019-025

新希望乳业股份有限公司

关于部分变更募集资金投资项目实施方案的公告

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一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准新希望乳业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]1726号）核准，新希望乳业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）（证券简称：新乳业；证券代码：002946）首次公开发行人民币普通股（A股）股票8,537.1067万股，发行价为每股人民币5.45元，共计募集资金465,272,315.15元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为407,107,093.23元。上述募集资金到位情况已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《新希望乳业股份有限公司验资报告》（毕马威华振验字第1900095号）。公司已对募集资金采取了专户存储，并与保荐机构、开户银行签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金专户存储三方监管协议》，具体内容详见公司于2019年2月1日刊登在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于签署募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2019-004）以及于2019年2月21日刊登在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于补充签署募集资金专户存储三方监管协议的公告》（公告编号：2019-011）。

经公司于2019年2月18日召开的第一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以本次公开发行股票所募集资金置换截止2019年2月13日预先投入募集资金投资项目的自筹资金26,554.21万元，公司监事会、独立董事、保荐机构已发表明确同意意见，具体内容详见公司于2019年2月20日刊登在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2019-009）。

二、公司拟部分变更募集资金投资项目情况

（一）募集资金投资项目变更前的情况

根据公司《首次公开发行股票并在中小板上市招股说明书》（以下简称“《招股说明书》”），公司本次发行募集资金扣除发行费用后，将按项目轻重缓急程度顺序用于以下项目的投资建设：

单位：万元

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若本次公开发行实际募集的资金（扣除发行费用后）不能满足项目投资需要，不足部分由公司自筹资金解决。如果本次发行及上市募集资金到位时间与资金需求的时间要求不一致，公司将根据实际情况以自有资金或银行贷款先行投入，待募集资金到位后予以置换。

（二）拟部分变更的募集资金投资项目情况

公司拟对研发中心建设项目实施方案予以变更。

1、拟变更前的实施方案

研发中心建设项目原定建设期24个月，原实施地址为公司全资子公司河北新希望天香乳业有限公司现有生产厂区内，总投资9,395.00万元，其中工程建设费用投资6,637.53万元，占比70.65%，包括建安工程费、设备购置及安装费；基本预备费331.88万元，占比3.53%；其他费用2,425.60万元，占比25.82%，具体构成如下：

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2、拟变更募集资金投资项目情况

为更好的实施募集资金投资项目，本次拟对“研发中心建设项目”实施方案进行变更，具体变更及调整情况如下：

（1）公司拟将募集资金投资项目“研发中心建设项目”的实施地点由公司全资子公司河北新希望天香乳业有限公司现有生产厂区内变更为四川省成都市郫都区安德镇永兴东路9号四川新华西乳业有限公司厂区内，本次部分变更募集资金投资项目实施地点后续若需履行相关备案、环评手续，公司将严格按照国家法律法规规定执行，经与相关政府部门的初步沟通，公司未来若需办理上述备案、环评手续，不存在实质性障碍。

（2）由于募集资金投资项目实施地点的变更，公司原计划通过公司全资子公司河北新希望天香乳业有限公司进行本项目的实施，现拟变更为本公司。

（3）公司原计划通过自行建设房屋的方式进行本募集资金投资项目的实施，现为加快募集资金投资项目实施进度，现拟变更为无偿租赁公司控股子公司四川新华西乳业有限公司已建成的研发车间进行本公司研发中心项目的建设，投资估算调整及变更明细如下：（下转198版）