五矿资本股份有限公司
(上接178版)
单位：人民币 元
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注：该账户于2019年1月已销户。
2、2015年非公开发行募集资金
截至2018年12月31日，本公司2015年非公开发行募集资金专户共有2个，已全部销户。
3、2017年非公开发行募集资金
截至2018年12月31日，募集资金在各银行专户的存储情况如下表：
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注：截至2018年12月31日，公司全部募集资金账户已销户完成。
（三）对暂时闲置募集资金进行现金管理情况
2017年2月22日，本公司第六届董事会第三十六次会议审议通过了《关于全资子公司利用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意五矿资本控股有限公司在不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金使用的情况下，将不超过75亿元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，主要管理工具为银行定期存款和结构性存款等，期限为自公司董事会审议通过之日起不超过6个月，在上述额度及期限内，资金滚动存储。具体内容详见公司于2017年2月23日披露的《金瑞新材料科技股份有限公司关于全资子公司利用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：临2017-018）。
2017年5月12日，五矿资本控股于绵阳市商业银行股份有限公司营业部（以下简称绵商行总行营业部）开立了募集资金专用结算账户，用于募集资金现金管理,账户信息如下：账号：02001800002404；开户银行：绵商行总行营业部。
2017年8月21日，本公司第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于全资子公司延长使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意五矿资本控股在不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金使用的情况下，延长使用不超过30亿元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，主要管理工具为银行定期存款和结构性存款等，期限为自公司董事会审议通过之日起不超过6个月，在上述额度及期限内，资金滚动存储。具体内容详见公司于2017年8月22日披露的《五矿资本股份有限公司关于全资子公司延长使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：临2017-086）。
截至2017年12月31日，本公司闲置募集资金现金管理已全部结束，取得的投资收益共计108,706,343.82元，2018年未新增现金管理产品，公司2017年1~12月份已到期的具体现金管理产品的情况如下：
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三、本年度募集资金的实际使用情况
详见“募集资金使用情况对照表”（见附表1、附表2、附表3）。
四、变更募投项目的资金使用情况
详见“变更募集资金投资项目情况表”（见附表4）。
五、募投项目的转让情况
1. 年产7,000吨锂离子动力电池多元正极材料项目由本公司实施，经第七届董事会第七次会议、2017年第五次临时股东大会审议通过，公司已将年产7,000吨锂离子动力电池多元正极材料项目出售给长沙矿冶研究院有限责任公司。该项目转让前使用募集资金投资额为26,493.65万元，项目完工进度约为80.00%，2017年1-10月实现净利润3,015.25万元。因本公司出售年产7,000吨锂离子动力电池多元正极材料项目与出售新材料事业本部其他资产及负债整体评估定价，无单独定价。
2. 年产10,000吨电池正极材料生产基地建设项目由金驰能源材料有限公司实施，经第七届董事会第七次会议、2017年第五次临时股东大会审议通过，公司已将金驰能源材料有限公司全部股权分别出售给中国五矿股份有限公司、长沙矿冶研究院有限责任公司、宁波创元建合投资管理有限公司。该项目转让前使用募集资金投资额为26,987.95万元，项目完工进度约为90.00%，2017年1-10月实现净利润4,457.01万元，按照收益法评估法确定的2016年12月31日的金驰能源材料有限公司股权价值为39,443.06万元。因协议规定过渡期损益归本公司享有（即年产10,000吨电池正极材料生产基地建设项目2017年1-10月实现的净利润）以及金驰能源材料有限公司在评估基准日向本公司分红357.07万元，最终确定的金驰能源材料有限公司股权价款为43,543.00万元，截至2018年12月31日已收回全部款项。
3. 金丰锰业年产3万吨电解金属锰技改扩产项目：该项目由贵州铜仁金瑞锰业有限责任公司（原贵州省铜仁市金丰锰业有限责任公司）实施。经公司第七届董事会第七次会议、2017年第五次临时股东大会审议通过，公司已将贵州铜仁金瑞锰业有限责任公司出售给长沙矿冶研究院有限责任公司。因金丰锰业年产3万吨电解金属锰技改扩产项目属于贵州铜仁金瑞锰业有限责任公司的一部分资产，贵州铜仁金瑞锰业有限责任公司股权为整体评估定价，未单独针对金丰锰业年产3万吨电解金属锰技改扩产项目确定处置价款。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司董事会认为本公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
七、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《2018年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》认为，五矿资本公司董事会编制的《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
八、保荐机构和独立财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况出具的专项核查报告的结论性意见
1、2013年和2015年非公开发行股票保荐机构招商证券股份有限公司认为：
五矿资本2018年度募集资金存放与使用情况符合《证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关规定，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
保荐机构对五矿资本董事会披露的2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告无异议。
2、2017年非公开发行股票独立财务顾问华泰联合证券有限责任公司和中国国际金融股份有限公司认为：
五矿资本2018年度募集资金使用和管理规范，符合《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等规范性法律文件的要求；公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。独立财务顾问对五矿资本2018年度募集资金存放与使用情况无异议。
九、上网披露的公告附件
(一) 《招商证券股份有限公司关于五矿资本股份有限公司募集资金2018年度存放与实际使用情况专项核查报告》；
(二) 《华泰联合证券有限责任公司关于五矿资本股份有限公司募集资金2018年度存放与实际使用情况专项核查报告》
(三) 《中国国际金融股份有限公司关于五矿资本股份有限公司募集资金2018年度存放与实际使用情况专项核查报告》
(四) 《关于五矿资本股份有限公司2018年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（致同专字（2019）第110ZA3807号）。
特此公告。
五矿资本股份有限公司董事会
2019年4月27日
附表1：
2013年度非公开发行募集资金使用情况对照表
2018年度
编制单位：五矿资本股份有限公司 单位：人民币万元
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附表2：
2015年度非公开发行募集资金使用情况对照表
2018年度
编制单位：五矿资本股份有限公司 单位：人民币万元
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附表3：
2017年度非公开发行募集资金使用情况对照表
2018年度
编制单位：五矿资本股份有限公司 单位：人民币万元
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附表4：
变更募集资金投资项目情况表
2018年度
编制单位：五矿资本股份有限公司 单位：人民币万元
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证券代码：600390 证券简称：五矿资本 编号：临2019-015
五矿资本股份有限公司
关于计提2018年度相关资产减值
准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
五矿资本股份有限公司（以下简称“公司”或“五矿资本”）于2019年4月26日召开的第七届董事会第十九次会议，审议通过了《关于计提2018年度相关资产减值准备的议案》, 同意公司在2018年度计提相关资产减值准备，金额100,139.20万元。具体情况说明如下：
一、计提坏账准备和减值准备的主要情况概述
（一）原新材料事业部相关资产减值准备计提情况
2018年与原新材料事业部相关的资产减值准备情况如下：
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计提减值的主要原因：2017年五矿资本因全资子公司湖南金瑞锰业有限公司（以下简称“金瑞锰业”）严重资不抵债，已于当年在其财务报表中计提了相应的减值准备。2018年末金瑞锰业已被法院裁定宣告破产清算，不再纳入五矿资本合并范围。因此，2018年五矿资本合并层面还原五矿资本母公司原针对金瑞锰业计提的减值准备，包括针对金瑞锰业的其他应收款计提2,699.31万元坏账准备（以前年度计提坏账准备2,630.63万元，2018年度新增计提坏账准备68.68万元），可供出售金融资产计提3,000.00万元的减值准备。
（二）五矿资本控股相关资产减值准备计提情况
公司全资子公司五矿资本控股有限公司（以下简称“五矿资本控股”） 本部资产减值准备情况如下：
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计提减值的主要原因：2018年五矿资本控股本部因股票投资股价持续下跌，按2018年年末收盘价，补提减值准备2,984.53万元；因部分信托计划年末估值低于初始成本，计提减值准备12,733.64万元。
（三）五矿信托相关资产减值准备计提情况
2018年公司控股子公司五矿国际信托有限公司计提其他应收款坏账准备5,464.77万元，主要因信托计划相关款项出现减值迹象，根据预计可收回金额与账面价值的差额计提相应的坏账准备。
（四）五矿证券相关资产减值准备计提情况
2018年公司控股子公司五矿证券有限公司资产减值准备情况如下：
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（五）五矿经易期货相关资产减值准备计提情况
2018年公司控股子公司五矿经易期货有限公司资产减值准备情况如下：
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（六）外贸租赁相关资产减值准备计提情况
根据财政部的相关规定，公司控股子公司中国外贸金融租赁有限公司（以下简称“外贸租赁”）资产减值损失准备计提政策如下：
参照《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20号）（以下简称“20号文”）的规定, 采用“资产风险分类组合+特殊行业组合”两个层次计提公司的贷款减值准备。
资产风险分类组合：参照《贷款风险分类指引》（银监发〔2007〕54号）、《商业银行贷款损失准备管理办法》（中国银行业监督管理委员会2011年第4号令），对风险资产进行风险分类后，结合20号文的参考比例，公司对正常、关注、次级、可疑、损失五个风险分类结果原则上分别采用1%-2%、3%-6%、20%-30%、50%-60%、100%的比例计提贷款损失准备。2018年外贸租赁因资产风险分类组合计提减值准备64,527.62万元。
特殊行业组合：外贸租赁结合宏观经济形势及租赁资产投放行业的风险状况，对特殊行业按1%-3%计提附加的特殊行业组合减值准备。目前外贸租赁选取的特殊风险行业包括煤炭化工、钢铁、水泥、电解铝、有色、黑色金属冶炼和压延加工业等。2018年外贸租赁因特殊行业组合计提融资租赁减值准备6,139.82万元。
二、本次计提对公司的影响
本次计提减值准备合计约100,139.20万元，影响公司当期净利润约100,139.20万元。
三、独立董事意见
公司独立董事认为：本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，并履行了相应的决策程序。计提后，公司的财务报表更加能够真实、准确的反应公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情况，同意公司本次计提上述相关资产减值准备。
四、监事会意见
公司监事会认为：本次计提资产减值准备的表决程序符合有关法律、法规的规定；符合企业会计准则等相关规定，依据充分；计提后更能公允反映公司资产状况，符合公司实际情况，同意公司本次计提上述相关资产减值准备。
特此公告。
五矿资本股份有限公司董事会
2019年4月27日
备查文件：
1、公司第七届董事会第十九次会议决议；
2、公司第七届监事会第十五次会议决议；
3、公司第七届董事会第十九次会议相关议案的独立董事意见。
证券代码：600390 证券简称：五矿资本 编号：临2019-016
五矿资本股份有限公司
关于计提辞退福利的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
五矿资本股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月26日召开的第七届董事会第十九次会议审议通过了《关于计提辞退福利的议案》，同意公司2018年度计提辞退福利143.91万元，该议案无须提交公司股东大会审议批准。具体情况如下：
一、本次计提内退福利的情况概述
随着物价水平上涨，国家社会平均工资标准和社保公积金的缴费基数增幅较大，导致原新材料事业部为产业退出内退及协保人员计提的辞退福利余额不足。
根据《企业会计准则》及相关规定，公司在2018年度的财务报告中补提内退福利143.91万元。
二、本次计提内退福利对公司的影响
本次计提辞退福利143.91万元，该项计提将减少当期归属于上市公司股东的净利润143.91万元。
三、独立董事对关于本次计提辞退福利的独立意见
本次计提辞退福利符合国家劳动政策和《企业会计准则-职工薪酬》等相关规定，并履行了相应的决策程序，符合公司优化人员结构，妥善安置公司富余职工的需要，有利于公司后续健康持续发展，不存在损害公司及全体股东利益的情况，同意本次计提辞退福利。
四、监事会对本次计提辞退福利的意见
监事会认为：本次计提辞退福利符合《企业会计准则》的规定，并履行了相应的决策程序。不存在损害公司及全体股东利益的情况，同意本次计提辞退福利。
特此公告。
五矿资本股份有限公司董事会
2019年4月27日
备查文件 ：
1、公司第七届董事会第十九次会议决议；
2、公司第七届监事会第十五次会议决议；
3、公司第七届董事会第十九会议相关事项的独立董事意见。
