安徽国元信托有限责任公司
2018年年度报告摘要
二○一九年四月
国元信托2018年度报告摘要
1．重要提示
1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2未有董事对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议的情况。
1.3本公司独立董事蒋敏、王昊、朱艳声明：保证年度报告内容的真实、准确、完整。
1.4天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）根据中国注册会计师审计准则对本公司年度财务报告进行审计，出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5本公司董事长许斌、总裁许植、总会计师朱先平，计划财务部总经理陈红原声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2. 公司概况
2.1 公司简介
（1）公司法定中文名称：安徽国元信托有限责任公司
中文名称缩写：国元信托
公司法定英文名称：ANHUI GUOYUAN TRUST CO.,Ltd
英文名称缩写：GUOYUAN TRUST
（2）法定代表人：许斌
（3）注册地址：安徽省合肥市庐阳区宿州路20号
邮政编码：230001
公司国际互联网网址：www.gyxt.com.cn
电子信箱：xtbgs@gyxt.com.cn
（4）公司信息披露事务负责人：虞焰智
联系电话：（0551）62631010
传真：（0551）62620261
电子信箱：yuyanzhi@gyxt.com.cn
（5）公司选定的信息披露报纸：上海证券报
（6）公司年度报告备置地点：安徽省合肥市庐阳区宿州路20号17层及公司网站
（7）公司聘请的会计师事务所：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）住所：中国北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼
（8）公司聘请的律师事务所：中天恒律师事务所
住所：安徽省合肥市濉溪路287号金鼎广场A座八层
/2.2组织结构
■
3.1 股东
报告期末股东总数7个，前3位股东为安徽国元金融控股集团有限责任公司、深圳中海投资管理有限公司、安徽皖投资产管理有限公司，其中，安徽国元金融控股集团有限责任公司和安徽皖投资产管理有限公司为国有独资公司。股东基本情况为：
表3.1
■
3.2 董事
表3.2-1
■
独立董事 表3.2-2
■
3.3 监事
表3.3
■
3.4 高级管理人员
表3.4
■
3.5 公司员工
表3.5
■
3
4. 经营管理
4.1 经营方针、战略规划
本报告期公司的经营方针是：坚持“依法合规、稳健经营”理念，深入贯彻落实监管各项决策部署，围绕提升公司核心竞争力，在防范化解金融风险的基础上，加快推进业务转型，不断提高主动管理能力和直销能力，推动信托回归本源，服务实体经济和地方建设发展。实现公司持续、稳定、健康发展。
公司的战略规划：
中期目标：2019-2021年期间，努力将公司发展成为具有市场影响力、形象良好、资产优良、业务创新能力强、专业化水平高、服务质量好、管理体制灵活、富有竞争力的现代金融企业，发挥党委领导作用，达到完善的公司法人治理结构、规范化的经营管理制度、专业化的公司员工队伍和回归本源的业务定位，进而将公司建设成为区域综合优势明显的信托公司。
长期目标：以将公司建设成为植根地方、辐射全国，服务地方、服务广大社会投资者的行业先进的财富管理机构为战略目标，成长为内部管理更规范、业务结构更合理、创新能力强、区域综合优势明显的金融服务机构。
4.2 所经营业务的主要内容
公司业务主要分为信托业务和固有业务两个大类。信托业务主要从事资金信托、财产信托、股权信托、财务顾问等业务。品种主要有集合资金信托、单一资金信托、财产权信托；按运用方式分为贷款、交易性金融资产、持有至到期投资和长期股权投资等。固有业务主要包括贷款、股权投资和金融产品投资等业务。
自营资产运用与分布表 单位：人民币万元
■
注：其他资产中主要项目包括买入返售金融资产、固定资产、无形资产、递延所得税资产。
信托资产运用与分布表 单位：人民币万元
■
4.3 市场分析
（1）影响本公司业务发展的有利因素
①国内宏观经济延续了稳中有进、稳中向好的发展态势，整体形势好于预期，经济活力、动力和潜力不断释放，稳定性、协调性和可持续性明显增强，实现了平稳健康发展。2018年国内生产总值达到90万亿元，比上年增长6.6%。
②截至2018年末，信托行业管理的信托资产规模达到22.70万亿，比年初下降13.5%。控制规模增长，提高发展质量，巩固风险防控，进一步回归信托本源，助力实体经济，深入开展转型创新，呈现发展新格局。
③公司牢固坚持“依法合规、稳健经营”理念，严格落实监管要求，强化风险防范，提升内控管理，积极推进转型创新，努力提升主动管理能力，稳中求进，保持公司持续稳定发展。
（2）影响本公司业务发展的不利因素
①国内经济形势仍面临不少困难和挑战，经济结构变革、新旧动能转换重要时期，存在很多不确定、不稳定因素，提质增效任重道远。
②信托行业处于转型和强监管的大环境下，利润总额增速总体放缓，行业分化进一步加剧，专业化管理水平和核心竞争力仍有待提高。
③公司创新能力不足，政信合作业务集中度偏高，存在一定程度的通道业务路径依赖，创新能力、资产管理和财富管理能力仍需加强。
4.4 内部控制
（1）内部控制环境和内部控制文化
公司建立了由股东会、董事会、监事会和高级管理层组成的分工明确、权责对应、合理制衡的公司治理结构，实现了“三会一层”的治理体系规范运作。
公司董事会下设战略委员会、审计与风险管理委员会、薪酬与提名委员会、信托委员会四个专业委员会，通过加强对公司长期发展战略、重大投资决策和风险控制、高管任职与考核、信息披露等方面的管理和监督，进一步完善治理结构，促进董事会科学高效决策。
公司内设部门设置健全，职责清晰，建立起多部门联动的内部控制格局和风险隔离机制，加强全流程内控管理，有效防范各类风险。
公司不断加强内部控制文化建设，通过开展一系列以“案防、征信、信息安全、反洗钱、制度和业务操作”为主题的学习培训、合规文化建设活动，使全体员工全面掌握应知应会的内控要求和相关业务操作流程，牢固树立“依法合规，稳健经营”理念，形成了审慎稳健、勤勉尽责、理性创新、全员参与的内部控制和风险管理文化。
为加大宣传力度，公司内网专设了政策法规、合规建设、监管文件、规章制度等专栏，及时向全体员工传递最新法律法规及监管政策，不断强化员工的职业操守和合规理念。
（2）内部控制措施
公司业务流程包括前台业务部门、中台合规风控部门、后台职能支持三大模块，前、中、后台不相容岗位职责分离，基本形成了事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内控机制。
①绩效考评控制：公司建立和实施绩效考核办法，科学设置考核指标，并于每年年初为各部门制定年度考核目标，年末进行考核和客观评价。
将合规类指标纳入董事会对公司的经营业绩考核指标中。按照监管要求“合规、风险指标要显著高于其他类指标的原则”，修订公司的《绩效考核办法》，合理设置考评指标和权重，提高内控、合规、风险管理类指标分值。将内部控制执行与评价纳入合规类指标，将反映公司风险状况及变动趋势的指标纳入风险指标，将案防工作纳入考核指标。
②授权审批控制：公司各级管理人员按照规章制度要求，在授权范围内行使职权和承担责任。
根据监管要求，结合实际，公司制定了《内部控制评价暂行办法》《内部控制管理暂行办法》《内部授权管理暂行办法》，并印发实施。
③不相容岗位职责分离控制：公司业务流程严格按照前、中、后台划分，按照监管要求和公司制度、操作规程、业务指引、风险偏好，前台负责业务受理、初审及具体操作，包括尽职调查、审批后的合同签署、产品发售、后续管理和客户服务等工作；中台贯穿业务决策程序和管理环节，负责项目合法合规性审查、风险控制审查、议事决策、业务综合管理和过程控制，和前台部门共同完成事前防范和事中控制；后台负责财务管理、信息化支持、行政保障、人力资源管理和审计监督，实现内控流程的后端控制。
④预算控制：公司每年年初开展预算工作，要求各部门在客观分析经济形势的基础上，合理确定部门年度预算。同时，公司年度考评中将年初预算作为年度考核的重要指标，强化预算约束。
⑤财产保全控制：公司建立财产日常管理机制和定期清查机制，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。
⑥会计系统控制：财务部门按照国家颁布的会计准则进行会计核算，严格履行会计监督职能，认真执行财务会计制度，通过规范的账务处理流程、可靠的会计凭证、完整的账簿登记、严格的信息核对保障公司各项经营管理活动能够通过会计信息得到准确反映。
⑦运营分析控制：公司定期召开经营分析工作会议，通过对外部经营环境与内部经营管理活动进行分析，发现存在的问题，分析原因，提出改进建议，为公司制定年度业务工作指引提供依据。
报告期内，为切实落实监管要求，公司修订、制定了《稽核审计制度》《全面风险管理办法（试行）》《内部控制评价暂行办法》《内部控制管理暂行办法》《高级管理人员年度考核办法》《流动性风险管理办法》《资产风险分类管理规定（试行）》《适当性管理办法》《征信管理规定》《集合资金信托业务关联交易信息披露细则》等31项制度，进一步健全内控管理体系。通过不断完善风险管理与控制制度和控制流程，有效较少了经营活动全过程的风险控制薄弱环节。
报告期内，公司根据宏观经济形势、监管政策的变化，按照资管新规要求，修订了《集合资金信托业务尽职调查指引》及尽职调查报告书模板、标准合同文本等，并成立了资管新规学习领导小组，分专题进行研究讨论，积极应对资管新规，顺应监管导向。
通过上述内控措施，进一步保障公司在严守合规底线的前提下稳健发展。
（3）信息交流与反馈
①内部信息传达机制
公司及时印发各类文件和规章制度，在办公内网上开辟《重要通知》、《公司文件》、《最新来文》、《信托研究》、《法律园地》、《合规建设》、《信托业务制度及流程》等栏目，能够及时将最新的法律法规、监管要求、行业动态以及本单位的经营和风险状况传递给员工。
②信息报告机制
通过总裁办公会、季度经营形势分析会、项目管理工作交流汇报会、各部门工作情况汇报以及定期、不定期会议等形式，各部门及各岗位能将经营过程中存在的重大问题及时向高级管理层报告，管理层定期向董事会、监事会、股东和监管部门报告。
③外部沟通机制
公司注重加强与监管部门的沟通和汇报，定期报送财务报表、统计报表、年度财务报告、项目发行与管理报告等，真实、完整、准确、及时反映公司经营管理状况，重大事项及时汇报请示，就内外部审计情况、风险状况、经营情况及时向监管部门沟通、报告。此外，公司积极参加业内举行的各种研讨会，加强业内交流与合作。
公司严格按照法律法规和《公司章程》的规定，根据监管机构要求，真实、准确、及时、完整地披露了2017年度报告。通过公司网站、媒体等途径及时向客户公开披露公司经营状况、信托财产管理状况等信息，并根据文件约定向相关利益人提交书面文件，披露相关信息。此外，公司还通过电话、电子邮件、微信平台等途径与投资者进行交流。报告期内，公司内控制度得到有效执行，未发生因违反内控制度对公司财务状况、经营成果产生重大影响的事项。
（4）监督评价与纠正
①内部审计监督机制
内审部门是公司的内部稽核审计监督机构，具有独立性，由董事长直接分管。内部专项审计主要包括内部控制风险管理审计、反洗钱工作审计、征信管理工作审计及集合信托项目审计等均按照年度计划如期开展。内部审计能及时、全面、准确地发现公司内控存在的缺陷与隐患，及时以审计报告、专项报告等形式向公司报告。
②外部审计监督机制
公司年报审计会计师事务所为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），由董事会选聘，该会计师事务所执业纪录良好。公司2018年度审计报告中审计意见为标准无保留意见。
③内部控制的评价机制
公司每年对内部控制的建设和执行情况进行检查评价，出具年度内部控制评价报告，评价结果能真实反映公司的内控水平。
④内部控制的纠正机制
公司内外部检查、审计发现的问题能得到限期整改，公司制定有岗位问责和重大事故责任追究制度，并能有效落实。
4.5 风险管理
公司始终坚持“依法合规、稳健经营”的理念，通过建立职责分工合理的组织架构，制定健全的内部规章制度，将现代风险管理技术与传统风险管理方法相结合，对可能产生的风险及时做出响应，并采取事前防范、事中控制、事后处置等措施，有效控制风险事件，强化公司内部管理。2018年，公司进一步完善风险管理专项内控制制度。全年，公司风险管理工作有序开展，保障了公司业务稳健发展。
（1）信用风险
公司信用风险应对措施主要通过对交易对手的尽职调查进行事前控制。以交易结构设计、风险定价、设定担保、项目跟踪管理、风险监测等手段防范和监督交易对手信用风险变化，具体包括：
一是交易前，根据最新监管要求，公司制定并严格执行尽职调查工作指引等制度。2018年，公司根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（银发〔2018〕106号，以下简称“资管新规”）相关要求，对原有尽职调查工作指引、贷款标准化合同文本等进行了修订、完善。新的尽职调查工作指引进一步细化了尽职调查工作相关内容，体现了公司作为受托人的受托理念，为科学评估交易对手履约意愿与能力、担保措施有效性等提供了制度保障。
二是审查阶段，固有项目与集合项目建立了三级评审体系，对业务进行集体评审与决策，提出风险控制具体要求。
三是管理阶段，公司对存续项目进行分类管理，对于固有项目与主动管理类集合项目，公司按照合同约定与公司规定全面收集融资方、担保方等交易对手经营和财务数据，了解其异常变动情况等，定期对企业或者项目进行现场检查，对于风险较大的行业与业务类型，加大现场检查频率，监测项目风险状况及抵（质）押物价值变化情况。对于事务管理类信托，公司严格按照银监办发〔2014〕99号文件要求，根据信托文件约定与委托人/受益人指令，履行账户管理、收益分配等信托合同约定事务的管理职责。同时，公司加强项目风险监测与预警，要求项目经理在后续管理过程中，对于发现的各种影响项目安全运行的风险信号严格按照公司要求及时在内网填报《风险信号预警报送单》；风险管理部定期监测项目本息回收情况，不定期监测各业务部门项目风险预警信号，建立预警项目风险监测台账，加强该类项目的风险监测。此外，公司建立到期项目检查交流汇报会与重点项目督办会工作机制，项目经理与业务部门负责人定期汇报到期项目兑付工作安排情况与存续单一项目管理情况，风险管理部、稽核审计部作为独立第三方汇报到期项目的非现场检查情况；对于已出现风险的项目，公司领导定期督办处置工作进展，多途径保障存续项目安全运行、督促风险项目尽快化解。
截至2018年末，公司管理信托资产规模1977.63亿元，其中：集合信托规模423.44亿元，单一信托规模1554.19亿元；2018年，公司结清信托项目158个，资金规模1289.44亿元，其中：集合项目20个，规模67.99亿元，单一项目138个，规模1221.45亿元。2018年，公司新增风险项目7笔，风险资产规模合计303686万元；化解或部分化解风险项目8笔，风险资产规模合计281353.23万元，其中：全部化解的风险项目5笔，风险资产规模258233.12万元；部分化解的风险项目3笔，风险资产规模23120.11万元。2018年末，公司存续的信托风险项目5笔，资产规模合计96065.89万元，较年初净增加2笔，风险资产规模净增加22332.77万元。上述存续的信托风险项目虽均为事务管理类单一资金信托，项目投资风险均由委托人/受益人或信托财产承担，公司无需承担项目实质风险，但仍牢固树立红线意识，切实履行受托人责任义务，严格依法依规依责，高度重视做好处置工作。
为进一步加强资产风险分类，准确反映资产风险状况，2018年，公司制定了《资产风险分类管理规定（试行）》。截至2018年末，公司固有业务中信用不良资产为17004.67万元，较年初增加了6992.06万元。2018年末固有不良资产包括：4个逾期贷款项目，金额合计11863.42万元；投资的资管计划1990万元；非金融企业股权2470万元；应收利息和其他应收款681.25万元。上述不良资产中次级类7000.74万元、可疑类2470万元、损失类7533.93万元。
根据监管要求，公司对存续信托项目也进行了资产风险分类，分类结果如下：截至2018年末，公司信托业务中不良资产58990万元，分别为：损失类29990万元、可疑类29000万元。
（2）市场风险
公司市场风险主要表现在开展资产管理业务与固有业务过程中，投资于有公开市场价值的金融产品或者其他产品时，因股价、市场汇率、利率及其他产品价格变动，金融产品或者其他产品的价值发生波动导致资产遭受损失的可能性。公司主要采取以下措施应对市场风险：
一是及时识别、计量、监测和控制市场风险，将市场风险控制在公司可承受的范围之内，实现风险可控前提下的效益最大化。
二是对市场风险较高的业务采取极为审慎的态度开展。截至2018年末，公司信托业务中，未开展主动管理类诸如私募阳光化有价证券信托等证券市场投资类信托，也未开展投资货币市场的主动类信托业务。固有业务中，开展自营股票投资业务控制在相对较小的额度内。2018年，证券投资业务主要为参与新股网下配售，目前为无风险投资；未开展市场风险敏感度较高的金融衍生品投资业务及外汇交易业务。截至2018年末，公司固有业务中购买股票、基金及本公司以外的信托产品合计14098.86万元，占所有者权益的2.04%。固有资金主要用于投资金融股权中高流动性、低风险的金融产品及固定收益型产品。
三是严格按照国家产业政策和监管要求进行资金投放。对于主营业务为参与地方建设的政府背景类企业合作业务，公司严格按照监管要求与市场化原则规范开展，明确风险缓释措施，进行区域限额管理与单笔业务限额管理。对于产能过剩行业，公司高度关注该行业的市场情况、融资方实力及资金真实用途等，截至2018年末，公司固有资金和信托资金均未投向产能过剩项目。对于房地产项目，公司高度关注房地产市场情况、融资方实力及项目区位，采取审慎的态度开展该类业务，截至2018年末，公司存续房地产信托业务8笔，资金规模255807万元，其中集合业务1笔，资金规模37907万元；单一业务7笔，资金规模217900万元，均为事务管理类业务。固有业务中房地产贷款业务1笔，资金规模14700万元。上述房地产项目均运行正常，未发现影响项目安全运行的风险因素。
四是按监管要求开展房地产相关业务压力测试。2018年8-9月，公司按照监管要求及公司文件规定，对截至2018年6月末，存续的房地产相关业务开展压力测试，测试结果表明：公司表内外房地产相关业务风险总体处于可控范围内。
（3）流动性风险
公司严格按照《信托公司管理办法》等监管规定，加强负债业务管理。为进一步规范公司流动性风险管理，2018年6月，公司制定了《流动性风险管理规定》，按该制度要求，计划财务部按时编制资金预算表，通过测算和分析未来一定时期的资产及负债的现金流、或有资产及或有负债的潜在现金流等，制定流动性补充计划，安排资金来源和运用，保障公司经营的持续、稳健。截至2018年末，公司带息负债总额16000万元，为向金控集团的借款，除此之外，公司未开展其他融资性负债业务。公司流动性风险主要表现在公司虽有清偿能力，却无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以满足下列情形：（1）不能按期清偿到期债务；（2）无法按计划投放固有项目；（3）信托项目不能按期清算、分配，公司应承担赔偿责任时的资金需求。对此，公司主要采取以下措施应对流动性风险：
一是计划财务部门定期进行资金需求测算，做好流动性安排。
二是保持固有业务足够的可变现资产，做好因未尽管理职责，信托项目项目出现风险时，需以固有资金进行赔付的准备。
三是项目设计时，根据还款方的现金流及债务情况合理安排项目期限，避免项目还款方出现流动性风险。
四是项目管理阶段，根据还款方经营管理情况，预测其现金流，特别是到期前3个月、1个月、7天、3天四个时点还款资金安排情况，强化尽职管理，避免出现因尽职管理不到位，导致项目出现风险，需以固有资金进行赔付的情形。
五是制定并落实《恢复与处置计划》，建立流动性补足机制。
六是按监管要求开展流动性压力测试。2018年8-9月，公司按照《流动性风险管理规定》，对2018年6月末未来六个月内公司整体流动性进行压力测试，测试结果表明：风险缓释后，轻度与中度压力情景下，公司均不存在现金流缺口；重度压力情景下，公司现金流存在一定缺口，但若剔除公司根据固有资金结余情况自主决定的资金投放计划影响，重度压力情景下，公司现金流也不存在缺口。
（4）操作风险
公司操作风险主要表现在因公司治理、内控机制失效或因员工出现失误、欺诈等问题。操作风险表现在信托业务和固有业务的整个管理过程中。公司主要采取以下措施应对操作风险：
一是按照“规范管理、制度先行”的原则开展各类业务，确保每项业务在尽职调查、受理申请、交易结构设计、审查审批、营销签约、项目管理、清算分配等各阶段全流程合法合规。2018年，为进一步提升公司自主管理能力，公司主动按照资管新规要求，修订、完善了部分与业务相关的内控制度，如《集合资金信托业务尽职调查指引》、《集合资金信托业务信息披露管理办法》、《适当性管理办法》和《信托产品代理销售暂行规定》等。同时，为加强内部管控，公司还修订、完善了部分综合管理相关制度，如《全面风险管理办法（试行）》、《稽核审计制度》、《资产风险分类管理规定（试行）》和《案件防控工作管理制度》等。下一步，公司将继续加强制度建设、强化内部管控，防范操作风险。
二是建立了职责分离、相互监督制约的内控机制。公司建立和完善有效的投资决策机制，实行严格的复核审核程序。
三是通过监管部门监督检查与公司内部风险排查工作，查找经营管理中的不足，补缺补漏，及时整改经营管理过程中不合规、不完善之处。2018年，监管部门对公司开展现场检查两次。同时，公司风险管理部门，根据监管要求开展了多项风险排查，主要包括：季度风险排查、银行业市场乱象整治工作、规范经营与风险提示相关排查、对银信合作业务情况的排查、不良资产批量转让及与地方资产管理公司业务合作情况的排查、重点领域风险情况调研、存量政府性融资业务的排查与调研等；稽核审计部门作为后台部门，加强对集合项目的审计和反洗钱、征信管理工作的专项审计等。通过上述内外检查，有效防范项目风险与操作风险，及时补缺补漏。
四是强化考核问责，依据公司岗位问责制度，对监管要求与公司制度执行不力的部门与人员进行问责处罚，强化员工合规操作意识。
（5）案件风险
公司高度重视案件防控工作，强化案防工作的组织领导。具体采取以下措施防范案件风险：
一是进一步梳理、完善《案件防控工作管理办法》，在原有制度基础上，进一步明确了监事会对董事会和高管层落实案防工作职责的监督功能。同时制定了《2018年案件防控工作计划》，明确了全年案件防控工作重点及案件风险防范措施。
二是强化合规、廉洁教育。2018年，公司组织开展了多场与“合规”相关的全员学习培训活动，加强对有关法律、法规、监管政策以及公司管理制度的学习，使员工全面掌握应知应会的监管要求和公司内控制度。同时，公司高度重视反腐倡廉、廉洁从业教育，加强全体员工对经营风险、道德风险防范工作的长期性、艰巨性、必要性和重要性的认识。公司结合“讲严立”专题警示教育，组织员工观看徽商集团窝案教育片等，召开组织生活会，对照“讲严立”专题开展批评与自我批评等。此外，公司开展员工廉洁风险隐患排查，强化员工合规与廉洁从业意识，防范员工欺诈或利用开展业务之机谋取不争的利益。
三是开展多项案件风险相关排查工作。2018年，公司根据监管要求和《2018年案件防控工作计划》安排，主要开展了季度合规风险排查、“现金贷”业务自查、财务印章及现金保管情况检查等排查工作，均未发现重大违法违规行为引发的案件风险的情形。
四是强化绩效考核。公司已将案件防控工作纳入对各部门的年度考核目标中，明确部门主要负责人为案件防控工作第一责任人，需严格执行公司各项制度，有效防范和控制操作风险，杜绝案件和违规违纪行为发生，年度综合绩效目标考核实行案件防控工作“一票否决制”，即部门及部门员工出现案件或重大违纪行为，部门和部门主要负责人不能参加先进部门和先进个人的评比。同时，公司对案件风险事件实行严格的责任追究，切实提升公司各部门案件防控的能力，把监管部门对案防工作的各项要求落到实处，有效提升内控和案防工作水平。
（6）信息科技风险
公司高度重视信息系统建设与安全运行，遵守国家、行业对网络安全、信息安全相关规定，根据相关IT管理制度和安全策略建立健全公司的信息安全管理制度，规范操作流程，不断加强软硬件的人力、物力投入，加大员工培训，牢固树立信息安全意识，信息系统建设水平不断提升，网络安全防控能力大大增强，有力地保障了公司业务稳健开展。具体采取以下措施防范信息科技风险：
一是制定了由安全策略、管理制度、操作规程等构成的全面的信息安全管理制度，建立较为完善的信息系统应急预案，并设立完整的信息安全管理流程，控制信息安全管理。
二是加强物理环境建设，对机房的物理访问实行门禁控制，系统密码均由专门人员掌管，计算机终端无人看管时锁定，机房采用集中监控，监控清晰全面，实行24小时不间断监控，建立完备、有效的机房技术文档。
三是采取有效的网络安全管理措施，公司目前拥有两条电信互联网线路，带宽为100MB，通过互联网交换机接入出口防火墙，出口防火墙后端挂接入侵检测系统。通过上网行为管理系统及核心交换机的策略管理，对内外网进行逻辑划分。公司严格控制接入互联网的台式机数量，对接入互联网的台式电脑登记对应网卡MAC和IP地址，并在核心交换机的策略规则上进行控制，禁止其接入公司内网网段，防止数据互通。网络设备管理配置均由专人分管负责，确保合理操作，保障网络通畅、安全。
四是积极配合监管检查，努力按照监管要求提升信息科技风险防控能力。2018年11月，监管部门对公司信息科技风险开展现场检查，根据监管部门要求，结合公司实际，认真落实各项监管要求，提升信息科技风险防控能力。
公司重视对网络安全的投入，2018年，公司不断加大投入，建设了资产证券化、增值税管理、征信查询前置系统等信息系统。下一步，公司将围绕保障支持公司业务发展，开展业务信息系统综合建设方案调研，分阶段实施，使公司的信息系统能够切实满足业务发展需要。
（7）声誉风险
公司高度重视声誉风险管理工作，做好舆情监测，强化服务意识和沟通意识，正确引导各方预期，积极营造良好的外部环境，保障公司稳健发展。
一方面，作为专业理财机构，公司勤勉尽责、恪尽职守，切实履行受托人责任，严格按照监管要求和公司《信息披露管理办法》进行信息披露，公开、及时发布公司重要信息，提升信息透明度，合理引导各方预期。另一方面，公司加强舆情监测，重点关注可能导致声誉风险的各类隐患，提前准备应急预案，提升应对能力。主动加强与新闻媒体及行业协会的沟通与联系，加大正面宣传力度。加强消费者权益保护，积极引导消费者树立正确的信托金融理念，提高公众的风险意识，防止发生因公众投诉、上访等可能引起的群体性事件或金融风险，积极维护地方金融安全和社会稳定。
公司不断建立健全舆情监测机制，按照公司《声誉风险管理办法》等，安排专人每日定时进行舆情监测，加强对各类媒体发布的涉及本机构信息的监测，建立舆情工作台账，并认真做好舆情搜索、收集、登记和报送工作。特别是重要时间节点，加强动态监测，每日报告舆情监测情况。2018年，公司共监测各类网络信息3600余条，未发现有重大负面舆情与影响公司声誉风险事件的发生。同时，公司在省政府年度金融机构支持地方经济发展经营业绩考核中，获评“优秀”等级；在《证券时报》举办的第十一届中国优秀信托公司评选活动中，连续第五年获评“区域影响力”信托公司。
（8）净资本管理
《信托公司净资本管理办法》规定信托公司的净资本监管标准为：净资本不低于2亿元；净资本/各项业务风险资本不低于100%；净资本/净资产不低于40%。
2018年末，母公司净资本风险控制指标为：净资本566037.53万元，各项业务风险资本306559.07万元，净资本与各项业务风险资本之比为184.64%，净资本与净资产之比为86.27%，各项指标均符合监管标准。
5. 报告期末及上一年度末的比较式会计报表
5.1 自营资产
5.1.1 会计师事务所审计意见全文
审计报告
天职业字【2019】14378号
安徽国元信托有限责任公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了安徽国元信托有限责任公司（以下简称“国元信托”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国元信托2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国元信托，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估国元信托的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督国元信托的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国元信托持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国元信托不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就国元信托中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。”
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
■
5.1.2资产负债表
■
5.1.3利润表
■
5.1.4所有者权益变动表
■
■
■
■
5.2 信托资产
5.2.1 信托项目资产负债汇总表
■
单位负责人：许斌 财务负责人：朱先平 会计机构负责人：陈红原
5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表
编制单位：安徽国元信托有限责任公司 2018年度 单位：人民币万元
■
单位负责人：许斌 财务负责人：朱先平 会计机构负责人：陈红原
6.1 会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明
报告期内公司无上述事项。
6.2 或有事项说明
报告期内公司无上述事项。
6.3 重要资产转让及其出售的说明
报告期内公司无重大资产转让及其出售。
6.4 会计报表中重要项目的明细资料
6.4.1 自营资产经营情况
6.4.1.1 按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数
表6.4.1.1 单位：人民币万元
■
注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类
6.4.1.2 各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数
表6.4.1.2 单位：人民币万元
■
6.4.1.3 按照投资品种分类，固有股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数
表6.4.1.3 单位：人民币万元
■
6.4.1.4 按投资入股金额排序，前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等
表6.4.1.4 单位：人民币万元
■
6.4.1.5 前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等
表6.4.1.5
■
6.4.1.6 表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露表外业务的期初、期末数情况
(下转24版)
