方正证券股份有限公司
2018年年度权益分派实施公告

证券代码：601901 证券简称：方正证券 公告编号：2019-070

方正证券股份有限公司

2018年年度权益分派实施公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●每股分配比例

A股每股现金红利0.026元（含税）

●相关日期

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●差异化分红送转： 是

●根据公司2018年年度股东大会决议，在公司股东北京政泉控股有限公司改正其变相抽逃出资的行为前，公司停止向其发放2018年度红利。

一、 通过分配方案的股东大会届次和日期

本次利润分配方案经方正证券股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2019年6月20日的2018年年度股东大会审议通过。

二、 分配方案

1. 发放年度：2018年年度

2. 分派对象：

截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的本公司全体股东。

3. 差异化分红送转方案：

（1）根据公司2018年年度股东大会审议通过的利润分配方案，公司本次利润分配采用现金分红的方式（即100%为现金分红），以公司截至2018年12月31日的股份总数8,232,101,395为基数，向2018年利润分配股权登记日登记在册的全体股东，每10股派发现金红利人民币0.26元（含税）；公司通过集中竞价交易方式回购的股份不参与利润分配，具体实施分配方案时，以扣除股权登记日回购专户上已回购股份后的股份数为基数，拟派发现金红利总额不超过人民币214,034,636.27元（含税）。本次不进行资本公积转增股本。2018年度公司剩余可供分配的未分配利润结转入下一年度。

（2）本次差异化分红除权除息的计算依据

根据《上海证券交易所交易规则》，公司按照以下公式计算除权（息）开盘参考价：

除权（息）参考价格=（前收盘价格－现金红利）÷（1＋流通股份变动比例）

公司股份总数为8,232,101,395股，扣除不参与利润分配的回购账户中的11,150,255股,本次实际参与利润分配的股份数为8,220,951,140股。

每股现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本＝（8220951140×0.026）÷8232101395≈0.02596元

根据公司2018年度利润分配方案，本次利润分配仅进行现金红利分配，不涉及送股及资本公积金转增股本，因此公司流通股份未发生变动，流通股份变动比例为0。

因此，除权（息）参考价格=（前收盘价格-0.02596）÷（1+0）=前收盘价格-0.02596

三、 相关日期

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四、 分配实施办法

1. 实施办法

无限售条件流通股的红利委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。

根据公司2018年年度股东大会决议，在公司股东北京政泉控股有限公司改正其变相抽逃出资的行为前，公司停止向其发放2018年度红利，详见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）发布的相关公告。

2. 自行发放对象

北大方正集团有限公司

3. 扣税说明

（1）对于自然人股东和证券投资基金

根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101号）和《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85号）的有关规定，从公开发行和转让市场取得的公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税，每股实际派发现金红利人民币0.026元；对持股1年以内（含1年）的，公司暂不扣缴个人所得税，每股实际派发现金红利人民币0.026元，待其转让股票时，中国结算上海分公司根据其持股期限计算应纳税额，由证券公司等股份托管机构从其资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司，中国结算上海分公司于次月划付公司，公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。

具体实际税负为：股东的持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为20%；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额，实际税负为10%。

（2）对于持有本公司股票的合格境外机构投资者（“QFII”）股东

根据国家税务总局于2009年1月23日颁布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47号）的规定，由本公司按照10%的税率统一代扣代缴企业所得税，税后每股实际派发现金红利人民币0.0234元。如相关股东认为其取得的股息、红利收入需要享受税收协定（安排）待遇的，可按照规定在取得股息、红利后自行向主管税务机关提出申请。

（3）对于通过沪股通投资公司股票的香港市场投资者（包括企业和个人）

根据《财政部、国家税务总局、证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》(财税[2014]81号), 通过沪股通投资公司股票的香港市场投资者（包括企业和个人）的现金红利由本公司通过中国结算上海分公司向股票名义持有人账户香港中央结算有限公司以人民币派发。公司统一按股息红利所得的100%计入应纳税所得额，依10%的税率代扣所得税，税后每股实际派发现金红利人民币0.0234元。对于香港投资者中属于其他国家税收居民且其所在国与中国签订的税收协定规定股息红利所得税率低于10%的，企业或个人可以自行或委托代扣代缴义务人，向公司主管税务机关提出享受税收协定待遇的申请，主管税务机关审核后，应按已征税款和根据税收协定税率计算的应纳税款的差额予以退税。

（4）对于持有本公司股票的其他机构投资者和法人股东，本公司将不代扣代缴现金红利所得税，其所得税由纳税人在所得发生地自行缴纳，每股实际派发现金红利为人民币0.026元。

五、 有关咨询办法

关于权益分派方案有疑问的，请按照以下联系方式咨询：

联系部门：方正证券股份有限公司董事会办公室

联系电话：010-57398252

特此公告。

方正证券股份有限公司董事会

2019年8月2日