北方导航控制技术股份有限公司2019年半年度报告摘要
公司代码：600435 公司简称：北方导航
北方导航控制技术股份有限公司
2019年半年度报告摘要
一 重要提示
1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3 公司全体董事出席董事会会议。
4 本半年度报告未经审计。
5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
二 公司基本情况
2.1 公司简介
■
■
2.2 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
■
2.3 前十名股东持股情况表
单位: 股
■
2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.5 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况
□适用√不适用
三 经营情况讨论与分析
3.1 经营情况的讨论与分析
2019年是北方导航实现“十三五”战略目标的关键之年。北方导航以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会及兵器集团工作会会议精神，以新时代集团公司的战略定位、发展方针、改革发展的目标任务和实践路径为行动纲领，坚持新发展理念，推动高质量发展，履行好强军首责，统筹推进抓创新、促改革、调结构、转方式、强管理、防风险工作，着力加强党建工作质量，确保高质量完成年度目标任务。
报告期内主要经营情况
1、日常经营总体情况
报告期内重点装备型号保障任务均按计划完成，根据下半年装备订货情况，公司将统筹策划，利用好智能化柔性产线等新资源，新优势，按期完成全年装备保障任务，履行好强军首责，努力实现高质量发展。
2、合理排产，精心策划，完成2019年上半年军品生产、科研任务
2019年上半年，公司生产指挥系统统筹策划，积极协调相关方单位，采取了多项保障措施，最终按计划高质量的完成了上半年生产任务，同时严格按照公司科研计划，组织开展项目的研制和试制工作，加强了科研计划执行情况的考核力度，各项研制、试制任务按时完成。
3、坚持高质量发展，着力推动改革措施落地见效
2019年上半年，公司围绕履行强军首责、推动高质量发展等重点工作，构建具有北方导航特色的集团化运行管控模式，聚焦主责主业、高效运行；针对新版制度运行过程中存在的不足，坚持问题导向，全面梳理现行制度及业务流程，力图规范程序，清除盲点，衔接协同；强化依法治企、从严治企；进一步强化对贯彻落实集团公司决策部署、装备科研生产保障任务完成、科技创新、结构调整、提质增效、防控风险等方面的考核，完善分厂利润考核的方法、手段，通过利润考核落实成本费用管控责任，促使各分厂降本增效。
3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
■
3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。
□适用 √不适用
北方导航控制技术股份有限公司
2019年8月8日
证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临2019-019号
北方导航控制技术股份有限公司
第六届董事会第十次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
北方导航控制技术股份有限公司第六届董事会第十次会议于2019年7月30日以送达、传真、邮件等方式发出通知，于2019年8月6日下午15:30在公司会议室召开。应到会董事人数9人，实到会董事9人，占应到会董事人数的100%，符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司部分监事、高级管理人员列席了会议。会议由董事长苏立航先生主持，经充分讨论，以记名投票表决的方式形成决议如下：
1、审议通过《关于2019年半年度报告及摘要的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
详细内容请见2019年8月8日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)《2019年半年度报告摘要》及《2019年半年度报告》。
2、审议通过《关于变更会计政策的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
详细内容请见2019年8月8日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)《关于变更会计政策的公告》。
特此公告。
北方导航控制技术股份有限公司
董事会
2019年8月8日
证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临 2019-020号
北方导航控制技术股份有限公司
第六届监事会第八次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
北方导航控制技术股份有限公司于2019年7月30日以传真、邮件、送达等方式发出监事会通知，于2019年8月6日下午17:00在公司会议厅召开了第六届监事会第八次会议。应到会监事3人，实到会监事3人，占应到会人数的100%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由监事会主席程向前先生主持，以记名投票表决的方式通过以下议案：
1、审议通过了《关于〈2019年半年度报告及摘要〉的议案》。3票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
监事会对公司2019年半年度报告进行了认真严格的审核，认为：
（1）公司 2019年半年报的内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的规定，所披露的信息真实、完整地反映了公司当期经营情况和财务状况等事项。公司 2019年半年报的编制和审议程序符合法律、法规及《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。
（2）公司监事会成员未发现参与 2019年半年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
（3）公司监事会成员保证公司 2019年半年报所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、审议通过了《关于变更会计政策的议案》,3票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
公司根据财政部印发修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，以及财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）的相关要求对会计政策进行相应变更。
本次会计政策变更符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，本次会计政策变更，对公司财务报表项目列示产生影响，对公司损益、总资产、净资产不产生实质性影响。
公司本次会计政策变更决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定。
特此公告。
北方导航控制技术股份有限公司
监事会
2019年8月8日
股票代码：600435 股票简称：北方导航公告编号：临2019-021号
北方导航控制技术股份有限公司
关于变更会计政策的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次会计政策变更，是公司落实施行财政部陆续修订并发布的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》，《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》，《企业会计准则第 24 号-套期会计》，《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》四项金融工具相关会计准则（以下简称新金融工具准则）以及《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号)要求，而对公司会计政策和相关会计科目核算进行变更、调整。
●本次会计政策变更，对公司财务报表项目列示产生影响，对公司损益、总资产、净资产不产生实质性影响。
一、本次会计政策变更概述
2017年4月，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具准则；
2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。
根据上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按照上述文件规定的起始日开始执行。本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。
二、本次会计政策变更的主要内容
公司本次执行新金融工具准则和财会〔2019〕6 号主要内容如下：
（一）执行新金融工具准则
（1）资产负债表新增“其他权益工具投资”项目，反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。
（2）利润表新增“信用减值损失”项目，反映企业计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。
（3）将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）”。
（二）执行《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号)
（1）资产负债表中原列报项目“应收票据及应收账款”分别计入“应收票据”项目和“应收账款”项目；
（2）资产负债表中原列报项目“应付票据及应付账款”分别计入“应付票据”项目和“应付账款”项目。
三、本次会计政策变更对公司的影响
（一）执行新金融工具准则
本次会计政策变更对公司2018年12月31日合并利润表和母公司利润表影响如下：
单位：元
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（二）执行《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号)
本次会计政策变更对公司2018年12月31日合并资产负债表和母公司资产负债表影响如下：
单位：元
■
根据修订的新会计准则衔接规定，企业比较财务报表列报的信息与本准则要求不一致的，不需要按照新会计准则的要求进行追溯调整，新旧准则转换对期初数据不产生调整事项。公司将按新会计准则要求进行会计报表披露，不追溯调整2018年度可比财务数据。执行上述新会计准则预计不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生影响。
四、关于本次会计政策变更履行的审议程序
1、董事会审议情况
公司2019年8月6日召开的第六届董事会第十次会议审议通过了《关于变更会计政策的议案》。9票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，
2、独立董事意见
公司独立董事宋天德、王永生、阎恩良、毛亚斌发表独立意见如下：
本次是公司根据2017年4月财政部颁布的修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，相关新的金融工具准则，以及财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）的相关要求对会计政策进行相应变更。
本次会计政策变更符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，本次会计政策变更，对公司财务报表项目列示产生影响，对公司损益、总资产、净资产不产生实质性影响。
公司本次会计政策变更决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。独立董事同意公司本次会计政策变更。
3、审计委员会审议情况
公司2019年8月6日召开了董事会审计委员会2019年第五次会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》；5票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权，0票回避。
审计委员会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订后的会计准则及相关要求作出的，本次会计政策变更符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，本次会计政策变更，对公司财务报表项目列示产生影响，对公司损益、总资产、净资产不产生实质性影响。同意本次会计政策变更的相关内容。
4、监事会审议情况
公司于2019年8月6日下午在公司会议厅召开了第六届监事会第八次会议。审议通过了《关于变更会计政策的议案》,3票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
监事会认为：公司根据财政部印发修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，以及财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）的相关要求对会计政策进行相应变更。
本次会计政策变更符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，本次会计政策变更，对公司财务报表项目列示产生影响，对公司损益、总资产、净资产不产生实质性影响。
公司本次会计政策变更决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定。
特此公告。
北方导航控制技术股份有限公司
董事会
2019年8月8日
