振德医疗用品股份有限公司

2019年半年度报告摘要

公司代码：603301 公司简称：振德医疗

一重要提示

1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4本半年度报告未经审计。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2019年中期不进行利润分配或资本公积转增股本。

二公司基本情况

2.1公司简介

■

■

2.2公司主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

注：

1、本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因系上年同期子公司阿拉山口振德采购原材料备货导致上年同期购买商品、接受劳务支付的现金支出较多，本期销售商品收到的现金、收到政府补助较上年同期增加及支付员工薪酬增加综合影响所致。

2、本报告期归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均较上年同期增长，而本报告期基本每股收益、稀释每股收益和扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期减少，主要原因系本期公司实施资本公积金转增股本致公司总股本由10,000万股增加至14,000万股所致。

2.3前十名股东持股情况表

单位: 股

■

2.4截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6未到期及逾期未兑付公司债情况

□适用√不适用

三经营情况讨论与分析

3.1经营情况的讨论与分析

报告期内，在国内市场，国家医改不断深入推进，行业监管日益趋严、两票制试点扩大、集采降价模式已成趋势，将会带来行业洗牌和集中度提升；在国际市场，中美贸易摩擦加剧，人民币汇率双向波动特征更加明显。同时，国家陆续出台落地减税降费政策，不断加大扶持实体经济力度，而随着居民生活水平提高、人口老龄化及国家相关行业政策的密集出台和落实，国内医疗市场保持持续快速增长，给公司做强做大国内市场带来巨大的发展机遇。报告期内，公司执行年初制定的各项经营计划和战略举措，通过拓展销售市场、优化制造生产效率、加大研发创新力度、推进投资并购、实施人才发展计划和项目建设等措施，不断提升公司核心竞争力，巩固和提升公司在行业中的领先地位。

2019年上半年，公司实现营业收入762,072,234.13元，较上年同期增长14.58%；实现归属于母公司所有者净利润60,105,033.65元，较上年同期增长15.36%。报告期内，公司重点工作开展如下：

（一）继续保持国内市场快速发展，稳健发展国际市场

报告期内，公司持续加大国内市场投入，坚持以客户需求为核心，加快新产品上市速度，推进造口、慢性伤口等专业领域多个新产品上市销售；加强经销商管理，加速销售渠道下沉，提升医院与零售药房市场覆盖率，加强国内百强医院合作关系；注重市场销售团队人才建设与专业技能培养，提升专业营销能力，发挥公司各产品线的客户资源协同效应，巩固国内市场领先地位。报告期内，公司实现境内销售26,209.83万元，较上年同期增长30.18%（报告期内剔除棉纱、设备销售收入的影响后，公司医用敷料境内销售收入较上年同期增长37.31%），截止目前，公司产品已覆盖全国百强医院中的70多家医院和全国百强连锁药房的80多家药房；同时，公司积极发展运动防护与家庭护理产品电商业务品牌化运作，实现线上线下融合发展，报告期内公司实现电商销售804.74万元，较上年同期增长83.21%。

在国际市场，不断巩固与加深现有大客户的合作，通过打造高端现代伤口产品的优势，提升传统产品精益生产制造的能力，积极开发和捕捉国际市场潜在大客户的合作机遇，同时跟随“一带一路”的国家战略，大力拓展南美、非洲、东南亚等新兴市场，开拓国际市场深度和广度，不断提升市场份额。报告期内公司实现境外销售49,354.57万元，较上年同期增长8.03%。

（二）以精益制造项目为抓手，持续提升生产效率

报告期内，公司大量引进精益制造、工业工程各类专业人才，大力推进精益制造项目，不断提升生产效率。公司完善供应链制造中心各部门职能，采用矩阵式管理模式，通过有效整合各职能部门资源，推动后拉式生产模式，降低消除无效作业，有效提升公司生产效率；通过推行机器换人、导入数字化生产管理体系等举措，不断提高公司生产自动化水平，并为建设智能制造奠定基础；通过建立柔性生产模式，提升产品快速切换能力，提高对客户需求的反应能力，提升客户满意度。

（三）持续加大研发创新

报告期内，公司参加国际国内行业临床专业学术会议，对标国际知名行业领先企业，聚焦手术感控关联组合产品、造口护理产品、慢性伤口管理和现代创面敷料、人工真皮修复材料等核心技术领域，不断加大公司研发创新力度；通过强化公司市场部和研究院的沟通机制，掌握临床需求及临床使用场景，打造从需求端到产品端的产品集成研发平台，形成持续输出有竞争力产品能力。

报告期内，公司取得“一种大铺单折叠机的离型纸切断粘附装置”发明专利，截止报告期末，公司共计拥有34项发明专利和127项实用新型专利；公司在取得“水胶体敷料”国家三类医疗器械注册证后，报告期内又取得了“负压引流护创材料”国家三类医疗器械注册证，截至报告期末，公司共拥有五项国家三类医疗器械注册证和56项二类医疗器械注册证。新产品的研发设计及注册证获证有利于公司产品线更好组合，增加临床解决方案能力，提高企业核心竞争力。

（四）实施投资并购，加速产业布局

报告期内，公司在前期基础上，完成了对苏州美迪斯70%股权的收购。收购完成后，结合公司及苏州美迪斯在生产、技术、销售等方面的各自优势按计划进行了有效整合，通过半年时间的运营后，整体协同效应已初步体现。2019年2月至6月，苏州美迪斯实现营业收入4,239万元，实现净利润844万元。同时，公司下属全资子公司香港新起点拟联合Multigate UK收购英国Berendsen Healthcare Limited拥有的与医用耗材相关的部分经营性资产/负债及相关业务。2019年7月，交易各方已就本次收购签署了交易协议，截止本报告披露日，本次交易尚未实施完毕。本次收购标的主要从事业务为手术感控等产品的生产销售，如本次交易能顺利实施，将丰富公司手术感控定制化等产品的种类，扩大业务规模，支持公司主营业务增长，提升盈利能力。

（五）推动人才与组织建设，保障公司快速增长管理需求

报告期内，公司根据年初人才与组织建设规划结合公司经营发展实际，通过引进外部领军型人才、工程技术人才和培养内部技术管理人才，不断优化公司人力资源结构。在建立人才队伍的同时，根据发展战略规划和年度经营目标，通过系统和专项培训计划，采用“集训+外部参访+高端互动+线上行动学习”多渠道培训方式，有力提升公司员工的专业技能及综合素质，使员工个人成长和公司发展有机融合，为公司持续快速发展提供人力资源保障。

（六）推进项目建设，建立竞争新优势

报告期内，公司按计划推进首次公开发行募投项目实施建设，截止报告期末，公司募集资金已累计投入26,007.57万元，其中水刺无纺布及其制品生产线建设项目已于本报告期末完工达到预定可使用状态。随着募投项目的逐步投产及产能释放，将有效优化调整产品结构，扩充公司现有产品产能，为公司业务持续增长提供产品线和产能需求保障。

3.2与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

1、财政部于2017年度颁布了修订的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期保值》以及《企业会计准则第37号一一金融工具列报》（以上4项准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。

执行新金融工具准则对本公司2019年1月1日之前财务报表的影响说明如下：

于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，不调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。

经分析，执行新金融工具准则对本公司资产负债表相关项目无实质性影响，无需调整财务报表相关科目年初余额。

2、财政部于2019年4月30日颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。

本公司根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年中期财务报表，并采用追溯调整法调整了可比期间相关财务报表列报。调整详细情况如下：

单位：元

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3.3报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

□适用 √不适用

证券代码：603301 证券简称：振德医疗 公告编号：2019-057

振德医疗用品股份有限公司

第二届董事会第二次会议

决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

振德医疗用品股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二次会议于2019年8月12日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开，会议通知已于2019年8月2日以传真、E-MAIL和专人送达等形式提交各董事。本次会议由公司董事长鲁建国先生主持，公司部分监事、高级管理人员列席了本次会议，会议应出席董事9名，实际出席董事9名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，决议合法有效。

会议审议议案后形成以下决议：

1、审议通过《公司2019年半年度报告》。

《公司2019年半年度报告》及《公司2019年半年度报告摘要》详见2019年8月13日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

2、审议通过《关于公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

公司独立董事已对该事项发表了明确同意的独立意见。《关于公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》详见2019年8月13日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

3、审议通过《公司前次募集资金使用情况报告》。

公司独立董事已对该事项发表了明确同意的独立意见。《公司前次募集资金使用情况报告》详见2019年8月13日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

根据公司 2018年年度股东大会审议通过的《关于提请股东大会授权董事会（或董事会授权的人士）全权办理本次公开发行可转换公司债券具体事宜的议案》，本议案无需提交公司股东大会审议。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

4、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》。具体内容详见公司于2019年8月13日披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号： 2019-059）。

公司独立董事已对该事项发表了明确同意的独立意见。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

特此公告。

振德医疗用品股份有限公司董事会

2019年8月13日

证券代码：603301 证券简称：振德医疗 公告编号：2019-058

振德医疗用品股份有限公司

第二届监事会第二次会议

决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

振德医疗用品股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第二次会议于2019年8月12日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开，会议通知已于2019年8月2日以传真、E-MAIL和专人送达等形式提交各监事。本次会议由公司监事会主席胡修元先生主持，会议应出席监事3名，实际出席监事3名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，决议合法有效。

会议审议议案后形成以下决议：

1、审议通过《公司2019年半年度报告》。

监事会认为：公司编制的《公司2019年半年度报告》及《公司2019年半年度报告摘要》公允反映了报告期的财务状况和经营成果，所披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

《公司2019年半年度报告》及《公司2019年半年度报告摘要》详见2019年8月13日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

2、审议通过《关于公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

监事会认为：公司 2019年半年度募集资金存放与实际使用情况符合《上市公司监管指引第 2 号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定，募集资金的管理与使用不存在违规情形。该专项报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

《关于公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》详见2019年8月13日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

3、审议通过《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》。

监事会认为：公司首次公司发行募集资金存放与实际使用情况符合《上市公司监管指引第 2 号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定，募集资金的管理与使用不存在违规情形。该专项报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

《公司前次募集资金使用情况报告》详见2019年8月13日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

4、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

监事会认为：公司本次会计政策变更和决策程序符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观公允地反映公司的财务状况和经营成果，同意公司本次会计政策变更。

具体内容详见公司于2019年8月13日披露的《关于公司会计政策变更的公告》（公告编号： 2019-059）。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

特此公告。

振德医疗用品股份有限公司监事会

2019年8月13日

证券代码：603301 证券简称：振德医疗 公告编号：2019-059

振德医疗用品股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

1、本次会计政策变更，是公司按照财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、2019年5月9日发布的《关于印发修订〈企业会计准则第7号一非货币性资产交换〉的通知》（财会[2019]8号）、2019年5月16日发布的《关于印发修订〈企业会计准则第12号一债务重组〉的通知》（财会[2019]9号）对公司会计政策、会计科目进行相应变更和调整。

2、本次会计政策、会计科目变更和调整仅对财务报表的列报项目产生影响，不需要进行追溯调整，对公司经营成果、总资产、净资产以及现金流不存在实质性影响。

一、本次会计政策变更概述

1、财务报表格式调整

财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），在原财会[2018]15号文件的基础上对财务报表格式进行了部分调整。

2、会计准则修订

财政部于2019年5月9日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号-非货币性资产交换〉的通知》（财会[2019]8号），于2019年5月16日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第12号-债务重组〉的通知》（财会[2019]9号），要求在所有执行企业会计准则的企业范围内实施。

公司于2019年8月12日召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，同意公司自2019年半年度报告起按照财会[2019]6号、财会[2019]8号、财会[2019]9号文件规定的要求编制公司的财务报表。

二、会计政策变更的主要内容

本次会计政策变更的主要内容如下，未作具体说明的事项以财政部文件为准。

（一）财务报表格式调整的主要内容

公司编制2019年半年度及后续的财务报表将执行财会[2019]6号文件的编报要求，主要变更资产负债表部分项目的列报：

1、资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目。

2、资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目。

（二）《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》变更的主要内容

1、在准则的适用范围方面，将应适用其他准则的交易进行了明确。

2、明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入资产，企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认；对于换出资产，企业应当在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认。

3、在货币性资产定义方面，强调收取固定或可确定金额的权利。

4、非货币性资产交换不具有商业实质，或者虽具有商业实质但换入资产的公允价值不能可靠计量时，同时换入的多项资产的，换出资产的账面价值总额的分摊依据，在“换入资产的原账面价值的相对比例”基础上增加“其他合理的比例”。

5、附注披露内容增加“非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因”。

（三）《企业会计准则第12号-债务重组》变更的主要内容

1、在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务困难、债权人作出让步，将重组债权和债务指定为《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。重组债权和债务的会计处理规定与新金融工具准则相互呼应。

2、对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则。

3、明确了债权人放弃债权采用公允价值计量。

4、信息披露方面删除了对或有应收和或有应付的披露、公允价值的确定方法及依据。对债权人增加了债务重组导致的对联营或合营企业的权益性投资增加额及投资比例的披露，对债务人增加了债务重组导致的股本等所有者权益增加额的披露。

三、本次会计政策变更对公司的影响

公司本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、企业会计准则第7号一非货币性资产交换》（财会[2019]8号）及《企业会计准则第12号一债务重组》（财会[2019]9号）进行的调整，符合相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司经营成果、总资产、净资产以及现金流不存在实质性影响，不存在损害公司及中小股东利益的情况。

四、独立董事和监事会对会计政策变更的意见

独立董事认为，公司本次会计政策变更符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际，决策程序合法合规，变更后的会计政策能客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益。独立董事同意本次会计政策变更。

监事会认为：公司本次会计政策变更和决策程序符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观公允地反映公司的财务状况和经营成果。监事会同意本次会计政策变更。

五、备查文件

（一）公司第二届董事会第二次会议决议；

（二）公司第二届监事会第二次会议决议；

（三）独立董事关于公司会计政策变更的独立意见。

特此公告。

振德医疗用品股份有限公司

2019年8月13日