北京中科金财科技股份有限公司

证券代码：002657 证券简称：中科金财 公告编号：2019-047

2019年半年度报告摘要

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

■

■

■

■

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

软件与信息技术服务业

2019年上半年，公司继续坚持以金融科技整体解决方案和数据中心综合服务为基础，深入推进人工智能、大数据、云服务、区块链等科技创新业务，并对公司的发展战略进行升级，进一步打造价值共享的产业互联网科技赋能平台，引导产业客户实现从IT到DT到AT的技术升级。报告期内，公司实现营业收入623,734,800.44元，较上年同期增长1.95%；实现归属于上市公司股东的净利润96,059,663.04元，较上年同期增长42.33%。

报告期内，公司继续在金融科技领域深化转型，稳扎稳打，主要开展了以下工作：

1.稳步推进中小银行金融科技转型服务

2019年上半年，公司继续致力于帮助国内众多中小银行转型，提供开放银行整体解决方案、共享直销银行平台建设、IT支持等金融科技综合服务，公司已基本具备金融科技全业务链的服务能力。

2.持续推进技术创新，数据实时处理产品不断升级

2019年上半年，公司继续推进技术创新，新推出的数据实时处理产品在原有基础上不断升级。数据实时处理产品运用图像和数据处理的相关技术，可以出色完成大量重复性、定义清晰、有固定逻辑的工作，已应用在商业银行对公开户、企业账户年检、银企对账、票据查重验真等多个领域。

3.进一步夯实优势业务，增强客户粘性

2019年上半年，公司继续积极研究和推进智能银行转型管理咨询服务、渠道整合、轻型网点、金融大数据分析、供应链融资、产业链融资、移动支付和数据中心综合服务等一系列解决方案和服务，进一步夯实公司在智能银行领域和数据中心综合解决方案领域的优势业务。同时，深入了解挖掘现有客户需求，利用公司长年的技术和经验的积累对客户的需求加以引领、合理规划，引导客户形成及完善新的需求，以获取继续与客户进行深入合作的机会，增强客户粘性。公司依托长年扎根金融、政府与公共事业、企业业务领域所积累的丰富专业经验和优质客户资源，进一步打造价值共享的产业互联网科技赋能平台，将公司在客户资源、技术实力、经营管理等领域的能力向产业链上下游合作伙伴开放，推出高附加值和客户粘性的服务和产品。

4.企业文化深入一线，增强公司组织能力

2019年上半年，公司在企业文化建设和经营人才培养方面持续投入，举办多场品牌文化活动、总裁训练营、新员工培训、年陈文化活动，持续增强公司组织能力；党建方面，支部积极开展了多项主题活动，为公司的企业文化注入了新活力，发挥党员的先锋模范作用，进一步加强了管理人员领导能力建设，提升了员工的凝聚力和公司竞争力，推进党建工作和企业经营深度融合。

2、涉及财务报告的相关事项

（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

①一般企业报表格式的修改

财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），对企业财务报表格式进行调整。

本公司根据财会[2019]6 号规定的财务报表格式编制 2019 年中期财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：

2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目

■

■

②新金融工具准则

根据财政部 2017 年修订并发布的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计》（财会[2017]9 号）和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（财会[2017]14 号）（以下统称“新金融工具准则”）的规定和要求，并根据深圳证券交易所 2018 年发布的《关于新金融工具、收入准则执行时间的通知》，境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具准则，公司原采用的相关会计政策需要进行相应调整。

根据新旧准则衔接规定，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则实施日的新账面价值之间的差额，应当计入新金融工具准则实施日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。根据新准则规定对2019 年 1 月 1 日期初调整的报表项目及金额如下：

2019 年 1 月 1 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目

■

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2018年12月19日，公司与大连产权交易所（有限责任公司）、大连市国有资产投资经营集团有限公司、三寰集团有限公司、良运集团有限公司、大连鼎金企业管理中心（有限合伙）、雪松控股集团有限公司（以下简称“雪松控股”）及公司子公司大连金融资产交易所有限公司（以下简称“大金所”）共同签署增资扩股协议。协议约定雪松控股新增注册资本23,077.00万元，增资完成后雪松控股持有大金所69.77%的股权，公司持有大金所15.12%的股权，大金所不再纳入合并范围。2019年3月15日大金所已收到全部增资款，并于2019年3月23日已完成工商变更登记。

证券代码：002657 证券简称：中科金财 编号：2019-045

北京中科金财科技股份有限公司

第五届董事会第二次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会召开情况

北京中科金财科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二次会议于2019年8月14日在公司天枢会议室以通讯和现场相结合的方式召开。会议通知于2019年8月9日以电话、邮件方式通知各位董事。会议由董事长朱烨东主持，本次会议应到董事9名，出席董事9名，公司部分监事、高级管理人员列席。本次会议召开符合《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定。

二、董事会会议审议情况

1.会议以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于审议2019年半年度报告及其摘要的议案》。

公司2019年半年度报告全文及摘要详见2019年8月15日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

2.会议以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于审议〈2019年半年度募集资金实际存放与使用情况专项报告〉的议案》。

《北京中科金财科技股份有限公司2019年半年度募集资金实际存放与使用情况专项报告》详见2019年8月15日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

中信证券股份有限公司对2019年半年度募集资金实际存放与使用情况出具了专项核查意见；公司监事会、独立董事发表了同意意见。详见2019年8月15日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

3.会议以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于拟公开挂牌转让大连金融资产交易所有限公司股权的议案》。

会议同意公司以公开挂牌的方式转让所持有的大连金融资产交易所有限公司15.12%的股权。

公司独立董事发表了同意意见。详见2019年8月15日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

《北京中科金财科技股份有限公司关于拟公开挂牌转让大连金融资产交易所有限公司股权的公告》，详见2019年8月15日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

4.会议以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

本次公司会计政策的变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更符合《企业会计准则》的相关规定，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》相关要求，本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响, 本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

公司监事会、独立董事发表了同意意见。详见2019年8月15日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

《北京中科金财科技股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》详见2019年8月15日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

1.公司第五届董事会第二次会议决议。

2.北京中科金财科技股份有限公司独立董事关于公司第五届董事会第二次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

北京中科金财科技股份有限公司 董事会

2019年8月15日

证券代码：002657 证券简称：中科金财 编号：2019-046

北京中科金财科技股份有限公司

第五届监事会第二次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会召开情况

北京中科金财科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第二次会议于2019年8月14日在公司会议室以通讯方式召开。会议通知于2019年8月9日以电话、邮件方式通知各监事。会议由监事会主席孙昕主持，出席会议应到监事3名，实到监事3名。本次会议召开符合《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定。

二、监事会会议审议情况

1.会议以3票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于审议2019年半年度报告及其摘要的议案》。

监事会对2019年半年度报告全文及摘要发表了审核意见，认为：2019年半年度报告的编制程序符合法律、行政法规及规范性文件的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

公司2019年半年度报告全文及摘要详见2019年8月15日巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。

2.会议以3票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于审议〈2019年半年度募集资金实际存放与使用情况专项报告〉的议案》。

监事会对《2019年半年度募集资金实际存放与使用情况专项报告》发表了审核意见，认为：公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。董事会编制的募集资金存放与使用情况报告真实、准确的反映了公司募集资金的存放与使用情况。

《北京中科金财科技股份有限公司2019年半年度募集资金实际存放与使用情况专项报告》详见2019年8月15日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

3.会议以3票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

监事会对公司会计政策变更的事项发表了审核意见，认为：公司本次会计政策变更是根据财政部颁布及修订的企业会计准则等具体准则进行的合理变更，本次变更会计政策不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东权益的情形，同意公司本次会计政策变更。

《北京中科金财科技股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》详见2019年8月15日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

1.公司第五届监事会第二次会议决议。

特此公告。

北京中科金财科技股份有限公司 监事会

2019年8月15日

证券代码：002657 证券简称：中科金财 编号：2019-049

北京中科金财科技股份有限公司

关于拟公开挂牌转让大连金融资产交易所有限公司股权

的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、交易概述

北京中科金财科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟将持有的子公司大连金融资产交易所有限公司（以下简称“大金所”）15.12%的股权通过公开挂牌的方式转让，转让后公司不再持有大金所股权。

公司第五届董事会第二次会议以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于拟公开挂牌转让大连金融资产交易所有限公司股权的议案》，同意公司公开挂牌转让所持有的大金所15.12%的股权，并授权管理层选择公开挂牌的交易场所、签署相关文件以及执行转让事项，本次交易不需提交股东大会审议。

本次交易以公开挂牌转让方式进行，不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、交易对方的基本情况

本次股权转让将采取公开挂牌转让的方式，挂牌价格不低于2.6元/股，尚不确定交易对方，最终交易价格和交易对方将根据竞买结果确定。公司将根据公开挂牌进展情况，及时披露交易对方及相关后续进展情况。

三、交易标的基本情况

1.公司名称：大连金融资产交易所有限公司

2.成立日期：2011年6月2日

3.法定代表人：刘湖源

4.注册资本：33,077万元

5.注册地址：辽宁省大连市沙河口区中山路576号公建

6.经营范围：各类金融资产交易及相关服务；第二类增值电信业务中的信息服务业务(仅限互联网信息服务)；金融信息咨询服务(不含期货证券)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后,方可开展经营活动)

7.股权结构：雪松控股集团有限公司69.77%、北京中科金财科技股份有限公司15.12%、大连市国有资产投资经营集团有限公司3.33%、良运集团有限公司3.02%、三寰集团有限公司3.02%、大连产权交易所（有限责任公司）3.02%、大连鼎金企业管理中心（有限合伙）2.72%。

8.最近一年及一期的主要财务数据

单位：元

■

四、本次交易的目的和对公司的影响

本次交易将有利于公司优化资产结构，有利于盘活资金，提高资金使用效率，有效实现公司资产保值增值，符合公司长期发展战略，不会出现损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

五、公司独立董事意见

经核查，公司本次交易的决策程序和决策内容符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定，本次交易将有利于公司优化资产结构，有利于盘活资金，提高资金使用效率，符合公司长期发展战略，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。因此，公司独立董事同意本次交易事项。

六、备查文件

1.第五届董事会第二次会议决议。

2.独立董事关于第五届董事会二次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

北京中科金财科技股份有限公司董事会

2019年8月15日

证券代码：002657 证券简称：中科金财 编号：2019-048

北京中科金财科技股份有限公司

关于公司2019年半年度募集资金实际存放

与使用情况专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及公司《募集资金管理制度》等规定，公司将2019年半年度募集资金实际存放与使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）3136号文《关于核准北京中科金财科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过25,673,534股新股。实际非公开发行20,597,584股，每股发行价格为人民币47.19元，募集资金总额971,999,988.96元，扣除承销费等发行费用14,763,606.15元，实际募集资金净额为人民币957,236,382.81元。上述募集资金实收情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2016]第210037号验资报告。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

（1） 以前年度已使用金额

截至2018年12月31日，公司累计使用募集资金555,753,043.54元,募集资金理财收益、利息收入扣减手续费净额52,271,008.46元。期末募集资金余额为453,754,347.73元，其中购买保本型理财产品金额为453,000,000.00元，以活期存款方式存放于监管银行余额为754,347.73元。

（2） 本年度使用金额及当前余额

公司2019年上半年度使用募集资金3,277,903.78元，其中互联网金融云中心项目使用募集资金3,277,903.78元，购买理财产品本金875,000,000.00元，赎回本金971,420,000.00元，理财收益、利息收入扣减手续费净额9,189,377.41元。

截至2019年6月30日，公司累计使用募集资金人民币559,030,947.32元,募集资金理财收益、利息收入扣减手续费净额61,460,385.87元。期末募集资金余额为459,665,821.36元，其中购买保本型理财产品金额为356,580,000.00元，以活期存款方式存放于监管银行余额为103,085,821.36元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关要求制定并修订了《募集资金管理制度》，并经公司2012年年度股东大会审议通过。公司依照该制度对募集资金实行专户存储，专款专用。

根据该制度及深圳证券交易所有关规定，2016年1月29日,公司与保荐机构中信证券股份有限公司及北京银行魏公村支行签订了募集资金专户的《募集资金三方监管协议》。协议中明确了各方的权利和义务，所有的协议与深圳证券交易所三方监管协议范本均不存在重大差异。报告期内协议得到了切实履行。

公司募集资金账户明细情况如下：

■

上述账户仅限于本公司募集资金的存储和使用，不做其他用途。

（二）募集资金专户存储情况

截至2019年6月30日，募集资金存放专项账户的活期存款情况如下：

■

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。

（二）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况

无。

（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

1、互联网金融云中心项目

原募集资金投资项目互联网金融云中心项目的地址位于天津，公司计划利用位于天津滨海高新技术产业开发区的自有土地用作场地建设。项目建设期限为3年，主要包括项目土建、项目硬件建设、项目软件开发三大部分内容。该项目原计划投资38,890.86万元，其中拟使用募集资金38,800.00万元。

随着金融科技、智能银行业态的快速发展，以及受行业政策走向的影响，行业内高端人才越来越多地聚集在北京等一线城市，而公司上述募投项目实施地点位于天津，考虑到公司总部位于北京，且已经在北京吸引储备了部分人才，继续在天津实施该等募投项目不利于公司保持较强的高端人才吸引和储备能力，不利于公司充分利用现有的人才、技术等资源，提升资源的优化配置，从而达到经济效益最大化的效果。基于上述考虑，公司在原互联网金融云中心项目的基础上对其实施地点及部分建设内容进行调整，变更后的项目实施地点位于北京，利用公司总部的现有办公地点实施，预计投资总额变更为6,880.49万元，全部使用募集资金投入，剩余募集资金将继续存放于募集资金专户，由保荐机构和银行共同监管，在募集资金投资项目落实前暂不使用。

2、智能银行研发中心项目

原募集资金投资项目智能银行研发中心项目的建设地址位于天津，公司计划利用位于天津滨海高新技术产业开发区的自有土地用作研发场地建设。项目规划建筑面积6000平方米，主要由体验中心与开发中心两部分组成。该项目原计划投资8,080.05万元，其中使用募集资金8,000.00万元。考虑到原智能银行研发中心项目对场地建设环境等条件要求较高，暂不适宜在北京总部立即开展建设，故拟暂停该项目的实施。

2017年4月18日第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，会议同意对原募集资金投资项目的建设地点进行变更，并根据建设地点变更相应地对项目建设内容进行部分调整。监事会、独立董事及保荐机构均出具了同意的意见。2017年5月10日，2016年度股东大会审议并通过了该议案，公司已进行了公告披露。

（四）募投项目先期投入及置换情况

公司2016年定向增发募集资金到位前，公司利用自筹资金对募集资金项目累计投入254,000,000.00元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金先期投入募集资金项目进行了审核，并出具了《关于北京中科金财科技股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的专项审核报告》（信会师报字[2016]第210058号）；2016年2月22日，公司第三届董事会第二十次会议及公司第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意以募集资金254,000,000.00元置换已投入募集资金投资项目的自筹资金；独立董事对以上项目发表了同意意见、保荐机构发表了同意该项目实施的核查意见，并均已对外公告披露。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司2019年上半年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（六）节余募集资金使用情况

无。

（七）超募资金使用情况

无。

（八）尚未使用的募集资金用途和去向

1、2018年4月16日第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于审议暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》,同意公司在保证募集资金项目正常建设和确保资金安全的前提下，滚动使用不超过50,000万元的暂时闲置募集资金购买保本型理财产品。本议案已经2018年5月9日2017年度股东大会审议通过，公司独立董事及保荐机构分别发表了同意的独立意见及核查意见，并已对外公告披露。

2、2019年4月19日第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于审议暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》,同意公司在保证募集资金项目正常建设和确保资金安全的前提下，滚动使用不超过50,000万元的暂时闲置募集资金购买保本型理财产品。本议案已经2019年5月10日2018年度股东大会审议通过，公司独立董事及保荐机构分别发表了同意的独立意见及核查意见，并已对外公告披露。

3、公司截至2019年6月30日使用闲置募集资金购买保本型理财产品的明细情况如下：

单位：万元

■

（九）募集资金使用的其他情况

公司募集资金使用无其他需要披露的情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。

公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化及变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

公司无此类情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附表：1.募集资金使用情况对照表

2.变更募集资金投资项目情况表

北京中科金财科技股份有限公司 董事会

2019年8月15日

附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：元

■

■

■

附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：元

■

■

注1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

证券代码：002657 证券简称：中科金财 编号：2019-050

北京中科金财科技股份有限公司

关于公司会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

北京中科金财科技股份有限公司（以下简称“公司”） 于2019年8月14日召开了第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，现将具体情况公告如下：

一、本次会计政策变更情况概述

1.变更原因

财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财会[2019]6号通知”）的通知，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6号通知的要求编制财务报表，企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会[2019]6号通知要求编制执行。

根据财会[2019]6号通知规定的有关要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更。

2.变更日期

公司按照财政部印发的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）规定的起始日期开始执行。

3.变更内容

（1）变更前公司所采用的会计政策

本次政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（2）变更后公司所采用的会计政策

公司将按照财会[2019]6号通知的要求编制财务报表。

二、本次会计政策变更具体情况及对公司的影响

根据财会[2019]6号通知的相关要求，公司将对财务报表相关项目进行列报调整，具体情况如下：

1.资产负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目；“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目。

2.资产负债表新增“交易性金融资产”、“应收款项融资”、“债权投资”、“其他债权投资”、“其他权益工具投资”、“其他非流动金融资产”、“交易性金融负债”等项目。

3.利润表新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。利润表增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口套期收益（损失以“-”号填列）”、“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目等。

4.利润表“研发费用”项目，增加了计入管理费用的自行开发无形资产的摊销。

5.将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）”。

6.现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列。

三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

董事会认为：本次公司会计政策的变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更符合《企业会计准则》的相关规定，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》相关要求，本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响, 本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，董事会同意公司本次会计政策变更。

四、监事会关于本次会计政策变更的意见

监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部颁布及修订的企业会计准则等具体准则进行的合理变更，本次变更会计政策不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东权益的情形，同意公司本次会计政策变更。

五、独立董事关于本次会计政策变更的意见

独立董事认为：本次变更是公司根据财政部发布的企业会计准则解释进行的合理变更，符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，因此我们同意公司本次会计政策的变更。

六、备查文件

1.公司第五届董事会第二次会议决议。

2.公司第五届监事会第二次会议决议。

3.公司独立董事关于第五届董事会第二次会议相关事项的独立意见。

北京中科金财科技股份有限公司 董事会

2019年8月15日