兰州庄园牧场股份有限公司2019年半年度报告摘要
2019年半年度报告摘要
兰州庄园牧场股份有限公司
证券代码：002910.SZ 01533.HK 证券简称：庄园牧场（A股）庄园牧场（H股） 公告编号：2019-065
一、重要提示
本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
董事、监事、高级管理人员异议声明
■
声明
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
■
非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
■
2、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
■
3、公司股东数量及持股情况
单位：股
■
4、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
6、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司2019年上半年实现营业收入约39,689.87元，相对于去年同期增长26.55%；实现净利润约2,669.58万元，相对于去年同期增长1.41%。报告期内，公司重点做了以下工作：
1、技术研发中心以低温产品为方向，差异化为特点的研发思路，共完成 七项产品的研发和改进工作，六项低温发酵乳包括“优谷粒青稞”、“优谷粒燕麦”、“红枣枸杞”、“西柚芝士”、“黄桃燕麦”、“无蔗糖”；一项常温产品包括高原纯牛奶。
同时，研发中心储备部分常温发酵乳产品配方设计和口味测试等工作。
2、公司着力巩固甘肃、陕西和青海区域市场地位，并加强渠道下沉和营销推广，积极与主要客户建立了长期、稳定、良好的合作关系，积极拓展三线城市和农村市场，大力推动渠道纵深发展，开展多种形式的宣传及促销活动。
3、为满足乳品市场日益增长的多元化消费需求，进一步加强公司新品研发和销售，丰富公司产品结构，公司于紧邻原榆中生产基地周边实施“日加工600吨液体奶改扩建项目”，该项目拟实现设备的升级换代、生产工艺的优化等进一步提升生产的智能自动化水平生产工艺的升级改造，进一步加强产品质量控制，进一步提升消费者对公司产品的认可度。
4、为进一步加大自有奶源控制比重，公司于甘肃省金昌市实施“万头奶牛养殖循环产业园项目”，该项目的实施将有利于进一步提升公司自有奶供应比例，从源头上保障公司的产品质量，实现公司长期、稳定的可持续性发展。
5、为进一步建立、健全公司长效激励机制，充分调动公司董事、高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，促进公司持续、稳健、快速的发展；公司于2019年上半年完成“2019年限制性股票激励计划”，向84名股票激励对象定向发行股票3,340,600股，授予价格为6.96元/股。该计划的实施有利于吸引、留住优秀的管理、业务和技术人才，满足公司对核心业务（技术）人才和管理人才的巨大需求，建立公司的人力资源优势，进一步激发公司创新活力，为公司的持续快速发展注入新的动力。
随着国家高度重视乳制品行业发展，并进一步明确了奶业在国民经济发展中的战略定位，并在分析问题和完善保障的基础上制定了至2020年的奶业发展总体目标及细分任务，公司力争在此行业发展趋势下，通过以上工作巩固和提升市场占有率，实现公司发展的质量、效益和竞争力。
2、涉及财务报告的相关事项
（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号一一租赁（2018年修订）》（财会〔2018〕35号，以下简称“新租赁准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2019年1月1日起施行。
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行修订，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和《修订通知》的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财务报表。 根据《修订通知》的有关要求，公司对财务报表格式及科目列报进行相应调整。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
证券代码：002910 证券简称：庄园牧场 公告编号：2019-063
兰州庄园牧场股份有限公司第三届董事会第二十四次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
1、兰州庄园牧场股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十四次会议（以下简称“本次会议”）通知以书面或邮件方式及时向各位董事发出。会议由公司董事长马红富先生召集。
2、本次会议于2019年8月15日在公司总部会议室召开，会议采取以现场表决和通讯表决相结合的方式召开。
3、本次会议应到董事9名，实际出席的董事9名（其中董事马红富、王国福、陈玉海、张骞予现场出席；董事宋晓鹏、叶健聪、刘志军、赵新民、黄楚恒以通讯表决方式出席会议）。
4、公司董事长马红富先生主持了会议。
5、本次会议的通知、召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、 行政法规、部门规章、规范性文件及《兰州庄园牧场股份有限公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过《关于审议2019年半年度报告及其摘要的议案》
表决情况：9票同意、0票回避、0票反对、0票弃权
2019年半年度报告内容详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2019年半年度报告全文》，其摘要详见同日披露于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2019年半年度报告摘要》。
2、审议通过《关于审议〈公司截至二零一九年六月三十日止六个月的中期业绩公告〉的议案》
表决情况：9票同意、0票回避、0票反对、0票弃权
相关公告内容详见公司披露于香港联合交易所有限公司网站(www.hkex.com.hk)上的《公司截至二零一九年六月三十日止六个月的中期业绩公告》。
3、审议通过《关于会计政策变更的议案》
表决情况：9票同意、0票回避、0票反对、0票弃权
经审议，董事会同意公司按照财政部修订及新发布的相关会计准则变更会计政策，并在规定的起始日执行。
本议案由公司董事会、监事会审议批准后即生效，无需提交股东大会审议批准。
公司独立董事对本事项发表了独立意见，具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《兰州庄园牧场股份有限公司独立董事关于会计政策变更的独立意见》。
有关变更内容详见公司披露于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《兰州庄园牧场股份有限公司关于会计政策变更的公告》。
三、备查文件
1、公司第三届董事会第二十四次会议决议
2、公司独立董事关于会计政策变更的独立意见
特此公告。
兰州庄园牧场股份有限公司董事会
2019年8月15日
证券代码：002910 证券简称：庄园牧场 公告编号：2019-064
兰州庄园牧场股份有限公司第三届监事会第十五次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
1、兰州庄园牧场股份有限公司（以下简称“公司”或“庄园牧场”）第三届监事会第十五次会议（以下简称“本次会议”）通知以书面或邮件方式及时向各位监事发出。
2、本次会议于2019年8月15日在公司总部会议室召开，会议采取现场表决和通讯表决相结合的方式召开。
3、本次会议应到监事3名，实际出席并表决的监事3名（其中监事魏琳、杜魏参加现场表决；监事孙闯以通讯表决方式出席会议）。
4、会议由监事会主席魏琳先生主持。
5、本次会议的通知、召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《兰州庄园牧场股份有限公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
1、审议通过《关于审议2019年半年度报告及其摘要的议案》
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权
经审核，监事会审议通过了公司2019年半年度报告及其摘要，监事会认为董事会编制和审核公司2019年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2019年半年度报告内容详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2019年半年度报告全文》，其摘要详见同日披露于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2019年半年度报告摘要》。
2、审议通过《关于会计政策变更的议案》
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权
经审议，监事会认为公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件规定进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等监管机构的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益。公司本次会计政策变更的审议程序符合相关法律法规及《公司章程》等的规定，不存在损害公司及股东、特别是中小股东利益的情形。监事会同意公司按照财政部修订及新发布的相关会计准则变更会计政策，并在规定的起始日执行。
本议案由公司董事会、监事会审议批准后即生效，无需提交股东大会审议批准。
有关变更内容详见公司披露于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《兰州庄园牧场股份有限公司关于会计政策变更的公告》。
三、备查文件
1、第三届监事会第十五次会议决议
特此公告
兰州庄园牧场股份有限公司监事会
2019年8月15日
证券代码：002910 证券简称：庄园牧场 公告编号：2019-066
兰州庄园牧场股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、会计政策变更概述
（一）执行新租赁准则导致的会计政策变更
1、会计政策变更原因
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号一一租赁（2018年修订）》（财会〔2018〕35号，以下简称“新租赁准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2019年1月1日起施行。
2、变更日期
遵照财政部的规定，公司自2019年1月1日起执行新租赁准则。
3、变更前公司采用的会计政策
《企业会计准则第21号一一租赁（2006）》。
4、变更后公司采用的会计政策
《企业会计准则第21号一一租赁（2018年修订）》（财会〔2018〕35号）
（二）执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）导致的会计政策变更
1、会计政策变更原因
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）（以下简称“《修订通知》”），对一般企业财务报表格式进行修订，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和《修订通知》的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表以及以后期间的财务报表。 根据《修订通知》的有关要求，公司对财务报表格式及科目列报进行相应调整。
2、变更日期
遵照财政部的规定，公司自2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均执行上述修订后的会计准则。
3、变更前公司采用的会计政策
按照财政部于 2018 年6 月15日发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕 15 号）的附件 2《一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则或新收入准则的企业）》的要求编制财务报表。
4、变更后公司采用的会计政策
本次会计政策变更后，2019年度中期财务报表及以后期间的财务报表，将按照财政部发布上述《修订通知》执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
（一）执行新租赁准则导致的会计政策变更
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对公司作为承租人的租赁合同，公司选择仅对2019年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2019年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体为：
1、对首次执行日的融资租赁，公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
2、对首次执行日的经营租赁，公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。
公司按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。
3、在首次执行日，公司按照《企业会计准则第8号一一资产减值》的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
执行新租赁准则对公司的影响如下：
本公司承租的甘肃、青海、陕西的牧场所在地村民委员会的土地资产及其他土地资产，租赁期为5-30年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2019年1月1日确认使用权资产38,367,348.64元，租赁负债35,717,473.81元。
本公司承租其他公司的机器设备资产，租赁期为3-5年，原作为融资租赁处理，根据新租赁准则，于2019年1月1日将原在固定资产中列报的14,870,792.81元重分类至使用权资产列报，将在长期应付款中列报的“应付融资租赁款”2,360,888.31元重分类至租赁负债列报。
（1）合并资产负债表：
■
公司于首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.83%。
本公司2018年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按首次执行日增量借款利率4.35%、4.90%、6.09%折现的现值为35,717,473.81元，折现后的金额与长期应付款（融资租赁）2,360,888.31元合计38,078,362.12元，与首次执行日租赁负债的差额为0.00元。
（2）母公司资产负债表：
■
（3） 对合并及公司2019年度利润表的影响如下：
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本公司2018年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按首次执行日增量借款利率4.35%、4.90%、6.09%折现的现值为35,717,473.81元，折现后的金额与长期应付款（融资租赁）2,360,888.31元合计38,078,362.12元，与首次执行日租赁负债的差额为0.00元。
（二）执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）导致的会计政策变更
1、《修订通知》相关的要求如下：
（1）要求“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内(含一年)进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”项目；
（2）将资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为 “应收票据”及“应收账款”两个项目；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”两个科目；
（3）利润表将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）”、“减：信用减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”列示）”，并且将两个科目的位置调整至“公允价值变动收益”之后。
2、根据《修订通知》相关的要求，公司将对相应的数据进行调整，执行新报表格式的影响如下：
（1）合并资产负债表：
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（2）母公司资产负债表：
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三、董事会和监事会审议本次会计政策变更情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》及《兰州庄园牧场股份有限公司章程》等有关规定，公司本次会计政策变更由公司董事会、监事会审议批准后即生效，无需提交股东大会审议批准。
四、独立董事意见
独立董事认为，公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则 进行的合理变更。变更后的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳交易所的相 关规定，同时也体现了会计核算的真实性和审慎性，能够更客观、公允地反应公 司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。 本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。因此，公司独立董事同意公司本次会计政策变更。
五、监事会意见
监事会认为，公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件规定进行的合理 变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等监管机构的相 关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及全 体股东的利益。公司本次会计政策变更的审议程序符合相关法律法规及《公司章 程》等的规定，不存在损害公司及股东、特别是中小股东利益的情形。因此，监事会同意本次会计政策的变更。
六、备查文件
1、公司第三届董事会第二十四次会议决议
2、公司独立董事关于会计政策变更的独立意见
3、公司第三届监事会第十五次会议决议
特此公告
兰州庄园牧场股份有限公司董事会
2019年8月15日
