山东东宏管业股份有限公司
公司代码：603856 公司简称：东宏股份
山东东宏管业股份有限公司
2019年半年度报告摘要
一重要提示
1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。
2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3公司全体董事出席董事会会议。
4本半年度报告未经审计。
5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
二公司基本情况
2.1公司简介
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2.2公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.3前十名股东持股情况表
单位: 股
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2.4截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.5控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
2.6未到期及逾期未兑付公司债情况
□适用√不适用
三经营情况讨论与分析
3.1经营情况的讨论与分析
2019年上半年，在国内外经济面临新的风险挑战，国内经济下行压力加大的形势下，公司牢固树立以市场为核心、以客户为中心的经营理念，秉承质量、效益、稳健发展基调，落实全年任务部署，加快培育增长新动能、努力开辟产品新市场，有力推动了经营高质量发展。上半年公司销售收入、净利润、税收等指标继续保持增长态势。上半年实现营业收入852,528,805.30元，同比增长13.68%；归属于上市股东净利润为96,268,168.80元，同比增长20.86%；扣除非经常性损益的净利润为90,123,522.03元，同比增长24.98%。
报告期内，公司加快新项目建设，培育经营业绩增长新动能。从新产品引入、智能管道对外合作、耐磨聚乙烯材料升级开发、机器换人与定制设备、关键工艺等五方面加速推进。双轴取向聚氯乙烯（PVC-O）管道、新型防腐管道、聚氨酯缠绕保温管道等项目集中开工建设。其中，新型防腐管道已开始投产,聚氯乙烯（PVC-O）管道生产线已具备产能。多个项目的落地，进一步优化了公司产品结构，实现了公司在工程管道领域产品的全覆盖，稳固了国内工程管道全产业基地的市场地位。
报告期内，公司有序推进年度产品研发立项计划，不断提高产品核心竞争力和产品种类，先后推出了钢丝管承插、电熔双密封、高强度铆固型、防腐钢管承插等连接方式；在3PP防腐配套材料、碳纳米材料增强改性聚乙烯单抗、双抗管道专用料的开发中实现了技术突破。此外，基于先期开发的钢丝网骨架聚乙烯给水管道的智能化监测、分析控制系统，在流体运行参数监测、管线运行数据分析、管道泄漏监测定位报警以及管网运行可视化的综合系统方面，公司进行了有益探索。
报告期内，公司深化校(院)企合作。与浙江大学签订《技术开发合同》，标志着双方共同研究开发的智能复合管道系统进入了实质阶段。双方合作研发重点为复合管测试平台搭建、虚拟仿真与监控系统搭建、智能管道系统生产、安装、调试与管理。按照双方签订的《技术开发（合作）合同》，近期将完成复合管道智能监控系统的设计，为复合管道在生产制造、管道施工、运维管理方面由数字化向智能化迈进提供支持。同时为长输管线、工业园区管网系统的安全生产、智慧管理提供了系统解决方案。
报告期内，公司优化内控管理。在信息化项目建设中，遵循“统一标准、统一数据、统一管理、高度共享”的基本原则，完善了OA办公系统信息平台，将ERP系统进行升级，建设成统一、集成、共享的信息系统平台，提高了公司内部协同管理水平和能力。
3.2与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见“第十节-五-44.重要会计政策和会计估计的变更”中的相关论述。
3.3报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。
□适用 √不适用
证券代码：603856 证券简称：东宏股份 公告编号：2019-048
山东东宏管业股份有限公司
关于2019年半年度募集资金存放与
使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关规定，山东东宏管业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2019年6月30日止的《关于2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集配套资金金额和资金到账情况
根据中国证券监督管理委员会于 2017年10 月13 日签发的证监发行字[2017]1825号文 《关于核准山东东宏管业股份有限公司首次公开发行股票的批复》，山东东宏管业股份有限公司(以下简称“本公司”)获准向社会公开发行人民币普通股（A股）4,933万股，每股发行价格为人民币 10.89元，股款以人民币缴足，计人民币537,203.700.00元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币47,403,000.00元后，净募集资金及可抵扣增值税进项税额共计人民币489,800,700.00元，上述资金于 2017年10月31日到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2017]37020003号验资报告。具体款项存放情况如下：
金额单位：人民币元
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（二）募集配套资金使用和结余情况
截止2019年6月30日，公司本期使用募集资金48,362,540.77元，累计使用募集资金391,070,632.59元，募集资金产生的利息收入5,697,115.22元，剩余金额104,427,182.63元；其中：利用闲置募集暂时性补充流动资金60,000,000.00元，利用闲置募集资金购买理财产品20,000,000.00元，截止至2019年6月30日募集资金账户剩余金额25,358,700.40元。
二、募集资金管理情况
（一）募集配套资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保障投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定，本公司制订了《山东东宏管业股份有限公司募集资金管理制度》。募集资金到位后，公司对募集资金实行专户存储。2017年11月13日，本公司连同中德证券有限责任公司（以下简称 “中德证券”）分别与中国工商银行股份有限公司曲阜支行、中国银行股份有限公司曲阜支行、平安银行股份有限公司济南分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，并予以公告。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
本公司根据《山东东宏管业股份有限公司募集资金管理制度》的要求，对募集资金的使用设置了严格的审批手续，以保证专款专用。《山东东宏管业股份有限公司募集资金管理制度》和《募集资金专户存储三方监管协议》均得到有效执行，截止2019年6月30日，公司的募集资金管理不存在违规行为。
（二）募集配套资金专户存储情况
经公司第一届董事会第七次会议以及 2015 年第一次临时股东大会批准，本次发行的募集资金拟投资项目如下：年产2.5万吨钢丝网增强聚乙烯复合管材、管件扩建项目18,578.00万元；年产3.6万吨聚乙烯（PE）管材、 管件技术开发项目20,402.07万元；补充流动资金 10,000.00 万元。并在募集资金专项账户中存储和使用，不得用作其他用途。
截止2019年6月30日，本公司募集资金专户存储情况如下：
金额单位：人民币元
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注：公司在平安银行股份有限公司济南分行开立的募集资金专用账户（账号：15000089930263）的募集资金已按规定全部使用完毕，为提高募集资金使用效率，减少管理成本，公司已于2018年3月对专用账户予以注销。
三、2019年半年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附件1）。
2、募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募集资金置换先期投入自有资金的情况。
3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2018年11月30日召开第二届董事会第十七次会议决议和第二届监事会第十四次会议决议，审议通过了《关于再次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用总额不超过人民币10,000万元的闲置募集资金暂时补充其流动资金，本次补充流动资金的募集资金自经公司董事会审议批准之日起使用期限不超过12个月，即从2018年12月1日起到2019年11月30日止。公司独立董事发表了明确的意见，同意本次使用部分闲置募集资金不超过人民币10,000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月，自公司董事会审议通过之日起计算。
2018年12月3日，公司使用募集资金暂时补充流动资金，实际使用金额为8,000万元；于2018年12月30日归还2,000万，截止至2019年6月30日，公司使用募集资金暂时补充流动资金剩余金额为6,000万元，上述资金未到归还期，暂未归还。
4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2018年11月30日召开第二届董事会第十七次会议决议和第二届监事会第十四次会议决议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司拟继续使用最高额度不超过10,000万元人民币的闲置募集资金购买理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用。在不影响募投项目正常进行和主营业务发展、保证募集资金安全的前提下，购买安全性高、流动性好、发行主体有保本约定，单项产品期限最长不超过一年的理财产品；授权期限自董事会审议通过之日起一年内有效。上述购买理财产品等的具体事项在投资限额内授权公司经营管理层组织实施。
截止至2019年6月30日，公司使用闲置募集资金购买理财产品明细如下：
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四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司不存在不及时、真实、准确、完整披露募集资金使用情况的情形。
附件1：募集资金使用情况对照表
特此公告。
山东东宏管业股份有限公司董事会
2019年8月30日
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证券代码：603856 证券简称：东宏股份 公告编号：2019-043
山东东宏管业股份有限公司
第二届董事会第二十次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
山东东宏管业股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第二届董事会第二十次会议通知于2019年8月23日以电子邮件或传真方式送达各位董事，会议于2019年8月28日在公司会议室现场召开。会议应出席董事9名，实际出席董事9名。会议由董事长倪立营先生召集并主持。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。与会董事经过审议，以记名投票方式通过了如下决议：
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过《关于2019年半年度报告及其摘要的议案》
表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
经审核，董事会审议通过了2019年半年度报告及其摘要。
本议案不需提交公司股东大会审议。
详见本公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《2019年半年度报告》全文及摘要。
（二）审议通过《关于2019年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》
表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
经审核，董事会审议通过了公司《2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
本议案不需提交公司股东大会审议。
独立董事对此事项发表的独立意见本公司同日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
详见本公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
（三）审议通过《关于继续使用闲置自有资金购买理财产品的议案》
表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
为了提高公司资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司和全体股东谋取更多的投资回报，公司拟继续使用最高额度不超过人民币25,000万元的闲置自有资金投资安全性高、流动性好，购买机构不限于银行、基金公司、证券公司、信托公司等，单项产品期限最长不超过一年的理财产品，在上述额度内，资金可滚动使用。
本议案不需提交公司股东大会审议。
独立董事对此事项发表的独立意见本公司同日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
详见本公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《东宏股份关于继续使用闲置自有资金购买理财产品的公告》。
（四）审议通过《关于公司向银行申请授信额度的议案》
表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
根据公司生产经营需要，公司预计向银行申请总额不超过70,000万元人民币的银行授信（包括但不限于授信、借款、银行承兑汇票、贸易融资、保理、押汇、出口代付等），上述授信额度最终以各家银行实际审批的授信额度为准，具体融资金额将视公司的实际经营情况需求决定。授信期限内，授信额度可循环使用。上述授信事项的有效期为公司董事会审议通过之日起一年，同时授权法定代表人或法定代表人书面指定的授权代理人在上述授信额度内代表公司办理相关手续，并签署相关法律文件。
本议案不需提交公司股东大会审议。
独立董事对此事项发表的独立意见本公司同日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
详见本公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《东宏股份关于公司向银行申请授信额度的公告》。
（五）审议通过《关于公司会计政策变更的议案》
表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权。
经审核，董事会同意根据财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。根据上述通知的规定和要求，公司对财务报表格式及部分项目列报进行了相应调整。
本议案不需提交公司股东大会审议。
独立董事对此事项发表的独立意见本公司同日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
详见本公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《东宏股份关于公司会计政策变更的公告》。
备查文件：
1、第二届董事会第二十次会议决议；
2、独立董事关于第二届董事会第二十次会议相关事项的独立意见。
特此公告。
山东东宏管业股份有限公司董事会
2019年8月30日
证券代码：603856 证券简称：东宏股份 公告编号：2019-044
山东东宏管业股份有限公司
第二届监事会第十七次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、 监事会会议召开情况
山东东宏管业股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第十七次会议于2019年8月28日在公司会议室召开。会议通知于2019年8月23日以电子邮件或传真方式送达。会议应出席监事3名，实际出席监事3名。会议由监事会主席杨翠伟先生召集并主持，会议的召集、召开符合有关法律、法规和公司章程的规定。全体监事经过审议，以记名投票方式通过了如下决议：
二、监事会会议审议情况
（一）审议通过《关于2019年半年度报告及其摘要的议案》
表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
经审核，监事会审议通过了公司2019年半年度报告及其摘要，确认公司2019年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证券监督管理委员会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本议案不需提交公司股东大会审议。
详见本公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《2019年半年度报告》全文及摘要。
（二）审议通过《关于2019年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》
表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
经审核，监事会审议通过了公司《2019年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》，确认该报告内容真实、准确、完整。
本议案不需提交公司股东大会审议。
详见本公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《2019年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》。
（三）审议通过《关于继续使用闲置自有资金购买理财产品的议案》
表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
经审核，监事会审议通过了公司《关于继续使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，认为公司为提高闲置的自有资金的使用效率，以增加公司收益，在确保不影响公司资金本金安全的情况下，使用最高额度不超过25,000万元人民币的闲置自有资金，用于投资安全性高、流动性好，购买机构不限于银行、基金公司、证券公司、信托公司等，单项产品期限最长不超过一年的理财产品。在上述额度内，资金可滚动使用。公司本次使用部分闲置自有资金购买理财产品，相关的审批程序符合法律法规的相关规定，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司本次使用最高额度不超过25,000万元人民币的闲置自有资金购买理财产品的事项。
本议案不需提交公司股东大会审议。
详见本公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《东宏股份关于继续使用闲置自有资金购买理财产品的公告》。
（四）审议通过《关于公司向银行申请授信额度的议案》
表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
经审核，监事会同意公司向银行申请总额不超过70000万元的银行授信（包括但不限于授信、借款、银行承兑汇票、贸易融资、保理、押汇、出口代付等），上述授信额度最终以各家银行实际审批的授信额度为准，具体融资金额将视公司的实际经营情况需求决定。授信期限内，授信额度可循环使用。
监事会认为公司向银行申请授信额度事项内容和审核程序符合《公司法》、《公司章程》及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的规定，旨在满足公司正常的经营业务需要，不存在损害公司和股东尤其是中小股东合法权益的情形；公司生产经营正常，具有良好的盈利能力及偿债能力，相关风险可控。同意本次公司向银行申请授信额度的事项。
本议案不需提交公司股东大会审议。
详见本公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《东宏股份关于公司向银行申请授信额度的公告》。
（五）审议通过《关于公司会计政策变更的议案》
表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。
经审核，监事会审议通过了公司《关于公司会计政策变更的议案》，本次会计政策变更是公司依据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号）的要求进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。
详见本公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《东宏股份关于公司会计政策变更的公告》。
备查文件：
第二届监事会第十七次会议决议。
特此公告。
山东东宏管业股份有限公司监事会
2019年8月30日
证券代码：603856 证券简称：东宏股份 公告编号：2019-045
山东东宏管业股份有限公司
关于公司向银行申请授信额度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
山东东宏管业股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月28日召开第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司向银行申请授信额度的议案》，同意公司向银行申请总额不超过7亿元的银行授信（包括但不限于授信、借款、银行承兑汇票、贸易融资、保理、押汇、出口代付等），上述授信额度最终以各家银行实际审批的授信额度为准，具体融资金额将视公司的实际经营情况需求决定。授信期限内，授信额度可循环使用。上述授信事项的有效期为公司董事会审议通过之日起一年，同时授权法定代表人或法定代表人书面指定的授权代理人在上述授信额度内代表公司办理办理授信申请、借款、提供资产抵押等担保、提供反担保等相关手续，并签署相关法律文件。
公司预计向各银行申请授信额度情况如下：
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注：上表中最高额融资授信额度仅为公司结合上一年度融资授信额度情况所作出的预计，实际授信额度最终以各授信银行实际审批授信额度为准。
本议案无需提交股东大会审议。
特此公告。
山东东宏管业股份有限公司董事会
2019年8月30日
证券代码：603856 证券简称：东宏股份 公告编号：2019-046
山东东宏管业股份有限公司
关于继续使用闲置自有资金购买理财产品的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 山东东宏管业股份有限公司（以下简称“公司”）为提高自有资金的使用效率，获得一定的投资收益，公司拟使用最高额度不超过人民币25,000万元的闲置自有资金投资安全性高、流动性好，购买机构不限于银行、基金公司、证券公司、信托公司等，单项产品期限最长不超过一年的理财产品。授权期限自董事会审议通过之日起一年内有效。在上述额度内，资金可滚动使用。
一、本次使用自有闲置资金购买理财产品概述
为提高公司闲置自有资金使用效率，在保证正常经营所需流动资金的情况下，公司拟继续使用不超过人民币25,000万元的闲置自有资金购买保本型理财产品。具体情况如下：
1、使用额度
总额度不超过人民币25,000万元。在上述额度内，资金可以滚动使用。
2、产品种类
选择适当时机，阶段性购买安全性高、流动性好，购买机构不限于银行、基金公司、证券公司、信托公司等，单项产品期限最长不超过一年的理财产品。
3、资金来源
公司闲置的自有资金。
4、决议有效期
授权期限自董事会审议通过之日起一年内有效。
5、实施方式
上述购买理财产品等的具体事项在投资限额内授权公司经营管理层组织实施。
二、投资风险及风险控制措施
1、投资风险
（1）尽管理财产品均进行严格筛选，风险可控，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。
（2）公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，因此短期投资的实际收益不可预期。
2、风险控制措施
公司按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立理财产品购买的审批和执行程序，确保自有资金安全。独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
三、对公司日常经营的影响
公司本次使用自有资金购买理财产品是在确保公司日常经营所需资金的前提下进行的，不影响日常经营资金的正常运转。通过进行适度购买理财产品，能获得一定的投资收益，为公司和全体股东谋取更多的投资回报。
四、专项意见说明
1、独立董事意见
公司在确保不影响公司正常经营和资金本金安全的情况下，计划继续使用不超过25,000万元暂时闲置的自有资金适时投资安全性高、流动性好，购买机构不限于银行、基金公司、证券公司、信托公司等，单项产品期限最长不超过一年的理财产品，不存在违反《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定的情形，有利于提高闲置自有资金的使用效率，获得一定的收益，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益，相关审批程序符合法律法规及《公司章程》的相关规定。因此，我们同意本次使用部分闲置自有资金购买理财产品的事项。
2、监事会意见
公司为提高闲置的自有资金的使用效率，以增加公司收益，在确保不影响公司资金本金安全的情况下，使用最高额度不超过25,000万元人民币的闲置自有资金，用于投资安全性高、流动性好，购买机构不限于银行、基金公司、证券公司、信托公司等，单项产品期限最长不超过一年的理财产品。在上述额度内，资金可滚动使用。公司本次使用部分闲置自有资金购买理财产品，相关的审批程序符合法律法规的相关规定，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司本次使用最高额度不超过25,000万元人民币的闲置自有资金购买理财产品的事项。
五、备查文件
1、第二届董事会第二十次会议决议
2、第二届监事会第十七次会议决议
3、独立董事关于第二届董事会第二十次会议相关事项的独立意见
特此公告。
山东东宏管业股份有限公司董事会
2019年8月30日
证券代码：603856 证券简称：东宏股份 公告编号： 2019-047
山东东宏管业股份有限公司
关于公司会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次会计政策变更后，仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，不影响山东东宏管业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2019年半年度及以前年度财务报表列报的损益、总资产、净资产，不涉及以前年度的追溯调整。
公司于2019年8月28日召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十七次会议，分别审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，本次会计政策变更事项无需提交公司股东大会审议，现将具体内容公告如下：
一、本次会计政策变更概述
1、变更原因
2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。根据上述通知的规定和要求，公司对财务报表格式及部分项目列报进行了相应调整。
2、变更日期
公司2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均执行上述修订后的会计准则。
3、变更前采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
4、变更后采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财会[2019]6号文件的规定编制各期财务报表。其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
5、变更程序
公司于2019年8月28日召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十七次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司独立董事对公司会计政策变更发表了明确的独立意见。本次会计政策变更事项无需提交公司股东大会审议。
二、会计政策变更具体情况及对公司的影响
根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）的规定和要求，公司对财务报表相关科目列报进行调整，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整，具体情况如下：
1、资产负债表
（1）原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目；
（2）新增“应收账款融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；
（3）原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目。
2、利润表
（1）将“减：资产减值损失”项目调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）项目；“减：信用减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”号填列）”。
（2）“投资收益”项目下新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”二级项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失；
（3）将“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”项目之后。
3、现金流量表
现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是 与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
4、所有者权益变动表
所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的 相关明细科目的发生额分析填列。
本次会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不涉及对公司以前年度损益的追溯调整，不影响公司资产总额、负债总额、净资产及净利润等财务指标。
三、董事会关于会计政策变更合理性的说明
公司董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号）进行的合理变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形，董事会同意本次会计政策变更。
四、监事会意见
公司监事会认为：本次会计政策变更是公司依据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号）的要求进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，监事会同意公司本次会计政策变更。
五、独立董事意见
公司独立董事认为：公司根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）规定和要求对公司会计政策进行变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定，本次会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响。董事会对该事项的相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策变更。
特此公告。
山东东宏管业股份有限公司董事会
2019年8月30日
