珠海华发实业股份有限公司
公司于2020年4月16日召开第九届董事局第六十九次会议及第九届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。公司独立董事对本次会计政策变更发表了同意的独立意见。本议案无需提交股东大会审议。
二、本次会计政策变更的主要内容及对公司的影响
（一）非货币性资产交换准则
1、改进了“货币性资产”和“非货币性资产交换”的定义，并明确非货币性资产交换准则的适用范围；
2、明确了换入资产的确认时点和换出资产的终止确认时点并规定了两个时点不一致时的会计处理方法；
3、修订了以公允价值为基础计量的非货币性资产交换中同时换入或换出多项资产时的计量原则；
4、新增了对非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因的披露要求。
根据非货币性资产交换准则的衔接规定，公司对2019年1月1日至2019年6月10日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则进行调整。公司对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照该准则的规定进行追溯调整。2019年度公司未发生非货币性资产交换事项，采用该准则不会对公司的财务状况和经营成果产生影响。
（二）债务重组准则
1、修改了债务重组的定义，并明确债务重组准则的适用范围；
2、针对债权人：明确了受让资产的确认时点，针对债务人：明确了相关资产和债务的终止确认时点；
3、对于以资产清偿债务方式进行债务重组的，修改了债权人受让非金融资产初始确认时的计量原则，并对于债务人在债务重组中产生的利得和损失不再区分资产转让损益和债务重组损益两项损益进行列报；
4、对于将债务转为权益工具方式进行债务重组的，修改了债权人初始确认享有股份的计量原则，并对于债务人初始确认权益工具的计量原则增加了指引；
5、对于采用修改其他条款方式进行债务重组的，要求债权人对重组债权按照金融工具准则进行确认和计量；要求债务人对重组债务按照金融工具准则进行确认和计量。
根据债务重组准则的衔接规定，公司对2019年1月1日至2019年6月17日之间发生的债务重组，应根据该准则进行调整。公司对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照该准则的规定进行追溯调整。2019年度公司未发生债务重组事项，采用该准则不会对公司的财务状况和经营成果产生影响。
三、独立董事、监事会的结论性意见
1、独立董事意见
公司本次执行新修订的非货币性资产交换及债券重组会计准则是根据财政部2019年新颁布的相关会计准则的规定进行的合理变更和调整，变更后的公司会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。本次决议程序符合有关法律、法规和《公司章程》规定，因此同意公司执行新修订的会计准则。
2、监事会意见
公司本次执行新修订的非货币性资产交换及债券重组会计准则是根据财政部2019年新颁布的相关会计准则的规定进行的合理变更和调整，变更后的公司会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。本次决议程序符合有关法律、法规和《公司章程》规定，因此同意公司执行新修订的会计准则。
四、备查文件
1、独立董事关于第九届董事局第六十九次会议相关事项的独立意见；
2、第九届董事局第六十九次会议决议；
3、第九届监事会第二十九次会议决议。
特此公告。
珠海华发实业股份有限公司
董事局
二○二○年四月十七日
证券代码：600325 证券简称：华发股份 公告编号：2020-026
珠海华发实业股份有限公司
关于召开2019年年度股东大会的
通知
本公司董事局及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 股东大会召开日期：2020年5月11日
● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
一、召开会议的基本情况
(一)股东大会类型和届次
2019年年度股东大会
(二)股东大会召集人：董事局
(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四)现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间：2020年5月11日 10点 00分
召开地点：广东省珠海市昌盛路155号公司9楼会议室
(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
网络投票起止时间：自2020年5月11日
至2020年5月11日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。
(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。
(七)涉及公开征集股东投票权
否
二、会议审议事项
本次股东大会审议议案及投票股东类型
■
1、各议案已披露的时间和披露媒体
上述议案已经公司第九届董事局第六十九次会议及第九届监事会第二十九次会议审议通过，具体内容详见公司于2020年4月17日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》披露的公告。
2、对中小投资者单独计票的议案：全部议案
3、涉及优先股股东参与表决的议案：无
三、股东大会投票注意事项
(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
(二)股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。
四、会议出席对象
(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
■
(二)公司董事、监事和高级管理人员。
(三)公司聘请的律师。
(四)其他人员
五、会议登记方法
（一）登记手续（授权委托书详见附件 1）
1、法人股东需持股票账户卡、持股凭证、加盖公司公章的营业执照复印件、授权委托书和出席人身份证办理登记手续。
2、个人股东需持本人身份证、股票账户卡和持股凭证办理登记；个人股东的授权代理人需持代理人身份证、委托人身份证复印件，委托人持股凭证、授权委托书、委托人股票账户卡办理登记手续，异地股东可采用信函或传真方式登记。
（二）登记时间：2020年4月30日上午9：00-11：30、下午2：30-5：00
（三）登记地点：广东省珠海市昌盛路155号华发股份董事局秘书处
（四）联系方式
联系地址：广东省珠海市昌盛路155号华发股份董事局秘书处
联系电话：0756-8282111
传真：0756-8281000
邮编：519030
联系人：阮宏洲、仝鑫鑫
六、其他事项
请出席会议的股东及股东代理人携带相关证件原件到会议现场。出席本次股东大会现场会议的所有股东及股东代理人的费用自理。
特此公告。
珠海华发实业股份有限公司董事局
2020年4月17日
附件1：授权委托书
● 报备文件
提议召开本次股东大会的董事会决议
附件1：授权委托书
授权委托书
珠海华发实业股份有限公司：
兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2020年5月11日召开的贵公司2019年年度股东大会，并代为行使表决权。
委托人持普通股数：
委托人持优先股数：
委托人股东帐户号：
■
委托人签名（盖章）： 受托人签名：
委托人身份证号： 受托人身份证号：
委托日期： 年 月 日
备注：
委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
股票代码：600325 股票简称：华发股份 公告编号：2020-027
珠海华发实业股份有限公司
第九届监事会第二十九次会议
决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
珠海华发实业股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第二十九次会议通知于2020年4月3日以电子邮件方式送达全体监事。会议于2020年4月16日在珠海市昌盛路155号公司8楼会议室以现场结合通讯方式召开，会议由监事长张葵红女士主持，公司监事会成员3名，实际出席监事3名。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事记名投票表决，形成如下决议：
一、以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《关于〈公司2019年度监事会工作报告〉的议案》。
并同意提呈公司2019年度股东大会审议。
二、以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《关于〈公司2019年年度报告〉全文及摘要的议案》。报告摘要详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》，报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
并同意提呈公司2019年度股东大会审议。
三、以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《关于公司2019年度利润分配方案的议案》。具体内容详见本公司公告（公告编号：2020-021）。
并同意提呈公司2019年度股东大会审议。
四、以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《关于〈公司2019年度内控检查监督工作报告〉的议案》。
五、以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《关于〈公司2019年度内部控制评价报告〉的议案》。报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
六、以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《关于〈2019年度公司社会责任报告书〉的议案》。报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
并同意提呈公司2019年度股东大会审议。
七、以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《关于〈公司2019年度募集资金（非公开发行股票）存放与实际使用情况专项报告〉的议案》。具体内容详见本公司公告（公告编号：2020-024）。
八、以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《关于〈公司2019年度募集资金（公司债券）存放与实际使用情况专项报告〉的议案》。鉴证报告内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
九、以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。具体内容详见本公司公告（公告编号：2020-025）。
特此公告。
珠海华发实业股份有限公司
监事会
二〇二〇年四月十七日
(上接151版)
