吉林利源精制股份有限公司

（上接185版）

6、关联方借款

截至2018年12月31日，公司自股东王民先生借款余额19,200.10万元，由于其个人身体原因，审计期间年审会计师未能实施函证及其他替代性审计程序，以确定其金额列报的准确性。2019年4月14日王民先生因病逝世，因王民先生生前未立有遗嘱，依据《中华人民共和国继承法》第十条，王民先生第一顺序的法定继承人为配偶、父母、子女。因王民先生的父母均已去世，王民先生的儿子王建新、王建丰于2019年5月28日签署了《放弃继承权声明书》，并在吉林省辽源市国信公证处依法进行了公证，因此，王民先生的妻子张永侠女士是王民先生唯一合法继承人。经了解，本报告期公司年审会计师已经实施了审计程序并获取了审计证据。

7、账户管理

由于公司涉诉，大部分银行账户被司法冻结，为了降低该事项对生产经营的影响，公司存在使用私人账户用于资金的收支现象，并将业务流水记录于公司账内。2018年度财务报表被出具无法表示意见审计报告后，公司管理层对此非常重视，全面清理使用私人账户的情况。同时，公司自2019年6月起与纾困平台一辽源市智晟达福源贸易有限公司进行委托加工业务，资金安全得到保障，公司已不再使用私人账户进行收支。

8、中国证监会立案调查

公司于2019年2月18日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》 (吉调查字2019007号)。因公司涉嫌信息披露违法违规行为,中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。2020年4月21日收到中国证券监督管理委员会吉林监管局下发了《行政处罚事先告知书》（吉证监处罚字【2020】1号）。根据《行政处罚事先告知书》，公司判断本次涉及的违法行为不触及深圳证券交易所《股票上市规则》第13.2.1条第（七）项至第（九）项及《上市公司重大违法强制退市实施办法》第二条、第四条和第五条规定的重大违法强制退市的情形，不会对公司后续经营产生重大影响。

综上所述，公司董事会认为中准所对公司2018年度审计报告发表无法表示意见的事项已经基本消除。

特此公告

吉林利源精制股份有限公司

董事会

2020年6月23日

证券代码：002501 证券简称：*ST利源 公告编号：2020-063

债券代码：112227 债券简称：14利源债

吉林利源精制股份有限公司

第四届监事会第九次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

吉林利源精制股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第九次会议通知于2020年6月12日以邮件及通讯方式向公司监事发出。会议于2020年6月23日上午9:00在公司会议室召开，应到监事3人，实到监事3人，董事及高级管理人员列席了会议。本次会议由监事会主席王素芬女士主持，会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次监事会通过如下决议：

一、《2019年年度报告全文及摘要的议案》

表决结果：3票赞成、0票弃权、0票反对

公司2019年年度报告全文及摘要详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司《2019年年度报告摘要》将同时刊登于《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

此议案须提交股东大会审议。

二、《2019年度监事会工作报告的议案》

报告期内，公司监事会全体成员严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等有关法律、法规的要求，认真履行了监事会的各项职权和义务，对公司重大决策和决议的形成、表决程序进行了监督和审查，对公司依法运作进行了检查，行使了公司经营管理及董事、高级管理人员的监督职能。

表决结果：3票赞成、0票弃权、0票反对

此议案须提交股东大会审议。

三、《2019年度财务决算报告的议案》

表决结果：3票赞成、0票弃权、0票反对

具体详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

此议案须提交股东大会审议。

四、《2019年度利润分配方案的议案》

表决结果：3票赞成、0票弃权、0票反对

根据《公司法》、证监会《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》等的相关规定，鉴于公司2019年度亏损，公司2019年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司2019年度利润分配预案是基于公司实际情况做出，未违反相关法律法规及《公司章程》的有关规定。

本次利润分配预案仅代表提议人及与会董事的个人意见，并非董事会决议，具体利润分配预案需经董事会审议及股东大会审议通过后方可实施。

此议案须提交股东大会审议。

五、《关于更正公司2020年第一季度报告全文及正文的议案》。

表决结果：3票赞成、0票弃权、0票反对

公司于2020年4月30日披露的《2019年主要经营业绩》未经审计，部分财务科目数据与《2019年年度报告》存在一定差异。基于上述原因，同意对公司2020年第一季度报告正文及报告全文中部分科目数据期初数相应进行调整。

具体详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

六、《关于计提2019年度资产减值准备和预计负债的议案》

表决结果：3票赞成、0票弃权、0票反对

监事会认为：本次事项符合企业会计准则和公司会计政策的有关规定，董事会对该事项的决策程序合法、合规。本次计提的相关资产减值准备和预计负债能够更加公允地反映公司的资产和负债状况，能够更加有效防范经营风险，有助于向投资者提供更可靠、更准确的会计信息，因此，同意本次关于计提2019年度资产减值准备和预计负债的事项。

具体详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

七、《2019年度内部控制自我评价报告的议案》

表决结果：3票赞成、0票弃权、0票反对

监事会认为：公司已根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》以及中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，结合自身的实际情况，建立健全了公司治理结构和各项内部控制制度，保证了公司各项业务活动的规范有序进行；公司目前的内部控制符合公司治理结构的有关要求，已建立了较为完善、有效的与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度，并得到了较有效的实施。董事会对2019年度内部控制的自我评价真实、客观，监事会对公司《2019年度内部控制自我评价报告》无异议。

具体详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

八、《关于同意董事会对2018年度审计报告无法表示意见涉及事项影响消除的议案》

表决结果：3票赞成、0票弃权、0票反对

公司2018年度无法表示意见审计报告涉及事项影响已消除，我们同意董事会出具的关于2018年度审计报告无法表示意见涉及事项影响消除的专项说明。

具体详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

九、《关于同意董事会对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明的议案》

表决结果：3票赞成、0票弃权、0票反对

中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2019年度财务报表出具带强调事项段保留意见审计报告》，董事会对该非标准无保留审计意见涉及事项作出的专项说明真实、客观，我们同意董事会对该事项的专项说明。

具体详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

十、《续聘公司2020年度审计机构的议案》。

表决结果：9票赞成、0票弃权、0票反对

中准会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年度审计工作中能够勤勉尽责、诚实守信，认真履行其审计职责，按照注册会计师执业准则和道德规范，客观评价公司财务状况和经营成果，独立发表审计意见，同意续聘中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构，并提请股东大会授权公司经营管理层根据实际情况确定审计费用。

详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

此议案须提交股东大会审议。

十一、《关于会计政策变更的议案》

表决结果：3票赞成、0票弃权、0票反对

本次根据财政部颁布的相关准则变更会计政策符合相关法律、法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意本次会计政策的变更。

具体详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

十二、《关于公司未弥补亏损达到实收股本三分之一的议案》

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权

公司未弥补亏损金额为112.68亿元，已超过公司股本总额的三分之一。

具体详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

此议案须提交股东大会审议。

特此公告。

吉林利源精制股份有限公司监事会

2020年6月23日

证券代码：002501 证券简称：*ST利源 公告编号：2020-065

债券代码：112227 债券简称：14利源债

吉林利源精制股份有限公司

关于2020年第一季度报告全文及

正文的更正公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

吉林利源精制股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月30日披露了《2019年主要经营业绩》、《2020年第一季度报告全文》（以下简称“报告全文”）及《2020年第一季度报告正文》（以下简称“报告正文”）。因《2019年主要经营业绩》未经审计，部分财务会计科目数据与《2019年年度报告》存在一定差异。基于上述原因，公司2020年第一季度报告全文及报告正文中部分科目数据期初数及本期数需相应进行调整。现对报告全文及报告正文相应内容予以更正，具体更正情况如下：

一、报告全文及正文中“第二节 公司基本情况”之“一、主要会计数据和财务指标”

更正前：

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更正后：

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更正前：

单位：元

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更正后：

单位：元

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二、报告全文及正文中“第三节重要事项”之“一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因”中“（一）资产负债表项目变动情况及原因”

更正前：

（一）资产负债类项目变动说明

1、应收票据比期初增加46.73%，主要系公司报告期票据结算业务增加所致。

（二）利润表项目变动说明

1、营业收入比上年同期减少70.31%，主要系报告期公司与政府纾困平台智晟达采用受托加工方式经营，加工费收入与上期自主销售收入不可比及本期不再合并沈阳利源等所致。

2、营业成本比上年同期减少56.42%，主要系报告期公司与政府纾困平台智晟达采用受托加工方式经营，受托加工成本与上期自主加工成本及本期不再合并沈阳利源等所致。

3、税金及附加比上年同期减少67.79%，主要系上年同期公司合并沈阳利源，而本报告期公司不再合并沈阳利源所致。

4、销售费用比上年同期减少43.14%，主要系公司营业收入减少导致销售费用下降所致。

5、管理费用比上年同期减少81.04%，主要系上年同期公司合并沈阳利源，而本报告期公司不再合并沈阳利源所致。

6、财务费用比上年同期增加32.75%，主要系报告期公司计提利息、罚息等所致。

7、其他收益比上年同期减少43.71%，主要系上年同期公司合并沈阳利源，而本报告期公司不再合并沈阳利源所致。

8、投资收益比上年同期减少100.00%，主要系上年同期公司合并沈阳利源，而本报告期公司不再合并沈阳利源所致。

9、信用减值损失比上年同期增加66.38%，主要系公司本期计提坏账准备增加等所致。

10、营业外收入比上年同期减少100.00%，系公司本期未发生相关业务。

11、所得税费用比上年同期减少100.00%，主要系公司本期经营亏损应纳税额所得额减少等所致。

12、少数股东损益比上年同期减少104.57%，主要系公司控股子公司长春利源亏损所致。

（三）现金流量表项目变动说明

1、销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少71.27%，主要系公司本期收入减少及销售回款减少等所致。

2、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少96.78%，主要系公司本期资金困难其他往来减少所致。

3、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少73.30%，主要系公司本期资金困难采购原材料减少等所致。

4、支付的各项税费比上年同期减少95.92%，主要系公司本期资金困难未及时缴纳税费等所致。

5、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期减少93.03%，主要系公司本期资金困难减少支出等所致。

6、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少1274.73%，主要系公司本期资金困难导致营运资金减少等所致。

7、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期减少100.00%，公司本期未处置资产。

8、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少100.00%，公司本期未购入固定资产。

9、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少100.00%，主要系公司资金困难减少投资所致。

10、取得借款收到的现金比上年同期减少100.00%，公司无新增借款。

11、偿还债务支付的现金比上年同期减少99.91%，主要系公司本期资金困难未偿还债务等所致。

12、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期减少100.00%，公司本期未支付利息费用。

13、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加99.83%，主要系公司本期融资困难，未筹集到足额营运资金等所致。

更正后：

(一）资产负债类项目变动说明

1、应收款项融资比期初增加46.73%，主要系公司报告期票据结算业务增加所致。

2、存货比期初增加50.40%，主要系公司报告期受托加工物资增加等所致。

3、其他流动资产比期初增加251.08%，主要系公司待抵扣进项税增加所致。

（二）利润表项目变动说明

1、营业收入比上年同期减少70.31%，主要系报告期公司与政府纾困平台智晟达采用受托加工方式经营，加工费收入与上期自主销售收入不可比及本期不再合并沈阳利源等所致。

2、营业成本比上年同期减少66.69%，主要系报告期公司与政府纾困平台智晟达采用受托加工方式经营，受托加工成本与上期自主加工成本及本期不再合并沈阳利源等所致。

3、税金及附加比上年同期减少67.79%，主要系上年同期公司合并沈阳利源，而本报告期公司不再合并沈阳利源所致。

4、销售费用比上年同期减少43.14%，主要系公司营业收入减少导致销售费用下降所致。

5、管理费用比上年同期减少81.07%，主要系上年同期公司合并沈阳利源，而本报告期公司不再合并沈阳利源所致。

6、财务费用比上年同期增加38.72%，主要系报告期公司计提利息、罚息等所致。

7、其他收益比上年同期减少43.71%，主要系上年同期公司合并沈阳利源，而本报告期公司不再合并沈阳利源所致。

8、投资收益比上年同期减少100.00%，主要系上年同期公司合并沈阳利源，而本报告期公司不再合并沈阳利源所致。

9、信用减值损失比上年同期增加100.00%，主要系公司本期计提坏账准备增加等所致。

10、营业外收入比上年同期减少100.00%，系公司本期未发生相关业务。

11、所得税费用比上年同期减少100.00%，主要系公司本期经营亏损应纳税额所得额减少等所致。

12、少数股东损益比上年同期减少104.57%，主要系公司控股子公司长春利源亏损所致。

（三）现金流量表项目变动说明

1、销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少71.27%，主要系公司本期收入减少及销售回款减少等所致。

2、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少96.78%，主要系公司本期资金困难其他往来减少所致。

3、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期减少73.30%，主要系公司本期资金困难采购原材料减少等所致。

4、支付的各项税费比上年同期减少95.92%，主要系公司本期资金困难未及时缴纳税费等所致。

5、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期减少93.10%，主要系公司本期资金困难减少支出等所致。

6、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少1259.67%，主要系公司本期资金困难导致营运资金减少等所致。

7、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期减少100.00%，公司本期未处置资产。

8、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少100.00%，公司本期未购入固定资产。

9、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少100.00%，主要系公司资金困难减少投资所致。

10、取得借款收到的现金比上年同期减少100.00%，公司无新增借款。

11、偿还债务支付的现金比上年同期减少99.91%，主要系公司本期资金困难未偿还债务等所致。

12、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期减少100.00%，公司本期未支付利息费用。

13、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加99.83%，主要系公司本期融资困难，未筹集到足额营运资金等所致。

三、报告全文中“第四节 财务报表”之“一、财务报表”

1、合并资产负债表

更正前：

单位：元

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更正后：

单位：元

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2、母公司资产负债表

更正前：

单位：元

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更正后：

单位：元

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3、合并利润表

更正前：

单位：元

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更正后：

单位：元

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4、母公司利润表

更正前：

单位：元

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更正后：

单位：元

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5、合并现金流量表

更正前：

单位：元

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更正后：

单位：元

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6、母公司现金流量表

更正前：

单位：元

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更正后：

单位：元

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（下转187版）