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三、转型选择期及之后的相关安排

（一）转型选择期的相关安排

本次持有人大会决议生效后，基金管理人将在转型正式实施前安排不少于20个交易日的选择期（具体以基金管理人届时发布的公告为准）。选择期期间，易方达军工分级份额的交易、赎回、转换转出，易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额的交易、合并业务照常办理，不受影响；易方达军工分级份额的申购、转换转入、定期定额投资及转托管业务（包含系统内转托管及跨系统转托管）将暂停，具体恢复时间详见基金管理人届时发布的相关公告；场内分拆业务继续暂停。基金份额持有人在易方达军工指数分级证券投资基金正式转型前，可选择卖出易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额或赎回、转出易方达军工分级份额等方式退出。

对于在选择期内未作出选择的基金份额持有人，其持有的易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额与易方达军工分级B类份额将转换为易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）的A类基金份额。

在选择期期间，由于易方达军工指数分级证券投资基金需应对赎回、转出等情况，基金份额持有人同意在选择期豁免易方达军工指数分级证券投资基金基金合同中约定的投资组合比例限制等条款。基金管理人提请基金份额持有人大会授权基金管理人据此落实相关事项，并授权基金管理人可根据实际情况做相应调整，以及根据实际情况可暂停申购、赎回、日常转换、配对转换或调整申购、赎回、日常转换方式等。

（二）基金份额的转换

以基金份额转换基准日（具体日期详见基金管理人届时发布的相关公告）日终易方达军工分级份额的基金份额净值为基准，易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额按照各自的基金份额参考净值转换成易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类基金份额的场内份额，份额折算转换计算公式如下：

易方达军工分级A类份额（或易方达军工分级B类份额）的转换比例＝基金份额转换基准日易方达军工分级A类份额（或易方达军工分级B类份额）的基金份额参考净值/基金份额转换基准日易方达军工分级份额的基金份额净值

易方达军工分级A类份额（或易方达军工分级B类份额）基金份额持有人持有的转换后易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类场内份额＝基金份额持有人持有的转换前易方达军工分级A类份额（或易方达军工分级B类份额）的份额数×易方达军工分级A类份额（或易方达军工分级B类份额）的转换比例

基金份额转换比例保留至小数点后第6位，小数点第6位以后的部分四舍五入。易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额经转换后的份额数保留至整数位，不足1份的零碎份额的处理方式按照中国证券登记结算有限责任公司的相关规则处理，转换后的基金份额以登记结算机构最终确认的数据为准。由于基金份额数取整计算产生的误差，基金份额持有人将面临其所持基金资产净值减小的风险，对于持有份额数较少的易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额持有人，将面临持有的基金份额转换后份额数不足一份而被计入基金资产的风险。

易方达军工分级份额的场内份额自动转换为易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类基金份额的场内份额，易方达军工分级份额的场外份额自动转换为易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类基金份额的场外份额。

中国证券登记结算有限公司将于转换完成后对基金份额变更登记，其中易方达军工分级份额的场内份额、易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额变更登记为易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类基金份额的场内份额。易方达军工分级份额的场外份额变更登记为易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类基金份额的场外份额。

（三）基金转换的特别风险揭示

1、易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额转换后风险收益特征发生较大变化的风险

易方达军工分级A类份额表现为低风险、预期收益相对稳定的特征，分级运作期内按基金合同约定获得相应年基准收益率，但在份额转换后，易方达军工分级A类份额持有人原持有的较低风险收益特征的易方达军工分级A类份额将变为较高风险收益特征的易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类场内份额，基金份额风险收益特征将因转换而发生较大变化。由于易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类场内份额为跟踪中证军工指数的基金份额，无约定年基准收益率的相关安排，其基金份额净值将随标的指数的涨跌而变化，原易方达军工分级A类份额持有人将承担因市场下跌而遭受损失的风险。

易方达军工分级B类份额具有一定的杠杆属性，表现为高风险、预期收益相对较高的特征，但在份额转换后，易方达军工分级B类份额持有人原持有的易方达军工分级B类份额将变为较高风险收益特征的易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类场内份额，基金份额风险收益特征将因转换而发生较大变化。由于易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类场内份额为跟踪中证军工指数的基金份额，没有杠杆特征，其基金份额净值将随标的指数的涨跌而变化，原易方达军工分级B类份额持有人将无法继续享有杠杆安排且仍需承担因市场下跌而遭受损失的风险。

2、易方达军工分级份额的场内份额、易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额的流动性风险

易方达军工分级份额的场内份额、易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额转换为易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类场内份额前，易方达军工分级份额的场内份额持有人有两种方式退出：1）在场内按市价卖出基金份额；2）按照易方达军工分级份额的基金份额净值申请场内赎回或转托管至场外后申请赎回。易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额的持有人有两种方式退出：1）在场内按市价卖出基金份额；2）在场内买入等量的对应份额（即易方达军工分级A类份额持有人买入等量的易方达军工分级B类份额，或者易方达军工分级B类份额持有人买入等量的易方达军工分级A类份额），合并为易方达军工分级份额，场内卖出易方达军工分级份额或者按照易方达军工分级份额的基金份额净值申请场内赎回或转托管至场外后申请赎回。

由于易方达军工分级份额的场内份额、易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额的持有人可能通过上述方式退出，场内份额数量可能发生较大下降，可能出现场内流动性不足的情况，特提请投资者注意流动性风险。

3、转换前存在溢价交易的易方达军工分级份额的场内份额、易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额的持有人因溢价消失而造成损失的风险

转型选择期间，易方达军工分级份额的场内份额、易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额仍可正常交易。期间，易方达军工分级份额的场内份额、易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额可能存在折溢价交易情形，其折溢价率可能发生较大变化。

以基金份额转换基准日日终易方达军工分级份额的基金份额净值为基准，易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额均按各自的基金份额参考净值（而不是二级市场价格）转换为易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类场内份额，易方达军工分级份额的场内份额按其基金份额净值（而不是二级市场价格）自动转换为易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类场内份额；如果投资者在转换前以溢价买入，转换后可能遭受较大损失。特提请参与二级市场交易的投资者注意折溢价所带来的风险。

投资者应密切关注易方达军工分级份额的基金份额净值、易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额的基金份额参考净值变化情况，可通过本公司网站（www.efunds.com.cn）等方式进行查询。

4、易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额的基金份额持有人持有的基金份额数量将会在转换后发生变化的风险

以基金份额转换基准日日终易方达军工分级份额在基金份额净值为基准，易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额均按各自的基金份额参考净值转换为易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类场内份额，并进行取整计算（最小单位为1份），因此易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额的基金份额持有人持有的基金份额数量将会在转换后发生变化。

5、易方达军工分级份额的场内份额、易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额转换为易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类场内份额后无法办理场内赎回的风险

易方达军工分级份额的场内份额、易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额转换为易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类场内份额后，投资者可以申请场内赎回基金份额或者转托管至场外后申请赎回基金份额。对于无法办理场内赎回的投资者，需先转托管至场外后再申请赎回或者先转托管到具有基金销售资格的证券公司后再申请赎回。

6、在易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）开放赎回之前，投资者将无法办理基金赎回业务；在易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类场内份额恢复上市交易之前，投资者将无法进行基金份额的上市交易，存在一定的流动性风险。

（四）《易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）基金合同》的生效及后续安排

转型选择期届满后，《易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）基金合同》生效及《易方达军工指数分级证券投资基金基金合同》失效等事项详见基金管理人届时发布的相关公告。

易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）基金合同生效后，基金管理人将根据相关规定办理易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）A类基金份额的申购赎回、上市交易等业务。易方达中证军工指数证券投资基金（LOF）的C类基金份额设置单独的基金代码向场外投资者销售。详见后续公告。

（五）易方达军工指数分级证券投资基金转型前后基金合同主要内容对照表请详见附件四。

四、基金管理人就转型方案相关事项的说明

（一）基金转型不存在法律方面的障碍

根据《易方达军工指数分级证券投资基金基金合同》约定，“转换基金运作方式”及“变更基金投资目标、范围或策略”等事项需召开基金份额持有人大会，且“转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、与其他基金合并以特别决议通过方为有效”。本次基金份额持有人大会决议属于特别决议，特别决议应当由提交有效表决票的易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额各自基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方为有效。基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。因此，基金转型不存在法律方面的障碍。

（二）基金转型不存在技术方面的障碍

为实现基金转型的平稳过渡，基金管理人已就基金转型有关的会计处理、注册登记、系统准备方面进行了深入研究，做好了基金转型的相关准备。基金转型不存在技术障碍。

五、基金转型的主要风险及预备措施

（一）基金份额持有人大会不能成功召开的风险

根据《中华人民共和国证券投资基金法》及《易方达军工指数分级证券投资基金基金合同》的规定，基金份额持有人大会应当由权益登记日分别代表易方达军工分级份额、易方达军工分级A类份额、易方达军工分级B类份额二分之一（含二分之一）以上基金份额的持有人参加，方可召开。为防范本次基金份额持有人大会不符合上述要求而不能成功召开，基金管理人将在会前尽可能与基金份额持有人进行预沟通，争取更多的持有人参加基金份额持有人大会。

（二）议案被基金份额持有人大会否决的风险

在设计转型议案之前，基金管理人已提前向部分基金份额持有人征询了意见，拟定议案综合考虑了基金份额持有人的要求。如有必要，基金管理人将根据基金份额持有人意见，在履行相关程序后对转型议案进行适当修订，并重新公告。基金管理人可在必要情况下，推迟基金份额持有人大会的召开时间。

（三）转型过程中的运作风险

基金转型运作过程中的相关运作风险，基金管理人将提前做好充分的内部沟通及外部沟通，避免基金转型后基金运作过程中出现相关操作风险和管理风险。

六、基金管理人联系方式

基金份额持有人若对本方案的内容有任何意见和建议，请通过以下方式联系：

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金管理人网站：www.efunds.com.cn

客服电话：400 881 8088

易方达基金管理有限公司

2020年9月4日

附件二: 易方达军工指数分级证券投资基金基金份额持有人大会授权委托书（样本）

本人（或本机构）持有易方达军工指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）的基金份额，就易方达基金管理有限公司官网（www.efunds.com.cn）及其他规定媒介公布的关于召开易方达军工指数分级证券投资基金基金份额持有人大会相关公告所述需基金份额持有人大会审议的事项，本人（或本机构）的意见为（请在意见栏下方划“√”）：

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本人（或本机构）特此授权（证件号码：）代表本人（或本机构）参加易方达军工指数分级证券投资基金基金份额持有人大会，并按照上述意见行使对相关议案的表决权。本人（或本机构）同意受托人转授权，转授权仅限一次。

上述授权有效期自签署日起至易方达军工指数分级证券投资基金基金份额持有人大会会议结束之日止。

委托人姓名/名称（签字/盖章）：

委托人证件号码（填写）：

签署日期：年月日

授权委托书填写注意事项:

1. 基金份额持有人可以委托本基金的基金管理人、基金托管人以及其他符合法律规定的机构和个人，代为行使本次基金份额持有人大会上的表决权。

2.授权委托书中的授权意见代表基金份额持有人在权益登记日所持全部基金份额的授权意见。

3. 如委托人未在授权委托书中明确其表决意见的，视为委托人授权受托人按照受托人的意志行使表决权；如委托人在授权委托书中表达多种表决意见的，视为委托人授权受托人选择其中一种授权表示行使表决权。

4. 本授权委托书（样本）中“委托人证件号码”，指基金份额持有人认购/申购/买入本基金时的证件号码或该证件号码的更新。

5.如本次持有人大会权益登记日，投资者未持有本基金基金份额，则其授权无效。

附件三：易方达军工指数分级证券投资基金基金份额持有人大会表决票

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附件四：《易方达军工指数分级证券投资基金转型前后基金合同对照表》

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