科大讯飞股份有限公司

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因

其他原因

■

注：报告期内，公司人工智能核心技术驱动的各项业务加速落地，公司经营持续向好。公司前三季度实现营收108.68亿元，较上年同期增长49.20%。尽管本期确认三人行、寒武纪等公允价值变动收益较去年同期减少3.25亿元，在一定程度上影响了净利润增幅，公司前三季度仍实现归属于上市公司股东的净利润7.29亿元，较上年同期增长31.48%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为5.15亿元，较上年同期增长512.91%。单就2021年第三季度来看，公司第三季度实现营收45.49亿元，较上年同期增长55.01%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3.05亿元，较上年同期增长298.68%。公司人工智能核心技术驱动的战略布局成果不断显现，预计公司全年的经营会继续保持良好增长势头。截止本报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额-14.87亿元，较半年度报告期末的-17.34亿元有所改善，与公司现金流的季节性特征基本一致；且经营性回款增幅达65.74%高于营收增幅；现金流下降主要系前三季度支付中标项目、芯片及存储材料保供备货所致。

(二)非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1、应收账款较期初增长41.09%，主要系本期营业收入增加所致；

2、其他流动资产较期初增长138.73%，主要系本期资产证券化业务新增继续渉入资产及待认证进项税增加所致；

3、在建工程较期初增长86.44%，主要系本期新芜校区及人工智能大厦等在建工程项目投入增加所致；

4、开发支出较期初下降31.13%，主要系资本化项目结项转入无形资产所致；

5、递延所得税资产较期初增长47.91%，主要系本期暂时性差异增加所致；

6、短期借款较期初增长44.25%，主要系本期短期银行借款增加所致；

7、应付职工薪酬较期初下降57.53%，主要系本期支付上期计提的奖金所致；

8、应交税费较期初下降48.58%，主要系本期缴纳年初应交税费所致；

9、一年内到期的非流动负债较期初下降42.47%，主要系本期一年内到期的长期借款减少所致；

10、长期借款较期初增长393.04%，主要系本期长期银行借款增加所致；

11、递延所得税负债较期初增长55.82%，主要系本期暂时性差异增加所致；

12、资本公积较期初增长31.86%，主要系本期非公开发行股票，股本溢价增加所致；

13、其他综合收益较期初下降287.65%，主要系子公司外币折算差额减少所致；

14、营业收入较上年同期增长49.20%，主要系本期教育领域、开放平台及消费者业务、智慧城市行业应用及信息工程等业务增长所致；

15、营业成本较上年同期增长57.75%，主要系收入增加，成本相应增加所致；

16、税金及附加较上年同期增长90.28%，主要系本期收入增加相应附加税增加所致；

17、财务费用较上年同期下降49.28%，主要系本期利息收入增加所致；

18、投资收益较上年同期下降239.48%，主要系上期收到结构性存款利息所致；

19、公允价值变动收益较上年同期下降80.83%，主要系本期确认的三人行、寒武纪公允价值变动收益减少所致；

20、信用减值损失较上年同期下降36.03%，主要系本期计提的坏账金额减少所致；

21、资产减值损失较上年同期增长7336.97%，主要系本期计提长期股权投资减值所致；

22、资产处置收益较上期同期下降99.50%，主要系本期固定资产处置取得的收益减少所致；

23、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长65.74%，主要系本期销售增长带来的销售回款增加所致；

24、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增长98.01%，主要系本期支付到期票据及采购增加所致；

25、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增长38.21%，主要系经营规模扩大员工人数增加所致；

26、支付的各项税费较上年同期增长43.48%，主要系销售规模增长相应税费增加所致；

27、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增长39.72%，主要系业务发展支付的各项费用增加所致；

28、收回投资收到的现金较上年同期下降92.28%，主要系上期结构性存款到期所致；

29、取得投资收益收到的现金较上年同期增长36.65%，主要系本期投资收到的现金增加所致；

30、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期下降99.35%，主要系本期处置长期资产减少所致；

31、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期增长9943518.72%，主要系本期收到处置子公司股权转让款所致；

32、收到其他与投资活动有关的现金较上年同期增长55.10%，主要系本期利息收入增加所致；

33、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增长88.40%，主要系研发投入增加及购买固定资产所致；

34、投资支付的现金较上年同期下降61.69%，主要系本期对外支付的投资款减少所致；

35、吸收投资收到的现金较上年同期增长7573.76%，主要系本期收到非公开发行的募集资金所致；

36、取得借款收到的现金较上年同期增长100.11%，主要系本期新增借款所致；

37、偿还债务支付的现金较上年同期增长339.60%，主要系本期偿还借款金额增加所致；

38、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增长83.00%，主要系本年分配股利增加所致。

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

三、其他重要事项

√ 适用 □ 不适用

(一)2021年度非公开发行股票事项

根据中国证监会出具的《关于核准科大讯飞股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1769号），核准公司非公开发行不超过75,938,058股新股，发生转增股本等情形导致总股本发生变化的，可相应调整本次发行数量。公司2020年年度权益分派方案实施完毕后，本次非公开发行股票数量由不超过75,938,058股（含本数）调整为不超过76,393,048股。公司于2021年7月12日收到中国证券登记结算有限公司深圳分公司就本次发行新增股份的登记申请受理确认书，本次发行的股份于2021年7月19日登记上市。

通过本次发行，一方面，公司获得更加充足的流动资金，积极把握人工智能行业的时代机遇和战略先机，巩固和提升公司的行业地位，增强公司的持续盈利能力和核心竞争力；另一方面，本次非公开发行的发行对象为公司实际控制人刘庆峰先生及其控制的安徽言知科技有限公司，公司实际控制人刘庆峰先生与公司长期利益休戚与共。通过认购本次非公开发行股票，刘庆峰先生的持股比例及公司实际控制人控制的表决权比例均可得到提升，进一步增强了公司控制权的稳定性，巩固了实际控制人的控制地位。同时，实际控制人认购公司非公开发行股票彰显了其对人工智能行业和公司未来发展前景的坚定信心，有利于公司长期稳定发展。

（二）拟实施控股子公司讯飞医疗分拆上市

根据公司总体战略布局，鉴于公司控股子公司安徽科大讯飞医疗信息技术有限公司（以下简称“讯飞医疗”）的健康良好发展，为推动讯飞医疗加快产品和服务的开发迭代、灵活应对市场变化、抓住市场机遇实现业务的快速增长，公司于 2021 年 8 月 3 日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于拟筹划控股子公司分拆上市的议案》。董事会同意筹划公司控股子公司讯飞医疗分拆上市（以下简称“本次分拆上市”）事项。本次分拆上市完成后，公司仍将维持对讯飞医疗的控股权。

（三）2021年股票期权与限制性股票激励计划

为了进一步完善公司法人治理结构，凝聚团队集体奋斗，建立、健全公司长效激励机制，通过实施与产业竞争激烈程度相匹配的股权激励，吸引和留住优秀人才，充分调动公司管理人员及核心技术/业务人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心骨干员工个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益的前提下，将长期激励作为常态化措施纳入全薪管理，公司分别于2021年9月26日召开的第五届董事会第十八次会议和2021年10月13日召开的股东大会审议通过了《2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及相关议案。本激励计划拟向激励对象授予权益总数为不超过2,600.32万份，涉及的标的股票种类为A股普通股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额230,052.53万股的1.130%。其中，公司拟向激励对象授予168.30万份股票期权，约占本激励计划草案公告时公司股本总额230,052.53万股的0.073%；公司拟向激励对象授予2,432.02万股限制性股票，涉及的标的股票种类为A股普通股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额 230,052.53万股的1.057%。最终授予股票期权数量与限制性股票数量可能有调整。

四、季度财务报表

(一)财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：科大讯飞股份有限公司

2021年09月30日

单位：元

■

法定代表人：刘庆峰 主管会计工作负责人：汪明 会计机构负责人：蔡尚

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

■

法定代表人：刘庆峰 主管会计工作负责人：汪明 会计机构负责人：蔡尚

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

■

法定代表人：刘庆峰 主管会计工作负责人：汪明 会计机构负责人：蔡尚

(二)财务报表调整情况说明

1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

■

2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

(三)审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。

科大讯飞股份有限公司

董事会

二〇二一年十月二十七日

证券代码：002230 证券简称：科大讯飞 公告编号：2021-084

科大讯飞股份有限公司

第五届董事会第十九次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

科大讯飞股份有限公司（下称“公司”）第五届董事会第十九次会议于2021年10月20日以书面及电子邮件方式发出会议通知，2021年10月26日在公司会议室召开。应参会董事11人，实际参会董事11人，其中刘昕先生、赵旭东先生、赵锡军以通讯表决（“讯飞听见”视频会议）方式出席会议，会议由董事长刘庆峰先生主持，部分监事及高级管理人员列席会议。本次会议的召开与表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等的有关规定。

二、董事会会议审议情况

（一）以11票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《公司2021年第三季度报告》。

详见公司2021年10月27 日刊登在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn上的《2021年第三季度报告》。

（二）以10票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予股票期权的议案》。关联董事段大为先生对该议案回避表决。公司独立董事对该议案发表了独立意见。

根据《2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定和公司2021年第二次临时股东大会的授权，董事会认为公司2021年股票期权与限制性股票激励计划规定的股票期权授予条件已经成就，同意确定以2021年10月26日为授予日，向70名激励对象授予168.30万份股票期权。

详见公司2021年10月27日刊登在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予股票期权的公告》。

三、备查文件

经与会董事签字并加盖董事会印章的第五届董事会第十九次会议决议

特此公告。

科大讯飞股份有限公司

董 事 会

二〇二一年十月二十七日

证券代码：002230 证券简称：科大讯飞 公告编号：2021-085

科大讯飞股份有限公司

第五届监事会第十四次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

科大讯飞股份有限公司（下称“公司”）第五届监事会第十四次会议于 2021 年 10 月20日以书面及电子邮件方式发出会议通知，2021 年 10 月 26 日以现场和通讯表决同时进行的方式在公司会议室召开。应参会监事 5 人，实际参会监事 5 人，其中高玲玲女士以通讯表决（“讯飞听见”视频会议）方式出席会议，会议由监事会主席高玲玲女士主持，本次会议的召开与表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等的有关规定。

二、监事会会议审议情况

（一）以5票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《公司2021年第三季度报告》。

经审核，监事会认为：董事会编制和审核公司2021年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

（二）以5票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予股票期权的议案》。

公司监事会对本激励计划确定的激励对象是否符合授予条件及激励对象名单进行了核实，认为：获授股票期权的70名激励对象均为公司《2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》中确定的激励对象中的人员，不存在《上市公司股权激励管理办法》等规定的不得成为激励对象的情形。上述70名激励对象符合《管理办法》等有关法律、法规、规范性文件规定的激励对象条件，符合公司《激励计划（草案）》规定的激励对象范围，其作为本次激励计划激励对象的主体资格合法、有效。同时，本次激励计划股票期权的授予条件均已成就。同意以2021年10月26日为本激励计划股票期权的授予日，向70名激励对象授予股票期权168.30万份。

详见公司2021年10月27日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予股票期权的公告》。

三、备查文件

经与会监事签字并加盖监事会印章的第五届监事会第十四次会议决议

特此公告。

科大讯飞股份有限公司

监 事 会

二〇二一年十月二十七日

证券代码：002230 证券简称：科大讯飞 公告编号：2021-087

科大讯飞股份有限公司

关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象

授予股票期权的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

科大讯飞股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年10月26日召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予股票期权的议案》。根据《2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”、“本激励计划”）的相关规定和公司2021年第二次临时股东大会的授权，董事会认为本激励计划股票期权授予条件已经成就，确定以2021年10月26日为本激励计划股票期权的授予日，向符合授予条件的70名激励对象授予168.30万份股票期权。现将有关事项说明如下：

一、激励计划简述及已履行的审批程序

(一)本激励计划简述

2021年10月13日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《激励计划（草案）》等相关议案，本激励计划关于股票期权激励计划的主要内容如下：

1、股票期权的股票来源

股票期权激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票。

2、股票期权标的股票数量

公司拟向激励对象授予168.30万份股票期权，涉及的标的股票种类为A股普通股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额230,052.53万股的0.073%。激励对象获授的每份股票期权在满足行权条件的情况下，拥有在有效期内以行权价格购买1股公司股票的权利。

本激励计划授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：

■

注：1、公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的10%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票累计未超过公司股本总额的1%。

2、本激励计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。

3、股票期权的行权价格

股票期权的行权价格为每份52.95元，即满足行权条件后，激励对象获授的每一份股票期权拥有在有效期内以每份52.95元价格购买1股公司股票的权利。

4、本激励计划的等待期和行权安排

（1）等待期

本激励对象获授的股票期权适用不同的等待期，股票期权等待期分别为自授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。等待期内，激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务。

（2）行权安排

在本激励计划经股东大会通过后，股票期权自授予登记完成之日起满12个月后可以开始行权。可行权日必须为交易日，但不得在下列期间内行权：

①公司定期报告公告前三十日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前三十日起算，至公告前一日；

②公司业绩预告、业绩快报公告前十日内；

③自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后二个交易日内；

④中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。

本激励计划授予的股票期权的行权期及各期行权时间安排如表所示：

■

激励对象必须在股票期权激励计划有效期内行权完毕。若达不到行权条件，则当期股票期权不得行权或递延至下期行权。若符合行权条件，但未在上述行权期全部行权的该部分股票期权由公司注销。

5、股票期权行权的业绩考核条件

（1）公司层面业绩考核要求

本激励计划的行权考核年度为2021年-2023年三个会计年度，在行权期的各个会计年度中，分年度进行业绩考核并行权，以达到业绩考核目标作为激励对象的行权条件。授予的股票期权各年度业绩考核目标安排如下表所示：

■

公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象考核当年对应的当期计划行权的股票期权均不得行权，由公司注销。

（2）个人层面绩效考核要求

在公司层面考核达标的前提下，公司将根据激励对象个人绩效考核结果决定激励对象当年度能否行权。激励对象个人绩效考核结果合格的，其所获授股票期权中当期进入行权期的可以行权，激励对象个人绩效考核结果不合格的，公司按照本激励计划的规定注销该激励对象相应部分尚未行权的股票期权。

（二）本激励计划已履行的决策程序和信息披露情况

1、2021年9月26日，公司召开第五届董事会第十八次会议，会议审议通过《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见。

同日，公司召开第五届监事会第十三次会议，对本次激励计划的激励对象名单进行核查，并审议通过《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》以及《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划之激励对象人员名单〉的议案》。

2、2021年9月26日至2021年10月6日，公司通过内部网站将公司本次拟激励对象名单及职位予以公示。在公示期内，没有组织或个人对激励对象是否符合相关法律、法规及规范性文件所规定的条件提出异议。2021年10月8日，公司披露了《监事会关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划之激励对象人员名单的核查意见及公示情况说明》。

3、2021年10月13日，公司召开2021年第二次临时股东大会，会议审议通过《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2021年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》，公司实施本激励计划获得股东大会批准。同日，公司披露了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象及内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。

4、2021年10月26日，公司分别召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予股票期权的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，监事会对此进行核实并发表了核查意见。

二、本次授予条件及董事会对授予条件成就的情况说明

根据激励计划中的规定，激励对象只有在同时满足以下条件时，才能获授权益：

（一）公司未发生如下任一情形：

1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表 示意见的审计报告；

2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无 法表示意见的审计报告；

3、上市后36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分 配的情形；

4、法律法规规定不得实行股权激励的；

5、中国证券监督管理委员会认定的其他情形。

（二）激励对象未发生如下任一情形：

1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

6、中国证监会认定的其他情形。

公司董事会经过认真核查，确定公司和本次激励对象均未出现上述任一情形，亦不存在不能授予或不得成为激励对象的其他情形，认为本激励计划股票期权的授予条件已经成就。

三、本激励计划股票期权的授予情况

（一）授予日：2021年10月26日。

（二）授予数量：168.30万份。

（三）授予人数：70名。

（四）授予股票期权的行权价格：52.95元/份。

（五）股票来源：公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票。

（六）授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：

■

注：1、公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的10%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票累计未超过公司股本总额的1%。

2、本激励计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。

四、关于本次股票期权授予与股东大会审议通过的激励计划是否存在差异的说明

本次授予的内容与公司2021年第二次临时股东大会审议通过的激励计划相关内容一致。

五、股票期权的授予对公司经营能力和财务状况的影响

根据《企业会计准则第11号一一股份支付》和《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》的相关规定，公司选择Black-Scholes模型来计算期权的公允价值，公司于董事会确定本激励计划的授予日为2021年10月26日，根据授予日股票期权的公允价值确认激励成本。

经测算，本激励计划授予的股票期权激励成本合计为1,668.02万元，对各期会计成本的影响如下表所示：

■

本激励计划股票期权的成本将在管理费用中列支。上述对公司财务状况和经营成果的影响仅为测算数据，并不代表最终的会计成本。实际会计成本除了与上述授予日、行权价格和授予数量相关，还将与实际生效和失效的股票期权情况有关。上述对公司财务状况和经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。

六、激励对象认购权益的资金安排

激励对象的所需资金全部自筹，公司承诺不为激励对象依本激励计划获取标的股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

七、独立董事意见

1、董事会确定公司《激励计划（草案）》中股票期权的授予日为2021年10月26日，该授予日符合《上市公司股权激励管理办法》（简称“《管理办法》”）以及公司《激励计划（草案）》中关于授予日的相关规定。

2、公司本次授予的激励对象名单均为公司2021年第二次临时股东大会批准的公司《激励计划（草案）》及其摘要中规定的激励对象，不存在《管理办法》规定的禁止获授股票期权的情形，激励对象的主体资格合法、有效。

3、公司和激励对象均未发生不得授予股票期权的情形，公司《激励计划（草案）》规定的股票期权的授予条件已成就。

4、公司实施股权激励计划有助于公司进一步完善公司法人治理结构，建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司核心骨干的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，确保公司发展战略和经营目标的实现。

综上所述，我们一致同意公司本激励计划股票期权授予日为2021年10月26日，并同意向符合授予条件的70名激励对象授予168.30万份股票期权。

八、监事会的核查意见

公司监事会对本激励计划确定的激励对象是否符合授予条件及激励对象名单进行了核实，认为：获授股票期权的70名激励对象均为公司《激励计划（草案）》中确定的激励对象中的人员，不存在《上市公司股权激励管理办法》等规定的不得成为激励对象的情形。上述70名激励对象符合《管理办法》等有关法律、法规、规范性文件规定的激励对象条件，符合公司《激励计划（草案）》规定的激励对象范围，其作为本次激励计划激励对象的主体资格合法、有效。同时，本次激励计划股票期权的授予条件均已成就。同意以2021年10月26日为本激励计划股票期权的授予日，向70名激励对象授予股票期权168.30万份。

九、法律意见书

上海君澜律师事务所认为：根据2021年第二次临时股东大会对董事会的授权，截至本法律意见书出具之日，本次授予已取得现阶段必要的批准和授权；本次授予价格、人数及数量符合《激励计划》的相关规定，本次激励计划授予日的确定符合《管理办法》及《激励计划》中关于授予日的相关规定；公司和授予的激励对象不存在《管理办法》及《激励计划》规定的不能授予的情形，《激励计划》规定的授予条件已经满足。

十、独立财务顾问意见

上海荣正投资咨询股份有限公司认为：科大讯飞本次激励计划的股票期权授予事项已取得了必要的批准与授权，本次股票期权授予日、行权价格、授予对象、授予数量等的确定符合《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法律法规和规范性文件的规定，科大讯飞不存在不符合公司2021年股票期权与限制性股票激励计划规定的授予条件的情形，不存在损害公司及全体股东利益的情形。公司本次授予尚需按照《管理办法》及激励计划的相关规定在规定期限内进行信息披露和向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理相应后续手续。

十一、备查文件

1、第五届董事会第十九次会议决议；

2、第五届监事会第十四次会议决议；

3、独立董事关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予股票期权的独立意见；

4、上海君澜律师事务所关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划向激励对象授予股票期权相关事项之法律意见书

5、上海荣正投资咨询股份有限公司关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划授予股票期权相关事项之独立财务顾问报告。

科大讯飞股份有限公司

董事会

二〇二一年十月二十七日

2021年第三季度报告

证券代码：002230 证券简称：科大讯飞 公告编号：2021-086