濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2025年年度报告摘要

证券代码：002225 证券简称：濮耐股份 公告编号：2026-010

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

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非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

√适用 □不适用

是否以公积金转增股本

□是 √否

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 □不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

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2、报告期主要业务或产品简介

（一）公司从事的主要业务、主要产品及其用途

公司主营业务为研制、生产和销售定型、不定形耐火材料，功能耐火材料及配套机构，并承担各种热工设备耐火材料设计安装、施工服务等整体承包业务。公司主要产品分为四大产品板块：（1）功能性耐火材料，包括滑板水口类、三大件类、座砖类及透气砖类；（2）定型耐火材料，包括钢包砖类、碱性制品类；（3）不定形耐火材料，包括散料类、冲击板及挡渣板类、电炉顶类；（4）其他类，包括镁基新材料及其他产品。上述耐火材料产品主要应用于钢铁、建材、有色金属、玻璃、铸造、电力及石化等涉及高温领域的行业，镁基新材料类产品主要应用于湿法冶金、烟草、电子玻璃等行业。图示如下：

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（二）公司所处市场地位、产品竞争优势

公司是一家专业从事高温工业用耐火材料系统解决方案的服务商，为国内耐火材料行业龙头企业，拥有从自有矿山开采到产品研发、生产、销售、服务等全产业链布局，可以为客户提供一揽子耐火材料系统解决方案，公司客户涵盖国内外钢铁、水泥、玻璃、有色等领域，目前已为世界钢铁百强中的 70 多家提供优质产品和完善服务。公司已经建立全球化客户网络与渠道，除在国内有37个办事处外，还在美国、韩国、印度等国家设有10个分子公司及办事处，拥有较强的全球化营销能力及深厚的市场基础，是行业内“出海”较早的大型耐材企业，2025年公司海外销售收入172,991.92万元，连续多年排名全行业第一，出口龙头地位不断加强。

公司产品覆盖高温工业支撑材料的诸多领域，特别是在钢铁用耐火材料领域，是国内产品线最完善、产品技术系列最全面的公司之一。公司近两年新建和升级了多条国内外全流程智能化生产线如：年产15万吨国内全智能化镁碳砖生产线，年产1万吨转炉挡渣板全自动化生产线等，在产品质量稳定、效率提升、节能环保方面均处于国际先进水平。公司坚持创新驱动，重视产品研究开发，拥有以应用型研究为主的濮阳技术中心，以前瞻性研究为主的北京科技研发中心，同时也建成了国内首家、全球第二家配套有中试车间的上海研发中心，是国家高新技术企业和国家创新型企业，拥有国家认定企业技术中心、博士后科研工作站、国家（CNAS）认可的高温陶瓷材料试验检测中心、省级高温陶瓷材料工程技术研究中心等研发平台。

公司依托西藏矿山独特资源优势，继建立耐材用各高端氧化镁原料基地后，再拓展新市场领域，其氧化镁系列产品已在湿法冶金行业用高效沉淀剂上取得显著突破，打破了该产品市场长期由海外供应商垄断的局面，为公司开辟了除耐材制品外的具有竞争力的产品系列。

（三）公司主要的业绩驱动因素

1、公司耐材板块拥有国内、国外两个大市场，在国内下游行业出现需求下降和价格偏低的环境下，海外各国需求虽有起伏，但市场风险分散，整体需求保持增长态势。近年来公司在美国、塞尔维亚的生产基地产量持续提升，也为公司海外市场的进一步做大做强奠定了坚实基础。海外销售综合毛利率水平高于国内销售的背景下，海外市场份额的提升是重要的业绩驱动因素之一。

2、湿法冶金行业景气度向上，特别是湿法提钴、镍行业未来还会有新产能不断释放，对镁质高效沉淀剂的需求也将随之放量增长，公司开发的高效沉淀剂产品市场潜力巨大，将为公司形成业绩的第二增长极。

（四）公司产能情况及进一步调整计划

截至2025年底，公司钢铁事业部所辖各生产基地耐火材料制品的设计产能为72.13万吨，新材料事业部所辖各生产基地原料产品的年设计产能为47万吨，环保耐材事业部所辖各生产基地耐火材料制品的设计产能为27万吨。

其中，高效沉淀剂产品作为公司为湿法冶金市场开发的新产品，截至2025年年底，已具备11万吨/年的产能，2026年公司将继续在现有产能的基础上，通过窑炉的升级和效率的提升，实现更高的产能利用率，此外，为快速扩张沉淀剂产品产能，满足市场需求，公司计划2026年在西藏工厂新建一条设计产能6万吨的生产线。

（五）主要产品的原材料和能源情况

公司主要产品原材料分为以下几类：（1）电熔镁砂、烧结镁砂等镁质耐火原料；（2）刚玉类、铝矾土、氧化铝微粉等铝质耐火原料；（3）尖晶石、橄榄石等复相耐火原料；（4）树脂类、水泥类结合剂；（5）石墨类碳质耐火原料。2025年树脂类和鳞片石墨类原材料波动较小，价格低位徘徊；刚玉类原材料受到工业氧化铝粉的价格影响冲历史新高后回落趋于平稳；镁砂类原料受环保政策、电价等因素影响有波动，整体处于低位；矾土类原材料温和上涨。

公司主要能源为天然气、液化石油气和电，2025年公司共消耗电能9,921.28万度，消耗天然气3,231.90万立方米，消耗液化石油气561.79吨。在确保经营和能源性价比最高的前提下，公司采取了多种节能措施，如太阳能发电、窑炉节能改造技术、空压机节能改造和部分特殊设备节能改造、工艺技术方面优化调整、高能耗设备的落后淘汰等，从而实现2025年能源消耗整体下降。

3、主要会计数据和财务指标

（1） 近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

单位：元

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（2） 分季度主要会计数据

单位：元

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上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 √否

4、股本及股东情况

（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

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持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

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5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

无。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码：002225 证券简称：濮耐股份 公告编号：2026-013

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号一一公告格式》等有关规定，濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了截至2025年12月31日募集资金存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

公司根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕3350号）的核准，向社会公开发行面值总额626,390,300.00元可转换公司债券，期限5年。本次发行可转换公司债券募集资金总额为人民币626,390,300.00元，扣除各项发行费用人民币8,742,020.78元，实际募集资金净额为人民币617,648,279.22元。上述募集资金到位情况已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2021年6月1日出具了勤信验字[2021]第0022号《验资报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金61,785.59万元，包括先期投入募投项目的自筹资金置换金额为13,475.53万元、募集资金到账后募投项目投入17,508.91万元，补充流动资金30,801.15万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为20.76万元。

2025年1-12月公司募投项目实际使用募集资金1,895.38万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为0.37万元。因本次可转债的募投项目“上海研发中心建设项目”已结项并将节余募集资金永久补充流动资金，截至2025年12月31日，公司已将节余募集资金17,675.35万元（含利息收入）永久补充流动资金，募集资金专户余额为0万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范本次募集资金的管理和使用，保护中小投资者的权益，根据《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》及公司《募集资金专项存储和使用制度》等有关规定，公司与中国农业银行股份有限公司濮阳县支行、中国银行股份有限公司濮阳老城支行、中原银行股份有限公司濮阳分行、中国工商银行股份有限公司濮阳分行及保荐机构海通证券股份有限公司分别签署了《募集资金三方监管协议》。公司于2021年6月30日召开第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，同意将公司本次可转债募投项目中“上海研发中心建设项目”的实施主体由公司变更为全资子公司上海宝明耐火材料有限公司，公司已根据《募集资金专项存储和使用制度》的相关规定为上海宝明开立募集资金子账户，签订《募集资金四方监管协议》并披露。上述监管协议明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司共设有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

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三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

募集资金实际使用情况详见《附件1：2025年度募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2025年度本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2025年度本公司未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2025年4月16日召开第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金项目正常进行的前提下使用暂时闲置募集资金不超过18,500万元补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，在本次暂时补充流动资金到期日之前，将及时归还该部分资金至募集资金专户。详见2025年4月18日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》（公告编号：2025-015）。

截至2025年9月9日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金合计17,671万元全部归还至募集资金专用账户，截至本报告期末，暂时闲置募集资金补充流动资金0万元。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

2025年度本公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。

（六）节余募集资金使用情况

2025年度本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

（七）超募资金使用情况

2025年度本公司不存在超募资金使用的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至本报告期末，尚未使用暂时闲置募集资金0万元，公司于2025年9月10日召开第七届董事会第四次会议及第七届监事会第三次会议审议通过了《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，因公司2021年发行可转换公司债券的募投项目中“上海研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，为提高资金使用效率，公司决定将上述募投项目予以结项，并将节余募集资金永久补充流动资金，该事项已经2025年9月29日召开的2025年第二次临时股东会审议通过。详见2025年9月12日披露的《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-078）。

截至本报告期末，上述募集资金已永久补充流动资金，且已办理完毕上述两个上海研发中心建设项目募集资金专户的销户手续，募集资金专户销户完成后，公司2021年公开发行可转换公司债券所涉募集资金专户均已注销。

（九）募集资金使用的其他情况

2025年度本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）募集资金投资项目变更情况

公司于2024年7月11日召开第六届董事会第十八次会议及第六届监事会第十四次会议审议通过了《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目、以及部分募集资金投资项目重新论证并继续实施的议案》，同意将公司2021年发行可转换公司债券的募投项目中“年产4万吨预制件、6万吨散状料、1万吨炮泥耐火材料智能化制造项目”和“年产1万吨转炉系统用高性能环保挡渣板智能制造项目”予以结项，并将上述两个募投项目的节余募集资金全部转至“上海研发中心建设项目”的建设，同时对“上海研发中心建设项目”进行了重新论证并继续实施。将上述两个募投项目进行结项并将节余募集资金变更投入至“上海研发中心建设项目”，有利于提升公司资金使用效率，充分发挥公司对现有资源的整合优势，改善公司现金流动，保障优质项目的施工质量和整体运行效率，符合公司及全体股东的利益。详见2024年7月12日披露的《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目、以及部分募集资金投资项目重新论证并继续实施的公告》（公告编号：2024-051）。

截至2024年末，上述两个募投项目的节余募集资金已全部转至“上海研发中心建设项目”的建设。变更募集资金具体情况详见《附件2：变更募集资金投资项目情况表》。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照相关法律、法规的规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金使用情况，募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违法、违规之情形。

特此公告。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司董事会

2026年4月24日

附件1：2025年度募集资金使用情况对照表

2025年1-12月

编制单位：濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

金额单位：人民币万元

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注：本公告表格中数据尾差系四舍五入所致。

附件2：变更募集资金投资项目情况表

变更募集资金投资项目情况表

金额单位：人民币万元

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证券代码:002225 证券简称:濮耐股份 公告编号:2026-009

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

第七届董事会第十次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十次会议通知于2026年4月11日以电子邮件形式发出，2026年4月22日上午以现场方式召开。本次会议应参会董事9名，亲自参会董事8名，董事孔志远先生因工作原因委托董事刘国威先生参会并代为表决，本次会议由董事长刘百宽先生主持，部分高级管理人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的有关规定。本次会议经过认真讨论，采取记名投票方式，审议通过了如下议案：

一、以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于〈2025年年度报告〉及其摘要的议案》

详见登载于巨潮资讯网的《2025年年度报告》，详见刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《2025年年度报告摘要》（公告编号：2026-010）。

本议案需提交2025年年度股东会审议。

二、以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2025年度董事会报告的议案》

详见登载于巨潮资讯网的《2025年度董事会报告》。

本议案需提交2025年年度股东会审议。

公司独立董事李永全先生、梁永和先生及王广鹏先生分别向董事会提交了《2025年度独立董事述职报告》（述职报告全文同日登载于巨潮资讯网），届时将在2025年年度股东会上进行述职。

三、以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2025年度总裁工作报告的议案》

公司总裁刘连兵先生向董事会报告了公司2025年度的经营情况、2026年度的经营计划和2026年度的重点工作安排，董事会审议通过了该报告。

四、以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2025年度利润分配预案的议案》

根据公司2026年度经营计划及相关资金使用安排，拟定公司2025年度利润分配预案为：以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数（不含公司回购专户中的股份），向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。具体内容详见刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《关于2025年度利润分配预案的公告》（公告编号：2026-011）。

综合考虑公司目前所处的行业现状、投资情况及资金需求等因素，本次利润分配预案与公司成长性相匹配，符合《公司章程》、《利润分配管理制度》及《未来三年（2023-2025年）股东回报规划》的相关要求，具有合法性、合规性、合理性。

本议案需提交2025年年度股东会审议。

五、以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2025年度财务决算报告与2026年度财务预算报告的议案》

详见登载于巨潮资讯网的《2025年度财务决算报告与2026年度财务预算报告》。

本议案需提交2025年年度股东会审议。

六、以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘公司2026年度审计机构的议案》

公司董事会同意续聘中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构，期限一年，审计费用（含内控审计）为75万元，详见登载于巨潮资讯网的《关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2026-012）。本议案已经审计委员会审议通过。

本议案需提交2025年年度股东会审议。

七、以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2025年度内部控制自我评价报告的议案》

详见登载于巨潮资讯网的《2025年度内部控制自我评价报告》。

八、以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》

具体内容详见刊登于《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的《2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2026-013）。

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对此事项出具了鉴证报告，国泰海通证券股份有限公司对此事项发表了核查意见。

九、审议了《关于董事2025年度薪酬确认情况的议案》

根据《公司法》《上市公司治理准则》及《公司章程》《董事和高级管理人员薪酬管理制度》等相关规定，公司全体董事对本议案回避表决，该议案直接提交公司股东会审议。

公司薪酬与考核委员会已根据薪酬方案规定的绩效评价体系完成了董事2025年度考核，本议案已经薪酬与考核委员会审议通过。具体详见登载于巨潮资讯网的公司《2025年年度报告》第四节“四、董事和高级管理人员情况”。

本议案需提交2025年年度股东会审议。

十、以6票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于高级管理人员2025年度薪酬确认情况的议案》

董事孔志远先生、刘连兵先生、曹阳先生为本议案的关联董事，回避本议案的表决，本议案有效表决票为6票。

公司薪酬与考核委员会已根据薪酬方案规定的绩效评价体系完成了高级管理人员2025年度考核，本议案已经薪酬与考核委员会审议通过。具体详见登载于巨潮资讯网的公司《2025年年度报告》第四节“四、董事和高级管理人员情况”。

十一、审议了《关于董事、高级管理人员2026年度薪酬方案的议案》

根据《公司法》《上市公司治理准则》及《公司章程》《董事和高级管理人员薪酬管理制度》等相关规定，公司全体董事对本议案回避表决，该议案直接提交公司股东会审议。

公司薪酬与考核委员会已制定了2026年度薪酬方案，本议案已经薪酬与考核委员会审议通过。具体内容详见刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《关于董事、高级管理人员2026年度薪酬方案的公告》（公告编号：2026-014）。

本议案需提交2025年年度股东会审议。

十二、以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于会计估计变更的议案》

根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》相关规定，结合公司银行承兑汇票到期支付的实际情况，公司拟对应收票据的终止确认进行调整。为了更加客观、公允地反映公司应收票据中银行承兑汇票实际风险，并参照同行业情况，对公司已背书或贴现的“6+9”银行承兑汇票予以终止确认。依据上述规定及要求，公司对原采用的相关会计估计进行相应变更。本议案提交董事会前已经审计委员会审议通过。

具体内容详见刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《关于会计估计变更的公告》（公告编号：2026-015）。

十三、以9票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于2025年度计提资产减值准备及核销资产的议案》

根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》相关规定，为更加真实、准确地反映公司截止2025年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对存货、应收款项、固定资产、商誉等资产进行了全面充分的清查、分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备，同时对符合财务核销确认条件的资产经确认后予以核销。本议案提交董事会前已经审计委员会审议通过。

具体内容详见刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《关于2025年度计提资产减值准备及核销资产的公告》（公告编号：2026-016）。

十四、以9票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司未来三年（2026-2028年）股东回报规划的议案》

具体内容详见登载于巨潮资讯网上的《濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司未来三年（2026-2028年）股东回报规划》

本议案需提交2025年年度股东会审议。

十五、以8票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于签订〈技术服务合同〉及〈产品技术许可使用协议〉暨关联交易的议案》

近期公司与郑州海迈高温材料有限公司（以下简称“郑州海迈”）签订了《产品技术许可使用协议》，全资子公司郑州华威耐火材料有限公司、郑州汇特耐火材料有限公司分别与郑州海迈签订了《技术服务合同》和《产品技术许可使用协议》。公司董事长刘百宽先生作为关联方对本议案回避表决。本议案提交董事会前已经公司独立董事专门会议审议通过。

详见刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于签订《技术服务合同》及《产品技术许可使用协议》暨关联交易的公告》（公告编号：2026-017）。

十六、以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于召开2025年年度股东会的议案》

详见刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的《关于召开2025年年度股东会的通知》（公告编号：2026-018）。

特此公告。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码：002225 证券简称：濮耐股份 公告编号：2026-016

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

关于2025年度计提资产减值准备及核销资产的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月22日召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于2025年度计提资产减值准备及核销资产的议案》，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》的有关规定，公司现将2025年度计提资产减值准备及核销资产的具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备及核销资产情况概述

1、本次计提资产减值准备及核销资产的原因

根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》相关规定，为更加真实、准确地反映公司截止2025年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对存货、应收款项、固定资产、商誉等资产进行了全面充分的清查、分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备，同时对符合财务核销确认条件的资产经确认后予以核销。

2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

经过公司及下属子公司对2025年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括存货、固定资产、应收款项及商誉等，进行全面清查和资产减值测试后，2025年度拟计提各项资产减值准备合计4,839.60万元，明细如下表：

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本次计提资产减值准备拟计入报告期间为2025年1月1日至2025年12月31日。

3、本次核销坏账情况

为真实反映公司财务状况，公司对截止2025年12月31日已全额计提坏账准备的应收款项共计1,405.55万元予以核销，不影响本期损益。核销后，公司财务与业务部门将建立已核销应收款项备查账，继续全力追讨。

4、审议程序

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《公司章程》及公司会计政策的相关规定，本次计提资产减值准备及核销资产事项已经公司审计委员会和第七届董事会第十次会议审议通过，无需提交股东会审议。

二、单项资产计提的减值准备的说明

2025年度公司拟计提的应收账款减值准备金额为3,703.13万元，占公司2025年度经审计的归属于上市公司股东的净利润绝对值的比例超过30%，且绝对金额超过1,000万元。根据有关规定，对单项资产计提减值准备具体情况说明如下：

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三、本次计提资产减值准备及核销资产的依据、方法和原因说明

1、应收款项计提资产减值准备的依据及方法

本公司以预期信用损失为基础，对下述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（1）本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

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（2）除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

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（3）应收款项信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：

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2、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

（1）可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

（2）资产负债表日，直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（3）计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

3、关于核销应收账款的依据及原因说明

根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》、《公司章程》等相关规定，为真实反映公司财务状况，公司按照依法合规、规范操作、逐笔审批、账销案存的原则进行核销。

四、本次计提资产减值准备及核销资产对公司的影响

本次计提各项资产减值准备合计4,839.60万元，考虑所得税的影响后，将减少公司2025年度归属于上市公司股东的净利润4,277.20万元，相应减少2025年度归属于上市公司股东所有者权益4,277.20万元。

本次核销的资产已按会计准则有关规定全额计提坏账准备，不影响公司2025年度及以前年度的利润。本次核销资产事项基于会计谨慎性原则，真实反映了企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不涉及公司关联方，不存在损害公司和股东利益的行为。

五、审计委员会、董事会关于计提资产减值准备及核销资产合理性的说明

审计委员会和董事会认为公司本次计提资产减值准备及核销资产遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减值测试后而作出的，计提资产减值准备及核销资产依据充分，公允地反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，更具合理性。

特此公告。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码：002225 证券简称：濮耐股份 公告编号：2026-011

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

关于2025年度利润分配预案的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、审议程序

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月22日召开的第七届董事会第十次会议审议通过了《关于2025年度利润分配预案的议案》，该事项尚需提交2025年年度股东会审议。

二、2025年度利润分配预案的基本情况

根据中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2025年度审计报告，公司2025年度实现归属于上市公司股东的净利润为86,589,571.64元，母公司实现净利润为332,626,732.42元，扣除提取的法定盈余公积33,262,673.24元，加上年初未分配利润1,338,736,261.41元，减去已分配2024年度现金分红金额49,860,331.20元（含税），2025年末可供股东分配的利润为1,342,202,828.61元。

根据公司2026年度经营计划及相关资金使用安排，综合考虑公司目前所处的行业现状、投资情况及资金需求等因素，拟定公司2025年度利润分配预案为：以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数（不含公司回购专户中的股份），向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。

本次利润分配预案披露后至实施权益分派股权登记日期间，若公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、实施员工持股计划、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，则以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数（不含公司回购专户中的股份），利润分配按照每股分配比例不变的原则相应调整分配总额。

三、现金分红方案的具体情况

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公司最近三个会计年度累计现金分红总额高于最近三个会计年度年均净利润的30%，不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条规定的可能被实施其他风险警示情形。

四、现金分红方案合理性说明

公司2025年度利润分配预案是根据公司2026年度经营计划及相关资金使用安排，综合考虑公司目前所处的行业现状、投资情况及资金需求等因素而提出的，符合《公司章程》、《利润分配管理制度》及《未来三年（2023-2025年）股东回报规划》的相关要求，具有合法性、合规性、合理性。

五、其他说明

本次利润分配预案已经公司第七届董事会第十次会议审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议通过后方可实施，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

六、备查文件

1、第七届董事会第十次会议决议。

特此公告。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码:002225 证券简称:濮耐股份 公告编号:2026-014

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

关于董事、高级管理人员2026年度薪酬方案的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月22日召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于董事、高级管理人员2026年度薪酬方案的议案》。根据《公司法》《上市公司治理准则》及《公司章程》《董事和高级管理人员薪酬管理制度》等相关规定，公司全体董事对本议案回避表决，该议案直接提交公司股东会审议。本议案提交董事会前已经薪酬与考核委员会审议通过。现将相关情况公告如下：

一、董事、高级管理人员2026年度薪酬方案

为建立科学有效的激励与约束机制，提高公司经营管理水平，促进公司稳健经营和可持续发展，依据公司《董事和高级管理人员薪酬管理制度》相关规定，结合公司行业薪酬水平、实际经营情况，拟定董事、高级管理人员2026年度薪酬方案如下：

（一）适用对象

2026年度任期内的董事、高级管理人员。

（二）适用期限

2026年1月1日至2026年12月31日。

（三）薪酬标准

1、独立董事：实行固定津贴制度，津贴标准为9万元（含税）/年，按季度发放（独立董事李永全先生主动放弃2026年度个人薪酬）。

2、非独立董事：按其担任的管理岗位领取薪酬，不再单独领取董事薪酬，未兼任高管的纳入高管薪酬管理体系。

3、高级管理人员：实行结构化年薪制，重点包括基本年薪、绩效薪酬、奖金等三部分。其中奖金不设基数，完全浮动；基本年薪和绩效薪酬分别占年薪标准的40%、60%。

年薪标准根据董事和高管的具体岗位、分管范围、公司业绩和预算目标等因素确定，在年度绩效责任书中明确。奖金根据年度归属于上市公司股东净利润的实际完成和增长情况核定奖金总额，结合各董事、高管的分配系数进行二次分配，具体根据公司当年年终奖政策执行。

二、其他事项

1、公司董事、高级管理人员的薪酬、津贴均包含个人所得税，个人所得税由公司根据相关规定履行代扣代缴义务；

2、若董事、高级管理人员在年度内发生换届、改选、辞职等离任情形，按其实际任职期间计算薪酬或津贴并予以发放；

3、高级管理人员薪酬方案经董事会审议通过后生效，董事薪酬方案需提交公司股东会审议通过后方可生效。

特此公告。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码：002225 证券简称：濮耐股份 公告编号：2026-015

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月22日召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》，根据相关规定，本次会计估计的变更无需提交股东会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将相关事项公告如下：

一、本次会计估计变更概述

1、变更原因

根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》相关规定，结合公司银行承兑汇票到期支付的实际情况，公司对应收票据的终止确认进行调整。为了更加客观、公允地反映公司应收票据中银行承兑汇票实际风险，并参照同行业情况，对公司已背书或贴现的“6+9”银行承兑汇票予以终止确认。依据上述规定及要求，公司对原采用的相关会计估计进行相应变更。

2、变更日期

本次会计估计变更自2025年12月1日起执行。

3、变更前公司采用的会计估计

本次会计估计变更前，公司将已背书或贴现的所有银行承兑汇票（不含财务公司）均予以终止确认。

4、变更后公司采用的会计估计

根据金融资产终止确认相关原则，本次会计估计变更后，公司已经背书或贴现的银行承兑汇票承兑人是“6+9”银行的予以终止确认；已经背书或贴现的银行承兑汇票承兑人是非“6+9”银行的不终止确认。

二、审议程序

本议案经2026年4月22日召开的第七届董事会第十次会议审议通过，在提交董事会前已经审计委员会第七届第七次会议审议通过。

三、本次会计估计变更对公司的影响

根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行相应的会计处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

四、审计委员会意见

本次会计估计变更是根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》有关规定进行的合理变更，变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司的实际情况，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情况。审计委员会同意本次会计估计变更。

五、董事会意见

本次会计估计变更是根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》有关规定进行的合理变更，符合企业会计准则及深圳证券交易所的相关规定。变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东、特别是中小股东利益的情况。董事会同意本次会计估计变更事项。

特此公告。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码：002225 证券简称：濮耐股份 公告编号:2026-017

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

关于签订《技术服务合同》及《产品技术许可使用协议》

暨关联交易的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、关联交易概述

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月22日召开第七届董事会第十次会议审议通过了《关于签订〈技术服务合同〉及〈产品技术许可使用协议〉暨关联交易的议案》，近期公司与郑州海迈高温材料有限公司（以下简称“郑州海迈”）签订了《产品技术许可使用协议》，全资子公司郑州华威耐火材料有限公司（以下简称“郑州华威”）、郑州汇特耐火材料有限公司（以下简称“郑州汇特”）分别与郑州海迈签订了《技术服务合同》和《产品技术许可使用协议》。公司董事长刘百宽先生作为关联方对本议案回避表决。本议案提交董事会前已经公司独立董事专门会议审议通过。

根据实际经营需要，公司与郑州海迈签订两份产品技术许可使用协议，关联交易金额为104.94万元；子公司郑州华威与郑州海迈签订一份产品技术许可使用协议，关联交易金额为34.98万元；子公司郑州汇特与郑州海迈签订一份产品技术许可使用协议，关联交易金额为34.98万元；子公司郑州华威与郑州海迈签订一份技术服务合同，关联交易金额为9.54万元；子公司郑州汇特与郑州海迈签订一份技术服务合同，关联交易金额为8.48万元。上述交易合计金额192.92万元。

本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需经过有关部门批准。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的规定，本议案无需提交股东会审议。

二、关联方介绍和关联关系

（一）基本情况

企业名称：郑州海迈高温材料有限公司

统一社会信用代码：91410103MA46XW6L7M

住所：河南省郑州市新密市岳村镇直居委会乔沟街8号

法定代表人：刘百宽

注册资本：1660.50万元

公司类型：其他有限责任公司

经营范围：一般项目：新材料技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；科技中介服务；工业工程设计服务；耐火材料生产；耐火材料销售；保温材料销售；高性能纤维及复合材料销售；非金属矿及制品销售；机械设备销售；技术进出口；货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

成立日期：2019年06月13日

营业期限：2019年06月13日至长期

财务状况：截至2025年12月31日，郑州海迈总资产717.34万元，负债总计151.48万元，所有者权益合计565.86万元；2025年1-12月，主营业务收入为709.20万元，实现净利润259.12万元，以上财务数据未经审计。

简要介绍：为响应郑州市建设制造业创新中心的号召，2019年公司与其他5家耐火材料企业合资成立了市级行业技术创新企业郑州海迈，主要功能定位为：开展耐材产业前沿及共性关键技术研发；探索新型创新载体的产学研用协同机制；技术成果中试、检验或验证；促进科技成果商业化应用；为行业提供公共服务以解决行业内的技术难点并促进行业的健康发展和技术进步。

其他说明：通过信用中国网站查询，郑州海迈不是失信被执行人。

（二）关联关系

公司董事长刘百宽先生任郑州海迈的董事长，属于《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条规定的情形，公司与郑州海迈构成关联关系。此外，公司及子公司郑州华威、郑州汇特均为郑州海迈的股东，持股比例分别为27.78%、4.63%、4.63%。

三、关联交易主要内容及定价依据

（一）濮耐股份与郑州海迈签订协议的主要内容

1、公司与郑州海迈签订的产品技术许可使用协议项目名称为：中间包内衬耐火材料自动喷注装置制备技术，郑州海迈许可公司使用该技术，有效期自签订之日起至2026年12月31日，合同金额58.30万元。

2、公司与郑州海迈签订的产品技术许可使用协议项目名称为：无树脂环保型镁碳砖制备技术，郑州海迈许可公司使用该技术，有效期自签订之日起至2026年12月31日，合同金额46.64万元。

（二）郑州华威与郑州海迈签订协议的主要内容

1、郑州华威与郑州海迈签订的产品技术许可使用协议项目名称为：RH炉用方镁石-尖晶石砖制备技术，郑州海迈许可郑州华威使用该技术，有效期自签订之日起至2026年12月31日，合同金额34.98万元。

2、郑州华威与郑州海迈签订的技术服务合同项目名称为：产品微观结构研究及性能改善技术服务，郑州华威委托郑州海迈提供该技术服务，有效期自签订之日起至2026年12月31日，合同金额9.54万元。

（三）郑州汇特与郑州海迈签订协议的主要内容

1、郑州汇特与郑州海迈签订的产品技术许可使用协议项目名称为：大型浮法玻璃熔窑蓄热室用高热震、抗侵蚀镁橄榄石复合尖晶石砖制备技术，郑州海迈许可郑州汇特使用该技术，有效期自签订之日起至2026年12月31日，合同金额34.98万元。

2、郑州汇特与郑州海迈签订的技术服务合同项目名称为：微观结构研究技术服务，郑州汇特委托郑州海迈提供该技术服务，有效期自签订之日起至2026年12月31日，合同金额8.48万元。

（四）定价依据

郑州海迈立足于耐材行业技术研发，每年会立项多个研究课题。基于公司自身较强的研发能力，后续会承接部分研究课题，收取相应的技术开发服务费，同时郑州海迈的研究成果也可能会授权公司使用，公司支付一定的产品许可使用服务费。

公司及子公司与郑州海迈本次拟进行的关联交易遵循公平的商业原则进行定价，没有损害公司和非关联股东的利益，交易的决策严格按照公司的相关制度进行，关联交易不会对公司造成不利影响。

四、与该关联方累计已发生的各类关联交易情况

2026年年初至披露日，公司及子公司与该关联方累计已发生的各类关联交易金额为0万元。

五、关联交易目的和对上市公司的影响

公司及子公司与郑州海迈本次拟进行的关联交易是基于正常的商业交易行为，交易价格遵循公平的商业原则进行定价，没有损害公司和非关联股东的利益。

本公司与郑州海迈均为独立法人，独立经营，在资产、财务、人员等方面均独立，本次关联交易不会对本公司本期和未来财务状况、经营成果产生不利影响，也不会影响到公司业务的独立性和连续性。

六、独立董事专门会议审议情况

本次关联交易事项已经公司第七届董事会2026年第二次独立董事专门会议审议通过。独立董事认为：公司及子公司本次拟进行的关联交易是根据实际经营情况而进行的，是与关联方之间正常、合法的商业交易行为，交易价格遵循公平的商业原则进行定价，不存在损害公司利益和全体股东合法权益的情形。

七、备查文件

1、第七届董事会第十次会议决议；

2、第七届董事会2026年第二次独立董事专门会议决议；

特此公告。

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司董事会

2026年4月24日

(下转535版)