2006年第三季度报告

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 董事郁椿德先生因公务出差未能出席董事会，委托董事李丽代为行使表决权。

　　1.3 公司第三季度财务报告未经审计。

　　1.4 公司负责人哈九如先生，主管会计工作负责人朱永宏先生，会计机构负责人（会计主管人员）胡丽华女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况

　　2.1 公司基本信息

　　2.2 财务资料

　　2.2.1 主要会计数据及财务指标币种:人民币

　　2.2.2 利润表单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计

　　单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计

　　2.3 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)

　　单位：股

　　§3 管理层讨论与分析

　　3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

　　公司于2006年8月28日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过了与上海新华发行集团有限公司进行重大资产置换的方案。经公司与该公司进行交割安排，自2006年9月份起，文化传媒类资产的财务数据纳入公司报表，而原有的超市类资产之财务数据则相应不再进入公司报表，公司主营业务正式由经营连锁超市业务变更为经营文化传媒业务。

　　由于主营业务发生变更，公司经营管理层相应进行了调整，新老管理层顺利实现过渡。连锁超市经营方面，虽然公司采取了诸如通过直营店转型提升销售与利润，推进加盟店的管理和探索加盟方式的创新等措施，但由于市场竞争太过激烈，使得公司2006年7-8月实现主营业务收入377,541,643.07元，主营业务利润60,554,370.31元，净利润-3,097,122.16元。

　　主营业务正式变更为文化传媒类业务后，公司继续发挥文化传媒类资产进入上市公司前的行业优势地位，以连锁拓展为手段，调整和完善销售网点的合理布局，加强传统市场网络建设；发挥品牌优势和规模优势，降低采购、储运和配送成本进一步挖掘降本增效的潜力；创新营销模式，通过终端功能的搭配调整与营销服务的创新，实现经营品种的多样化，经营层次梯度化，经营渠道多元化；开展品牌经营，在“新华书店”和“上海书城”等专业书店品牌的基础上，结合置入的东方书报亭、炫动卡通、故事会等业务品牌和计划发展的传媒业务，进行品牌定位、品牌包装、品牌推广等品牌体系建设，努力将“新华传媒”打造成国内乃至国际文化传媒行业的知名品牌；开拓新媒体资源，在立足传统的发行业务基础上，开展平面广告媒体、图书策划、图书与频道互动、电子商务等业务的创新和开拓，并进行关联传媒业务的延伸，电子商务盈利和商业模式已得到优化；跨地区发展取得成效，中盘事业部积极开发区域代理，与多家企业签订了战略合作协议，同时，跨地区和跨行业的资本运作也在紧锣密鼓的进行中。总之，在新的经营管理团队领导下，公司紧紧抓住学汛高峰的有利时机，坚持管理理念和模式创新，提升服务水准，经过全体员工的努力，9月份新增书店经营面积近2,000平方米，印有“新华传媒”LOGO的专营图书已经面世，公司与炫动卡通和东方书报亭首度携手合作销售电子宠物“拓麻歌子”在实践中取得佳绩。财务数据显示，2006年9月，公司实现主营业务收入182,152,168.64元，主营业务利润45,586,204.42元，净利润12,899,833.82元。

　　综上所述，财务报告显示，2006年7-9月，公司实现主营业务收入559,693,811.71元，同比下降24.23%，主营业务利润106,140,574.73元，同比上升7.11%，净利润9,802,711.66元，同比增加23,466,042.69元。

　　3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计

　　3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

　　√适用 □不适用

　　由于教材类销售在公司主营业务收入中占有一定的比重，因而具有一定的季节性特征。

　　3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）

　　□适用 √不适用

　　3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

　　√适用 □不适用

　　公司于2006年8月28日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过了与上海新华发行集团有限公司进行重大资产置换的方案，经公司与该公司进行交割安排，自2006年9月份起，文化传媒类资产的财务数据纳入公司报表，而原有的超市类资产之财务数据则相应不再进入公司报表，公司主营业务正式由经营连锁超市业务变更为经营文化传媒业务。

　　3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明

　　√适用 □不适用

　　由于公司主营业务由经营连锁超市业务变更为经营文化传媒业务，毛利率也相应地发生了较大变化。

　　3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用 √不适用

　　3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

　　√适用 □不适用

　　自2006年9月1日起，公司财务会计数据正式由连锁超市行业的财务数据变更为文化传媒行业的财务数据。由于主营业务发生变更，对应的资产也发生了变化，与此相适应，对应资产的会计政策和会计估计也需相应进行调整。

　　3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明

　　□适用 √不适用

　　3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

　　√适用 □不适用

　　公司进行重大资产置换后，主营业务由经营连锁超市业务变更为经营文化传媒业务，资产质量和盈利能力都大为提高，经初步预计，公司2006年度经营业绩可以实现扭亏为盈。

　　3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

　　□适用 √不适用

　　3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况

　　√适用 □不适用

　　3.8 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明

　　□适用 √不适用

　　截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明

　　□适用 √不适用

　　上海新华传媒股份有限公司

　　法定代表人：哈九如

　　2006年10月30日

　　证券代码：600825     证券简称：新华传媒                 编号：临2006-042

　　上海新华传媒股份有限公司第四届第十九次董事会决议公告

　　特别提示

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　上海新华传媒股份有限公司于2006年10月20日向全体董事书面发出关于召开公司第四届董事会第十九次会议的通知，并于2006年10月30日在上海福州路465号公司会议室召开了本次会议。本次会议应到董事9名，实到8名，董事郁椿德先生因公务出差未能出席会议，委托董事李丽女士代为行使表决权。公司监事及高级管理人员列席本次会议。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司董事长哈九如先生主持了会议，与会董事一致审议通过了如下议案并形成决议：

　　一、审议通过关于选举公司副董事长的议案

　　与会董事一致同意选举陆新畲先生为公司副董事长。

　　二、审议通过关于修订董事会四个专门委员会实施细则的议案

　　有关《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》和《董事会薪酬和考核委员会实施细则》本次修订的具体内容详见附件，修订后的全文刊载于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　参加本项议案表决的董事9人，其中9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　三、审议通过关于调整董事会四个专门委员会人员构成的议案

　　鉴于公司董事会成员已发生较大变动，根据公司实际情况和各董事的工作经验及专长，经董事长提名，与会董事选举一致同意董事会四个专门委员会成员调整如下：

　　1、战略委员会成员：哈九如先生、陆新畬先生、郁椿德先生、李权先生、张幼文先生，哈九如先生任召集人；

　　2、审计委员会成员：金铭先生、张幼文先生、张常青先生，金铭先生任召集人；

　　3、提名委员会成员：张幼文先生、哈九如先生、陆新畬先生、陈信康先生、金铭先生，张幼文先生任召集人；

　　4、薪酬与考核委员会成员：陈信康先生、金铭先生、李丽女士，陈信康先生任召集人。

　　参加本项议案表决的董事9人，其中9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　四、审议通过2006年第三季度报告全文及正文，并同意披露

　　参加本项议案表决的董事9人，其中9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　五、审议通过关于调整公司高级管理人员薪酬标准的议案

　　鉴于公司重大资产重组后，主营业务由经营连锁超市行业变更为文化传媒行业，为使公司高级管理人员薪酬水平与新的行业水平相吻合，激励公司高级管理人员更好地为实现公司价值最大化而努力，董事会决定对公司高级管理人员的薪酬标准作适当调整，调整后高管人员的薪酬标准如下：公司总裁年薪50万元人民币（税前），其中基本年薪35万元，绩效年薪15万元（由于公司总裁兼为董事，其薪酬标准已经公司第四届董事会第十八次会议审议通过，并经公司2006年第三次临时股东大会审议通过），公司副总裁和董事会秘书年薪均为40万元人民币（税前），其中基本年薪28万元，绩效年薪12万元。

　　参加本项议案表决的董事9人，其中9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　六、审议通过关于公司变更会计政策和会计估计的议案

　　鉴于公司重大资产重组后，主营业务和资产整体性发生变化的实际情况，对坏账准备计提方法和计提比例、存货核算方法、固定资产折旧方法作了适当修改，修改后的具体内容详见附件。

　　独立董事对公司变更会计政策和会计估计的意见

　　公司进行重大资产置换后，根据整体资产发生变化的实际情况，对坏账准备计提方法和计提比例、存货核算方法、固定资产折旧方法由原来对应超市类资产的会计政策和会计估计变更为对应文化传媒类资产的会计政策和会计估计，我们认为，变更后的会计政策和会计估计可以提供和公司业务更相关的会计信息，可以更加真实、准确地反映公司经营业绩和财务状况，并且由于本次会计政策和会计估计变化系公司整体资产状况及主营业务发生根本性变化导致，变更前后会计数据缺乏可比性，因此无法确定变更的累计影响数。鉴于上述情况，我们作为独立董事，同意上述公司会计政策和会计估计的变更。

　　监事会对公司变更会计政策和会计估计的意见

　　公司本次会计政策和会计估计的变更是由于公司进行重大资产置换后，公司的主营业务发生了变更，对应的资产也发生了变化，与此相适应，对应资产的会计政策和会计估计也相应进行调整，即由原来对应超市类资产的会计政策和会计估计调整为对应文化传媒类资产的会计政策和会计估计，因此，本次会计政策和会计估计变化系公司整体资产状况及主营业务发生根本性变化导致，变更前后会计数据缺乏可比性，无法确定变更的影响数。

　　由于上述原因，本次变更后的会计政策和会计估计可以提供和公司业务更相关的会计信息，可以更加真实、准确地反映公司经营业绩和财务状况，因此，监事会同意公司进行本次会计政策和会计估计的变更。

　　参加本项议案表决的董事9人，其中9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　上海新华传媒股份有限公司董事会

　　二○○六年十月三十日

　　附件：

　　会计政策和会计估计变更具体内容

　　（一）坏账准备计提方法和计提比例

　　公司采用备抵法核算坏账损失，按账龄分析方法并结合个别认定法计提应收款项（应收账款和其他应收款）坏账准备。中期末及期末按照应收款项余额的账龄提取坏账准备时，具体计提比例如下：

　　（二）存货核算方法

　　1、存货分类：低值易耗品、包装物、库存商品和发出商品。

　　2、取得和发出的计价方法

　　日常核算取得时按实际成本计价；发出时按零售价法计价（库存商品和发出商品按码价核算，其商品进销差价按月平均商品进销差价率在月末进行调整）。

　　3、存货的盘存制度：采用永续盘存制（实地盘存制）。

　　4、低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法；包装物根据实际耗用情况采用分次摊销法。

　　5、存货跌价准备的计提方法

　　（1）图书和纸质报刊

　　中期末及年末，对存货进行全面清查后，实行分年核价，采用按版龄分析法并结合个别认定法计提存货跌价准备，具体提取比例如下：

　　（2）音像制品、电子出版物和文教用品

　　中期末及年末，对存货进行全面清查后，实行分年核价，采用按库龄分析法并结合个别认法计提存货跌价准备，具体提取比例如下：

　　（3）所有各类存货跌价准备（提成差价）的累计提取额不得超过实际成本。

　　（三）固定资产折旧方法

　　1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值超过2,000元的有形资产。

　　2、固定资产的分类：房屋及建筑物、固定资产装修及租入固定资产改良、专用设备、运输设备、办公设备等。

　　3、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。

　　各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：

　　证券代码：600825         证券简称：新华传媒             编号：临2006-043

　　上海新华传媒股份有限公司第四届第十六次监事会决议公告

　　特别提示

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　上海新华传媒股份有限公司于2006年10月20日向全体监事书面发出关于召开公司第四届监事会第十六次会议的通知，并于2006年10月30日在上海福州路465号公司会议室召开了本次会议。会议应到监事7名，实到监事6名。本次会议的召集和召开符合《公司章程》及有关法律法规的规定。会议由监事长张玉良先生主持，经与会监事认真审议，一致通过如下决议：

　　一、审议通过关于公司2006年第三季度报告的书面审核意见：

　　根据《证券法》第六十八条规定，公司监事会在对公司2006年第三季度报告进行审核的基础上，发表书面审核意见如下：公司2006年第三季度报告的编制和审议程序符合法律法规和公司章程的规定；报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实反映了公司2006年第三季度的财务状况和经营业绩；在发表本意见前，未发现参与报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　二、审议通过关于公司变更会计政策和会计估计的意见：

　　公司本次会计政策和会计估计的变更是由于公司进行重大资产置换后，公司的主营业务发生了变更，对应的资产也发生了变化，与此相适应，对应资产的会计政策和会计估计也相应进行调整，即由原来对应超市类资产的会计政策和会计估计调整为对应文化传媒类资产的会计政策和会计估计，因此，本次会计政策和会计估计变化系公司整体资产状况及主营业务发生根本性变化导致，变更前后会计数据缺乏可比性，无法确定变更的影响数。

　　由于上述原因，本次变更后的会计政策和会计估计可以提供和公司业务更相关的会计信息，可以更加真实、准确地反映公司经营业绩和财务状况，因此，监事会同意公司进行本次会计政策和会计估计的变更。

　　特此公告

　　上海新华传媒股份有限公司监事会

　　二○○六年十月三十日

　　证券代码：600825         证券简称：新华传媒                 编号：临2006-044

　　上海新华传媒股份有限公司业绩预盈公告

　　特别提示

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　一、预计的本期业绩情况

　　1、业绩预告期间：2006年1月1日至2006年12月31日；

　　2、业绩预告情况：扭亏为盈，具体数据请见《2006年年度报告》；

　　3、本次所预计的业绩未经过注册会计师预审计。

　　二、上年同期业绩

　　1、净利润：－4,015.85万元；

　　2、每股收益：-0.153元。

　　三、业绩预盈的原因

　　公司进行重大资产置换后，主营业务由经营连锁超市业务变更为文化传媒业务，资产质量和盈利能力都大为提升，初步测算2006年度经营业绩能够实现盈利。

　　上海新华传媒股份有限公司董事会

　　二○○六年十月三十日