2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司董事长杭金亮先生，副董事长及总经理李青先生，财务总监张广月先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标
单位:元
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位:股
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：北京天竺空港工业开发公司
法人代表：杭金亮
注册资本：8,800万元
成立日期：1993年9月15日
主要经营业务或管理活动：工业项目、工业技术、高科技工业的开发、咨询服务；土地开发；销售五金、交电（无线电发射设备除外）、化工、百货、建筑材料；自营和代理各类商品及技术的进出口（国家限制公司经营或禁止的商品和技术除外）。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：北京市顺义区国资委
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、公司报告期内总体经营情况：
2006年，公司董事会在全体股东和社会各界的大力支持下，严格按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，规范管理，科学决策，以可持续发展为主题，积极开拓新业务，全力打造新的主营业务体系；以经济效益为中心，努力提高原有业务资产的盈利能力；以市场为导向，转变经营观念，大力实施营销创新和管理创新，较好地完成了全年工作。全年实现主营业务收入36,492万元，同比增长10.44%；主营业务利润9,227万元，同比增长15.99%；净利润3,730万元，同比增长9.09%。
公司主营业务分行业情况如下：
土地开发业务实现主营业务收入13,455万元，同比增加61.39%,这是由于空港工业区B区四期地的开发已经产生效益所致；标准厂房出租收入2,791万元，同比增加13.44%，主要是公司积极加大市场营销力度，提高物业出租率，增加市场占有份额所带来的收益；建筑施工收入25,673万元，同比增加10.44%，这是由于天源公司在激烈的市场竞争中，狠抓管理所致。
2、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
（3）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要行业或产品
单位:元 币种:人民币
（4）公司前五名销售客户销售金额为137455946.95元，占销售总额比重为37.67%。
3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
单位：万元 币种：人民币
注1：存货增加主要原因是本期土地存货增加、空港科技大厦A座转存货所致；
注2：固定资产减少原因是本期固定资产增加比例小于总资产增加比例；
注3：短期借款增加主要原因是本期用于土地开发等项目借款增加；
注4：长期借款增加主要原因同上。
4、报告期主要财务数据同比发生重大变动的原因
单位：万元 币种：人民币
注1：营业费用减少比例较大原因是因为两数值均较小，导致同比比较值大所致；
注2：管理费用增加主要原因是本期支付广告宣传费加大所致；
注3：财务费用增加主要原因是本期银行借款增加所致；
注4：所得税增加是因为本期利润增加所致。
5、报告期公司现金流量的构成情况、同比发生重大变动的情况、及于报告期净利润存在重大差异的说明
单位：万元 币种：人民币
注1：经营活动产生的现金流量净额减少主要原因是本期空港B区四期地开发投资现金量大所致；
注2：投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本期用于固定资产构建支出减少所致；
注3：筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本期借款增加所致。
6、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析
单位:万元 币种:人民币
注1：2006年，公司控股子公司北京天源建筑工程有限责任公司实现主营业务收入25,619.65万元，主营业务利润2,269.37万元，净利润511.95万元。2006年，该公司调整了经营班子。新班子狠抓内部管理、工程质量和安全管理。开复工面积比上一年均有增长。
注2：北京空港天瑞置业投资有限公司于2005年初设立，所开发的空港科技大厦于2005年开工，目前已经竣工但尚未结算，尚未形成收益。
注3：北京空港天地物业管理有限公司于2006年4月设立，前期开办费用较大导致亏损。
（二）公司未来发展的展望
1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
2006年国家进一步采取了遏制房地产业出现泡沫的宏观调控政策，随着宏观调控措施的逐步到位，行业规则将进一步完善，对促进行业的长期健康发展具有积极意义。而且本次宏观调控主要针对住宅市场，对公司目前所从事的园区开发及工业地产的开发影响并不大。
工业用地必须采用招拍挂方式出让政策的实施，以及工业用地最低出让标准的公布，将进一步收紧地根，凸显土地资源的稀缺性，减轻各园区之间的无序竞争，有利于公司土地出让价格和速度的稳定增长。而公司开发的北京天竺出口加工区正面临功能拓展的重大机遇,功能拓展后的出口加工区将成为政策最优惠、功能最齐全、通关最便捷的海关特殊监管区域,对加工区各项业务产生积极的影响。
目前北京市主要开发区有中关村科技园区、北京经济技术开发区，与本公司所开发的园区在功能定位、产业聚集、地理位置方面各具特色、各有优势。
2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划
（1）未来的发展机遇
一是十一五规划为公司带来发展新机遇。
北京市十一五规划把临空经济区列为北京市重点发展的六大高端产业功能区之一，提出“开发临空经济区，发展临空产业，提升会展、物流业发展水平”。“通过制定优惠政策，吸引一批国内外投资项目在功能区落户，安排一批市级重大项目向功能区倾斜，支持一批区级重点项目向功能区集中，逐步使上述区域成为体现首都功能优势，最具经济活力、市场竞争力和产业辐射力的新增长极”。
顺义区作为北京市重点发展的新城，在十一五规划中提出了重点开发“一港两河三区四镇”的战略目标，公司凭借多年的土地开发经验和畅通的融资渠道，将在顺义区新一轮土地开发中占据优势地位。
空港工业区的十一五规划，则明确了“往北扩展、沿路开发”的发展战略，将建立起沿京密公路（101国道）西侧、沿京承高速公路东侧的空港产业带，并把文化营产业园、吉祥产业基地、金马工业区、马坡产业基地、赵全营工业区和板桥渔场等统一纳入空港工业区发展的中长期规划和品牌经营管理中。
二是出口加工区面临拓展保税物流等功能的重大机遇。
功能拓展后的出口加工区将是政策最优惠、功能最齐全、通关最便捷的海关特殊监管区域，将对加工区土地出让、标厂出租业务产生积极的影响，并为公司介入仓储物流产业提供良好的切入点。而2007年底首都国际机场扩建完成后，货运能力将由目前的78万吨/年提高到180万吨/年，将使机场周边地区的物流市场份额大幅度提高，成为公司扩大仓储物流业务的重要契机。
三是空港地区城市化进程加快。
北京城市总体规划（2004年—2020年）把顺义确定为“东部发展带的重要节点，北京重点发展的新城之一”，赋予顺义新城引领发展现代制造业及空港物流、会展、国际交往、体育休闲等城市职能；市委、市政府又明确把顺义区定位为城市发展新区，这必将为加速顺义区经济发展和城市建设带来重要的机遇。紧邻空港工业区的新国展在2007年底建成后这一趋势会进一步加速，这将强烈推动周边地区的土地升值，带动房地产、物流、交通、酒店等产业的迅速发展，成为公司各项业务的重要推动力量。
（2）面临的挑战
公司的快速发展，对公司人力资源、资金以及运营管理提出了更高的要求，这是公司今后发展面临的主要挑战。
（3）总体发展战略
公司今后将积极推行基于土地开发的一体化发展战略，进一步扩大土地储备，加大房地产开发力度，提高建筑施工业务竞争力，增加物业出租规模，介入仓储物流业务，全力打造以土地开发、建筑施工等原有业务为基础，以房地产开发、仓储物流为两翼的全新一体化主营业务体系，推动主营业务的规模化经营，实现股东财富最大化。
3、新年度经营计划
2007年，公司将继续以经济效益为中心，全力打造一体化主营业务体系，加大市场开发的深度和广度，进一步提高市场份额，努力提高主营业务的盈利能力，具体做好以下经营工作：
(1)扩大与周边其他开发区的接触，探讨合作方式，积极争取空港工业区外的一级土地开发项目，扩大土地储备。
(2)强化质量、成本、工期控制，努力借势、聚势、造势营销，做好“国门一公里”即空港企业园项目的开发和销售工作。同时，择机启动科技大厦B座的开发建设。
（3）抓住出口加工区功能拓展的历史机遇，组建空港宏远物流公司，大力推进仓储物流业务，使仓储物流业务成为公司主营业务体系中的另一个重要支柱。
(4)加大工程承揽力度，加强项目管理和成本控制，加大应收帐款回收力度，不断提高建筑施工业务的综合竞争力。
(5)加大招商力度，积极推进土地出让业务，进一步提高物业出租率。
4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况
为完成2007年度经营计划和工作目标，预计公司2007年的资金需求约为4.9亿元，资金来源为自筹。公司将积极争取银行支持，广开多种形式的融资渠道，解决企业发展所需要的资金。
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策和措施
(1)开发区优惠政策变动风险
本公司目前从事的园区土地开发、标厂经营业务受国家有关开发区的优惠政策变动影响较大。有关宏观经济政策、产业政策、税收政策的调整，都将导致开发区所享受的一系列优惠政策发生变化，并进一步导致企业入区投资形势发生变化，从而影响本公司业务的发展。
对策：针对上述风险，公司将不断探索适合自身发展的经营模式，提升市场运作能力，使公司业务基于政策，但又不完全依赖于政策优势，降低政策变动对公司经营的影响。
(2)经济波动风险
本公司的各项业务受宏观经济周期性波动影响较大。
对策：针对该项风险，公司将加强宏观经济形势的前瞻性研究，保持清醒的市场判断，规避系统性风险。
(3)土地开发成本变动的风险
土地开发包括征地、拆迁和大市政建设。不同地块的土地性质、地上物状况、地理环境，以及国家征地、拆迁政策的变化都将使土地开发成本发生变化。
对策：一是加强内部管理和成本控制，尽可能降低市政建设成本。二是加强土地政策的研究，用足用活征地、拆迁环节的优惠政策。三是改善园区综合投资环境，增强对企业入区的积极性，适当调整土地出让价格消化成本的变动，保持毛利水平的基本稳定。
(4)融资风险
公司的快速发展需要强大的资金后盾。如果融资能力不足，将极大地影响公司各项业务的开展。
对策：针对该项风险，公司一是通过各种手段提高资金的使用效率和周转速度，减轻经营规模扩大对外部融资的依赖程度。二是继续保持同商业银行良好的合作关系，拓宽银行贷款融资渠道。三是充分利用证券市场融资渠道，促进公司发展。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
（一）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异的分析：
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异情况如下：
1、按权益法核算的子公司长期股权投资差额
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额需全额冲销，并调整留存收益。期末公司对控股子公司北京天源建筑工程有限责任公司的长期股权投资差额余额为-2,430,054.72元，应于2007年1月1日增加留存收益。
2、所得税
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求，对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。公司将已摊销的长期股权投资差额、投资收益税率差、坏账准备、子公司开办费摊销等对所得税的影响进行了追溯调整，增加2007年1月1日留存收益2,120,124.27元。
3、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为20,929,822.42 元，新会计准则下应计入股东权益。由于没有归属于少数股东的递延所得税资产，因此新准则下的少数股东权益仍为20,929,822.42 元。
（二）2007年1月1日执行新企业会计准则，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
1、根据新《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司对子公司的投资将由原来的采用权益法核算变更为采用成本法核算，由此将对各期间子公司经营成果对母公司相应期间投资收益的确认产生影响，但不影响公司相应期间的合并报表。
2、根据新《企业会计准则第3号—投资性房产》的规定，我公司有一部分用于出租的物业将从“固定资产”转入到“投资性房地产”，改变资产的组成结构，但由于我公司对这部分资产不采用公允价值计量，仍采用历史成本计量，故不会对公司的经营状况产生影响。
3、根据新《企业会计准则第6号—无形资产》的规定，我公司将自2007年1月1日起对取得的土地使用权按照无形资产进行摊销，而不是随同房屋建筑物计入固定资产进行核算。
4、根据新《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定，公司将现行会计政策下企业为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，发放的职工工资、奖金、津贴和补贴，发放的非货币性福利，因解除与职工的劳动关系给予的补偿，其他与获得职工提供的服务相关的支出及工会经费和职工教育经费从“应付工资”、“应付福利费”、“其他应付款—养老金”、“其他应付款—医疗金”、“其他应付款—失业金”、“其他应付款—工会经费”、“其他应付款—教育经费”和“其他应付款—住房公积金”等科目反映，变更为在“应付职工薪酬”科目反映。此项政策变化不会对公司的经营状况产生影响。
5、根据新《企业会计准则第14号—收入》的规定，公司将现行会计政策下土地销售等业务采用按合同约定分期收款确认收入的核算方法，将应当变更为按照应收的合同或协议价款的公允价值一次性确定销售商品收入金额，应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。此项政策变化将会对公司各期间收入和利润的确认金额产生影响。
6、根据新《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的构建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，此政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。
7、根据新《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司所得税的会计处理将由原来采用应付税款法核算变更为采用资产负债基础下的纳税影响会计法核算，由此将影响公司各期间所得税费用的确认，并核算相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
8、根据新《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益总额。
6.4 募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
变更项目情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
6.5 非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，2006年度实现净利润37,298,914.72元，加上年初未分配利润98,445,783.28元，可供分配的利润135,744,698.00元，提取10%法定盈余公积4,255,992.50元，扣除2006年分配的普通股股利1,680万元，可供股东分配的利润114,688,705.50元。公司拟进行利润分配，以2006年末14,000万股为基数，每10股派发现金红利1.5元（含税），共计派发现金2,100万元。未分配利润余额为93,688,705.50元，结转下一年度分配。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用√不适用
7.2 出售资产
□适用√不适用
7.3 重大担保
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位: 北京空港科技园区股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
公司法定代表人:杭金亮 主管会计工作负责人:李青 会计机构负责人:张广月
(下转D5版）