2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2小山星儿董事因在国外工作未出席本次董事会会议。

　　1.3浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4公司负责人芦德宝，主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）朱志荣声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位：元 币种：人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位：元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位：元 币种：人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位：股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位：股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用 √不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　持有本公司股份30%以上的股东为控股股东。公司的控股股东为睦特殊金属工业株式会社，持有公司33.34%的股份。

　　（1）法人控股股东情况

　　控股股东名称：睦特殊金属工业株式会社

　　法人代表：池田修二

　　注册资本：45,200,000日元

　　成立日期：1976年11月13日

　　公司住所：日本国东京都町田市鹤间1523番地

　　主要经营业务或管理活动：各种金属粉末的烧结合金制造、销售及其相关业务。

　　除持有本公司6,518万股股份外，睦特殊金属工业株式会社于1992年12月在中国香港独资设立睦香港有限公司，该公司资本金为10万港元，主营业务为产品购买和销售业务，董事长为池田修二。1995年1月，睦香港有限公司出资900万港元，独资设立睦星塑胶（深圳）有限公司，住所为广东省深圳市沙井镇马安山工业区，经营范围为：生产各类塑胶制品、塑胶配件，销售自制产品；2006年5月该公司注册资本增加至2,200万港元。此外，睦特殊金属工业株式会社在日本国内持有睦合成工业株式会社22.40%的股份。

　　鉴于睦特殊金属工业株式会社在持有睦合成工业株式会社股份的同时，睦合成工业株式会社也持有睦特殊金属工业株式会社33.19%的股份，存在交叉持股情况，以及池田修二和小山星儿在睦特殊金属工业株式会社所持股份分别为27.65%和4.42%，故公司无单一实质控制人。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位：股 币种：人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　（1）报告期内公司总体经营情况回顾

　　1）公司主营业务经营情况的说明

　　本公司属于机械通用零部件行业中的粉末冶金行业，是国内生产规模最大、综合技术能力最强的粉末冶金机械零件制造企业之一，是国家科技部火炬中心认定的“国家重点高新技术企业”。公司的产品广泛配套于汽车、摩托车、空调、冰箱、电动工具、工程机械、办公机械等。

　　报告期内，公司实现主营业务收入48,727万元，比上年增长9.55%；主营业务利润7,728万元，比上年下降26.27%；实现净利润为169.19万元，较上年下降96.17%，扣除非经常性损益后的净利润39万元，比上年下降99.05%；公司的粉末冶金制品总销量达23,170吨，比上年增长7.52%。

　　根据中国机械通用零部件协会粉末冶金专业协会2006年1-11月的统计数据：在参加该协会统计的全部49家粉末冶金零件专业生产企业中，本公司的销售收入占协会统计的22.14%，销售产量占协会统计的29.53%，继续在这两个指标上领先于国内同行业的其他企业。

　　2006年，公司生产经营也面临三个重大课题：控股子公司的整合、主要原材的料涨价以及产品结构的调整。公司从强化内部管理，降低内部损耗，降低生产成本，提高产品质量，优化产品结构，积极推动新产品的开发，积极推进国内、国际两个市场的开发，取得了明显的效果。但由于控股子公司的整合进度未能达到预期目标、原材料的大幅度涨价，以及主导产品市场的波动，使得公司经营业绩大幅度下滑，财务指标急剧恶化。

　　2）按产品用途划分的主营业务收入构成及变动情况：

　　单位：万元

　　3）按产品销售市场划分的主营业务收入构成及变动情况：

　　单位：万元

　　注：出口销往的国家、地区包括：美国、欧洲地区、日本、韩国、中国台湾地区等。

　　报告期内，公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 1,537,689.43 元。

　　4）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

　　单位：元 币种：人民币

　　（2）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

　　1）主要控股公司的经营情况及业绩

　　单位：万元 币种：人民币

　　（3）主要供应商、客户情况

　　单位：万元 币种：人民币

　　（4）在经营中出现的问题与困难及解决方案

　　2006年度公司在经营中遇到的问题和困难主要有：①原材料的涨价：全球范围内的钢铁等原材料的涨价，使得公司主要供应商的生产成本提高，因此，主要原材料价格的上涨给公司的生产和经营带来了很大的压力。②产品结构的调整：由于生产成本的持续上升和产品价格的下降，中低端产品已很难盈利，加上市场的波动，给公司的经营带来了很大的压力，同时在产品转移生产和产品结构的调整过程中，又会牵制公司大量的精力，会产生大量的成本。③控股子公司的整合：2006年公司多家控股子公司仍处于整合期，投入了公司较多的人力、物力和财力，从而影响公司整体效益的提高。

　　另外，公司的生产规模的扩大，产品的升级，使得在管理、技术等方面受到较大的压力。

　　针对上述问题和困难，公司主要采取了以下措施：

　　1）在报告期内，加大了产品和市场的开发力度，加快产品的升级和产品结构的调整；进一步加强质量管理，降低内部质量损耗。

　　2）在报告期内，进一步加大了对控股子公司的整合力度，提升控股子公司的生产能力，通过向控股子公司的转移生产来降低部分产品的生产成本，提高竞争力。

　　3）利用控股子公司的优势，实现就近配套，可以进一步降低运输成本，以及缩短生产、供货周期，提高客户的服务质量。

　　4）利用公司的技术优势，加快原材料国产化进程，进一步完善产品生产工艺，以降低生产成本。

　　5）原材料统一采购，进一步降低各控股子公司的原材料成本，同时也使本公司在采购原材料时享受更大的折扣。

　　（5）公司2007年经营目标及措施

　　2007年公司将争取主营业务收入增幅不低于25%。为保证该目标的实现，公司将采取以下措施：

　　1）加大对控股子公司的整合力度，努力提高控股子公司的经济效益和竞争力。

　　2）进一步加强质量管理，以降低内部质量损耗，提高产品质量。

　　3）加快汽车、空调压缩机和电动工具粉末冶金新产品的研发，以进一步扩大市场并优化产品结构。

　　4）利用公司的技术优势，加快原材料国产化进程，进一步完善产品生产工艺，以降低生产成本，提高竞争能力。

　　（6）公司投资情况

　　报告期内，公司投资额为7,200万元，比上年减少17,472万元，减少比例为70.82%，其中募集资金项目投资1,401万元，非募集资金项目投资5,799万元。

　　1）募集资金使用情况

　　公司于2004年4月19日通过首次发行募集资金43,200万元人民币，已累计使用23,830.30万元人民币，其中本年度已使用1,401.11万元人民币，尚未使用19,370万元募集资金，其中19,000万元人民币用于补充流动资金，其余的资金暂存于银行。

　　2）非募集资金项目情况

　　①受让东睦（天津）粉末冶金有限公司部分股权并对其增资

　　受让天津东睦欧意工贸有限公司持有的东睦（天津）粉末冶金有限公司全部5%的股权，并对东睦（天津）粉末冶金有限公司增资： 注册资本由600万美元增加至1,000万美元，新增400万美元的注册资本由股东按本次增资前持股比例认购，其中本公司现金出资300万美元。

　　②受让南京博腾粉末冶金有限公司51.02%的股权，并更名为南京东睦博腾粉末冶金有限公司

　　以310万元受让南京粉末冶金有限公司（该公司注册资本为50万元，宁波保税区金广投资股份有限公司持有其70%的股权）持有的南京博腾粉末冶金有限公司51.02%的股权。

　　目前，该公司尚处于整合期，各方面尚有较大困难。2007年度公司将重点扶持该公司。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用 □不适用

　　（1）根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益，但本事项不影响公司合并报表。

　　（2）据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表日债务法，此变更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　请见前述6.1

　　6.3 主营业务分地区情况

　　请见前述6.1

　　6.4 募集资金使用情况

　　√适用 □不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　变更项目情况

　　□适用 √不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用 □不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

　　□适用 √不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　2006年度公司共实现净利润1,963,323.09元，按10%提取法定公积金196,332.31元，加上一年度分配后留存的未分配利润55,705,121.29元，累计可供股东分配的利润为57,472,112.07元，根据公司股权分置改革方案中的相关承诺，公司2006年度利润分配的预案如下：

　　以公司总股本195,500,000股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），总计分配19,550,000.00元，尚未分配利润37,922,112.07元结转至下一年度。

　　上述利润分配预案尚待公司2006年度股东大会审议批准。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√适用 □不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　7.2 出售资产

　　□适用 √不适用

　　7.3 重大担保

　　√适用 □不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用 □不适用

　　单位：元 币种：人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,537,689.43元。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　□适用 √不适用

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用 √不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用 √不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用 √不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用 √不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用 □不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　√适用 □不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用 √不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用 √不适用

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位: 宁波东睦新材料集团股份有限公司单位：元 币种：人民币

　　公司法定代表人：芦德宝 主管会计工作负责人：朱志荣 会计机构负责人：朱志荣

　　(下转D27版)