2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2董事余红辉先生授权委托董事戴志勇先生出席，董事王凌云先生授权委托董事丁凯先生出席，独立董事周俊虎先生因工作需要出国未能出席本次会议。

　　1.3 江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司董事长丁凯，总经理江伟程，会计机构负责人（会计主管人员）乐碧宏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：宁波开发投资集团有限公司

　　法人代表：贺松青

　　注册资本：500,000,000元

　　主要经营业务或管理活动：项目投、资产经营，房地产开发、物业管理；本公司房屋租赁；建筑装潢材料、机电设备（除汽车）的批发、零售、代购代销。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　1、报告期总体经营状况

　　报告期内，公司以股权分置改革顺利完成为契机，以强化管理为工作重点，抓住市场机遇，使经营业绩保持稳步增长。报告期内，宁波地区经济仍保持强劲的发展势头，随着周边大电厂的投入建设，整个地区用电供求关系趋于缓和，公司利用成本优势积极 争取计划外电量。另一方面，公司把握政府招商引资的市场机遇，利用自己在热力供应上的热网优势和服务优势，积极开发用热大用户，拓展供热市场。同时，积极拓宽煤炭供应和营销渠道，争取各种煤源，为稳定煤价，控制成本起到积极作用。随着募集资金项目的完工，公司的生产能力提高了，为公司的发展提供了保障。

　　2006年公司实现上网电量34954万千瓦时，较上年同期增长了12.57％，销售蒸汽144.75万吨，较上年增长了19.63 ％。实现主营业务收入72122万元，主营业务利润14503万元，分别增长了25.46％，21.12％；实现净利润2953万元，同比增长了31.23％，公司全面完成了年度的各项经营指标。

　　2、报告期内公司经营情况

　　（1） 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　（3）主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明

　　说明：

　　(1)应收票据期末较期初增加322.60%，主要原因系本期煤炭销售采用商业票据结算增加所致。

　　(2)应收账款期末较期初减少38.49%,主要原因系本期煤炭销售采用商业票据结算所致。

　　(3)固定资产原值期末较期初增加9.02%，主要原因系募集资金项目中热力管网期末交付使用，尚未最终决算，按合同执行情况暂估结转固定资产。

　　(4)在建工程期末较期初减少 89.74%，主要原因系募集资金中的热力管网转入固定资产。

　　(5)应付票据期末较期初增加100.00%，主要原因系煤炭采购采用商业票据结算增加所致。

　　(6)应付账款期末较期初增加40.21%，主要原因系工程应付款增加所致。

　　(7)预提费用期末较期初减少80.40%，主要原因系公司按计划对机组进行大修，该项大修计划报告期内已完成。

　　4、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明

　　说明：

　　(8)营业费用和管理费用本期分别较上年同期增加10.36%和19.60%,主要原因系报告期内煤炭销售量增加所致。

　　(9)财务费用本期较上年同期增加57.06%,主要原因系票据贴现费用增加所致。

　　(10) 所得税费用本期较上年同期减少23.25%，主要原因系公司所得税费用主要采用应付税款法，本报告期因预提费用减少引起的时间性差异纳税调减项目增加所致。

　　5、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况、及与报告期净利润存在重大差异的原因说明

　　说明

　　(1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因系母公司煤炭采购采用商业票据结算增加所致。

　　(2)投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要原因系募集资金主体工程上年已完工，本报告期建设投资较上年同期减少。

　　(3)筹资活动产生的现金流量净较上年同期减少，主要原因系由于经营活动产生的现金流量净额增加,流动资金借款发生额较上年同期减少。

　　6、公司控股子公司的经营情况

　　公司子公司宁波市宁电燃料有限公司主要经营范围为煤炭批发、零售。本报告期子公司销售煤140.85万吨，实现主营业务收入59,409.60万元。实现净利润429.22万元 。

　　7、对公司未来发展的展望

　　随着国家对电力行业节能减排，环保可持续发展的目标规划要求，以及煤炭行业的逐步市场化，一方面公司不断加强公司结构治理，完善公司内控制度，加强内部管理，降低运行成本，以成本管理为中心，节能降耗、增收节支，树立“解决现实问题使企业长期受益，预见未来问题使企业持续发展”的理念。加大技术改造的投入，对机、炉、发电机、给水泵冷却水等进行重复循环利用。另一方面，完善热网，提高管理水平，在工业用汽基础上，拓展商业、生活用汽，努力提高供热量。公司将立足主业，积极寻求新的投资机会，增强在行业内的竞争力和市场份额。

　　8、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　①、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则与新准则股东权益的差异分析：

　　根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发﹤企业会计准则第1号-存货﹥等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日执行新会计准则；公司目前根据新会计准则的规定，已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异情况如下：

　　(1)所得税：

　　公司按现行企业会计准则的规定，制定了会计政策，除收取的一次性管网收入计入递延收益形成的应纳税时间性差异采用纳税影响会计法核算，其他时间性差异均采用应付税款法核算。根据新会计准则的规定，所得税采用资产负债表债务法核算，在首次执行日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，公司据此确认递延所得税资产1,944,623.55元，现行企业会计准则已确认递延所得税借项910,079.46元（收取的一次性管网收入计入递延收益形成的应纳税时间性差异），因此增加2007年1月1日股东权益1,034,544.09元，其中归属于母公司所有者权益增加989,907.17元，归属于少数股东的权益增加44,636.92元。

　　(2)少数股东权益：

　　公司2006年12月31日按现行企业会计准则编制的合并财务报表中少数股东享有的权益为7,356,355.52元，新会计准则下应计入股东权益；子公司执行新会计准则，因确认递延所得税资产调增的留存收益中归属于少数股东的权益为44,636,92元，合计增加2007年1月1日股东权益7,400,992.44元。

　　②、根据公司的战略目标和经营计划，执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响如下：

　　(1)根据新企业会计准则第1号存货的规定，公司的子公司将现行会计政策下商业企业的运输费、装卸费等作为期间费用核算，变更为存货的构成部分，将影响公司当期的利润和股东权益。

　　(2)根据新企业会计准则第2号长期股权投资的规定，公司将现行会计政策下对子公司的权益法核算变更为成本法核算，因此将减少子公司的经营盈亏对本公司当期投资收益的影响，但本事项不影响公司的合并报表。

　　(3)根据新企业会计准则第18号所得税的规定，公司将现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，将影响公司的所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　(4)根据新企业会计准则第20号企业合并的规定，公司将现行会计政策下的股权投资差额变更为商誉核算，商誉不摊销期末需进行减值测试，从而影响公司的利润和股东权益。

　　(5)根据新企业会计准则第33号合并财务报表的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中的少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益下以“少数股东权益”列示，此项政策变化将影响公司的股东权益。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　详见前述6.1

　　6.3 主营业务分地区情况

　　详见前述6.1

　　6.4 募集资金使用情况

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　2002年经批复的汽车城区域热网管线项目，总概算2,000万元，至本年初已完成投资1,209.65万元，本报告期投入资金469.15万元，累计完成投资1,678.80万元，占总概算的83.94％。

　　根据公司二届十次董事会决议通过的2006年下半年度热力网投资计划，预计至技嘉科技、宁波钢厂等热网投资200万元，本报告期投入资金70.05万元，占总投资计划的35.03%。

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，母公司2006年度实现净利润2974.49万元，根据公司章程规定，提取10%法定盈余公积金297.45万元，加2005年度未分配利润2571.63万元，减去2006年分配的2005年度现金股利1680万元，本年末可供股东分配的利润为3568.67万 元。

　　公司以2006年12月31日总股本16800万股为基数，拟向全体股东每10股派发现金股利 1.00元（含税），共派发现金股利1680万元。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　□适用√不适用

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　□适用√不适用

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用√不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位: 宁波热电股份有限公司单位: 元 币种:人民币