2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人李利，主管会计工作负责人王桂香，会计机构负责人（会计主管人员）厉鑫声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：贵州金江航空液压有限责任公司

　　法人代表：李利

　　注册资本：6,445万元

　　成立日期：2000年10月26日

　　主要经营业务或管理活动：主营航空航天配套液压泵、液压马达，兼营军用液压系统开发及第三产业。中国贵州航空工业（集团）有限责任公司100%控股贵州金江航空液压有限责任公司

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：中国贵州航空工业（集团）有限责任公司

　　法人代表：谭卫东

　　注册资本：150,760元

　　成立日期：1964年11月25日

　　主要经营业务或管理活动：主营航空飞行器、航空发动机、航空机载设备及其零备件、机场设备、汽车和发动机及零部件、烟草包装机械及备件、机电产品，金属材料、建材、五金交电、工业自动化系统及设备、化工产品，橡胶制品，塑料制品、工程液压件，医疗、交通运输设备及部件的研制及零件的研制、生产、销售；技术项目的承包；物资供销与仓储；经济、科技与信息技术咨询服务等。中国航空工业第一集团公司100%控股中国贵州航空工业（集团）有限责任公司。

　　实际控制人名称：中国航空第一集团公司

　　法人代表：林左鸣

　　注册资本：188,642.70元

　　成立日期：1999年7月26日

　　主要经营业务或管理活动：国有资产投资及经营管理;军用、民用航空器及相关发动机、机载设备（含空空导弹、火控系统）、轻型蒸气轮机、汽车、摩托车、制冷设备、环保设备、机械电子设备；纺织机械的设计、研制、开发、生产、销售、安装、调试；与以上业务相关的技术开发、技术咨询、技术服务。自营和代理除国家经营组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；经营进料加工和三来一补业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外航空工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。国务院国有资产监督管理委员会100%控股中国航空第一集团公司。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　报告期内，本公司认真分析工程机械主机市场形势，立足工程机械主机配套行业不动摇，紧紧抓住行业主机骨干企业，及时对市场和产品结构作出适当调整，加大骨干企业主机配套力度，有效地保证了各项主要经济指标的提前完成，取得了较好地经济效益。公司全年完成工业总产值14,626.90万元，液压泵/马达30776台，零备件78665件。主营业务收入14,573.37万元，较上年增长15.77%；实现利润总额1,453.94万元，较上年增长42.94%；实现净利润1267.77万元，较上年增长40.21%。

　　1.市场开拓有新进展。针对国内竞争激烈的起重机、挖掘机、挤压机、拖式泵四大市场，公司采取有效营销组合，一方面与竞争对手争抢市场份额，特别是在起重机行业保持了稳定增长的势头，重点主机配套份额较上年同期增长了1300多万元,市场占有率由45%提升到60%左右；成功的将A8V多回路集成液压泵串A10V促销到拖式泵行业，并实现了拖式泵市场配套销售增长；另一方面利用公司新品优势，将K3V112、A10V以及3.5T小挖主泵、3.5T小挖回转总成等产品促销到小型挖掘机行业，形成新的配套，增加市场份额。由于我们营销策略对路，四大主流市场销售产值总量已占到公司国内总销售75%，国内销售较上年增长2000多万元，货款回收较去年增长了3000多万元。

　　在新市场开发上，全年A10V系列产品在工业机械配套销售突破1600台，较上年增长了955台； A4V90、A10V28、45、71产品批量进入煤机市场配套；A4V90在叉车行业、50T随车吊卷扬减速机总成在钻机行业、压路机配套定量泵在随车吊上都实现配套，这些将成为公司长远发展新的增长点，也为我们开辟了新的领域。

　　2.重点新品研制取得新成绩。报告期内，与玉柴小挖配套产品提供主机装机考核；奥运环保项目汽车混合动力液压节能装置交付样机；为××舰艇舵机配套产品已通过验收，这是力源公司历史上研制的最大的泵，也是国内首台大泵。2006年12月中国一航党组书记总经理林左鸣来厂视察时对本公司通过技术创新和自主研发进入大船工程及奥运环保项目给予了充分肯定，并希望力源液压在这些项目上尽快做大做强。

　　3.产能调整有突破性增长。报告期内，特别是2006年下半年我们在生产组织方式上做了适当调整，一是认真梳理制约均衡生产的“瓶颈”环节，提高零件入库的成套性； 通过实施流程改进，推进工艺革新，提高了生产效率。二是注重狠抓生产源头，加强对生产准备、协作件准时交付等工作的督促检查和考核，提升生产准备的保障能力。三是按照专业化定点，规模化扩散的思路，统筹规划公司产能，在关注内部的同时关注外部资源，加大老产品和非关键零件的扩散力度，逐步实现零件成件采购。通过实行一系列的调整措施，使产能得到进一步提升，确保了全年工业产值超额完成。

　　4.股改顺利完成，重组全面启动。报告期内，公司按计划完成股权分置改革暨定向回购，使金江公司持有的国有法人股取得有限售条件的上市流通权，解决了两公司历史遗留的资金占用问题，截止2006年8月24日股改暨定向回购工作全面完成。根据中国一航党组会议的决定，按照中国一航“专业化整合、资本化运作、产业化发展”的发展思路，利用力源液压上市公司平台，加快整合集团资源。11月8日，全面启动力源液压非公开发行的资产重组工作。

　　5.党建工作取得新成果。2006年公司党建质量体系通过第一次认证复查，在国防工业企业中首家将党建纳入ISO9000质量体系管理,创建党建质量管理体系,建立健全先进性长效机制。公司先后获得全国先进基层党组织、贵州省先进基层党组织、省国防科工委先进党委以及中国一航贵航集团思想政治工作暨集团文化先进单位和优秀四好班子等多项先进荣誉称号。

　　新年发展计划：2007年公司经营工作将坚持“突出重点，抓大放小”的原则，集中精力抓好与工程机械重点行业的骨干龙头企业配套。要加强与主机的沟通与协调，推进新品开发与主机新机配套，要紧跟主机及行业发展，搞好新机配套产品的研发，拓展新的行业配套领域，确立力源公司在国内液压泵/马达生产行业中的主导地位。

　　1．坚持以工程机械主机配套发展方向不动摇，努力追求商业价值。重点抓好为行业龙头骨干企业主机配套。

　　2．坚持外贸拉动战略，促进国内主机配套，积极寻求外贸主机配套，开创外贸出口新局面。

　　3．紧紧围绕重点主机配套，快速完成新品研制开发项目。

　　4．加强生产管理，改进生产流程，推进精益生产，扎实抓好“6S”创铜牌工作。在关注内部的同时，要关注外部，坚定不移的借助社会力量和资源，通过专业化配套，促进公司快速发展创规模。

　　5．坚持发展上规模，结合精益生产的调整，继续抓好技改工作。

　　6．按照中国一航“专业化整合、资本化运作、产业化发展”的思路, 做好力源液压重组和定向增发工作，确保实现再融资。

　　7．加快分配、用人和风险决策机制的创新，探索实现劳动、技术、管理、资本等多种要素参与分配的复合型分配模式；探索建立股权激励机制；强化员工培训和员工队伍建设，不断提高全员素质。

　　8．加强财务成本管理，加大预算和降低成本的考核，提高公司市场竞争力。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　（一）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：

　　根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号—存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异如下：

　　（1）所得税：

　　公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项的坏帐准备、存货和固定资产的减值准备，根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，由此增加了2007年1月1日的留存收益5,702,217.14元，归属于母公司的所有者权益增加5,702,217.14元。2006年12月31日现行会计准则下的股东权益为169,580,802.25元，2007年1月1日新会计准则下的股东权益为175,283,019.39元。

　　（2）少数股东权益

　　公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并资产负债表中子公司少数股东权益为2,091,776.61元,按照新会计准则的规定应当列入股东权益,由此增加了2007年1月1日股东权益2,091,776.61元。

　　（二）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响：

　　（1）长期股权投资

　　根据《企业会计准则第6号――长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此项政策变化将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是不影响公司合并财务报表。

　　（2）借款费用资本化

　　根据《企业会计准则第17号――借款费用》的规定，公司可以资本化的范围由目前现行的会计政策下的固定资产，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等。此项政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司当期利润和股东权益。

　　（3）职工薪酬

　　根据《企业会计准则第9号――职工新酬》和《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》的规定,公司原账面的应付福利费余额,应当在首次执行日全部转入应付职工薪酬;首次执行日后第一个会计期间,根据公司实际情况和职工福利计划确认职工薪酬,该项金额与由应付福利费转入的职工薪酬之间的差额调整管理费用。

　　（4）所得税

　　根据《企业会计准则第18号――所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法――应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期会计政策所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　（5）合并财务报表

　　根据《企业会计准则第33号――合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项会计政策将会影响公司的股东权益。

　　（三）上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　□适用√不适用

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　2006年度公司共实现净利润12,677,726.73元，按照国家有关法律法规及《公司章程》的规定，根据2006年本公司实施股权分置改革中对股东的承诺：即2006年度实现的净利润提取法定盈余公积金后不少于50%的可供股东分配利润用于2006年度利润分配，为此公司董事会拟提交股东大会2006年度利润分配方案如下：

　　1、按中和正信会计师事务所有限公司审定的2006年度净利润12,677,726.73元，提取10%法定盈余公积金1,267,772.67元，加上年初未分配利润10,311,652.37元，以及其它因素转入-3,507.23元,本年度可供股东分配的利润为21,718,099.22元。

　　2、公司拟以2006年末总股本10,854.3万股为基数,向全体股东每10股派现金红利0.53元(含税),合计分配现金红利5,752,779元,剩余未分配利润留作以后年度分配，该资金暂时用于补充公司流动资金，以保证公司持续稳定地增长和长远发展。

　　3、本年度不进行资本公积金转增股本。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　□适用√不适用

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额6,548,232.64元。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额654.82万元，余额29.81万元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　√适用□不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　√适用□不适用

　　1、本公司自1995年以来，为杭州东南网架公司保管钢铁屋架121吨，共计发生费23万元。

　　2、杭州东南网架公司2003年3月错误冻结我公司银行存款79万元，造成本公司利息损失5.5万元。

　　3、杭州东南网架公司2003年3月错误冻结我公司银行存款214.74万元，造成本公司利息损失9.5万元。

　　以上三项合计38万元。根据贵阳市乌当区人民法院民事判决书（2006）乌民初字第483、484、485号判决，本公司胜诉。至此，本公司与杭州东南网架公司经济纠纷案件全部结案。

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位: 贵州力源液压股份有限公司                                 单位: 元 币种:人民币