2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 董事刘忠因公出差未能出席本次董事会，已书面委托赵世芝董事出席会议并代为行使表决权。
1.3 大连华连会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人于长敏，主管会计工作负责人陈小蕙，会计机构负责人（会计主管人员）陈小蕙声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标
单位:元
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位:股
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人实际控制人情况
实际控制人名称：大连市热电集团有限公司
法人代表：于长敏
注册资本：45,461.40万元
成立日期：2000年1月6日
主要经营业务或管理活动：生产电力、供汽、供热。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2006年，大连市紧紧围绕率先全面振兴主题，经济发展继续保持良好的态势，全市生产总值比上年增长16.4％，固定资产投资增幅32.3%。受经济拉动影响，电力和热力需求旺盛。全市全社会用电量183.9亿千瓦时，比上年增长8.5％，用电高峰时仍存在电力缺口和时段性错峰限电现象；在用热市场方面，随着市政府“拆炉并网”工程的继续深入，公司供热区域内的用热需求继续增加。这些都为公司的生产经营创造了良好的外部条件。而另一层面，原材料市场价格（尤其是煤炭价格）居高不下，依然给公司的成本开支造成压力。
因此，2006年公司在生产经营工作上的首要任务，就是扩大市场、控制煤价。一年来，面对各种困难和挑战，公司始终坚持董事会年初确定的经营方针和奋斗目标，带领经营团队，严格执行会议决议，把握机遇，团结一心，继续强化内部经营管理，积极拓展宽松的外部环境，千方百计克服煤价上涨带来的不利影响，同时努力争取煤电二次联动的优惠政策，取得了良好的经营成果。
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、总体经营情况
公司的经营范围是：主营集中供热、热电联产、供热工程设计及安装检修；兼营商业贸易、饮食服务、工业品、生产资料购销。目前，公司所属热电厂装机总容量15.265 万千瓦，其中：北海热电厂10 万千瓦，东海热电厂5.265万千瓦；年发电量9.28亿千瓦时、年供热量1,094万吉焦。
报告期内，公司在董事会的指导和帮助下，积极应对热、电市场的变化，认真执行年度生产经营计划和财务预算，一方面通过加强经济运行方式的调整，控制实物消耗水平，增强公司的竞争优势；另一方面通过强化包括燃料费在内的直接成本和期间费用，努力降低运营成本；此外，公司还通过对现有主设备进行技术改造，增加系统稳定性、安全性的同时，保障收入的实现。同时，公司还积极适应发展循环经济的需要，推动水源热泵、低真空供热、中水回用等先进技术的研究和应用，为公司可持续发展奠定基础。
产品销售情况持续向好，供热市场不断扩大。全年完成上网电量8亿千瓦时，比上年增长4.3%；热力产品销售量218万吨，同比基本持平；期末供暖面积已达900多万平方米。
强化节约型企业建设，实物消耗水平进一步降低。生产耗煤、油、酸、碱等同比均有不同程度的降低；综合厂用电率11.1%，同比降低0.57个百分点,发电煤耗率329克/千瓦时,同比略有提高,供热煤耗率40.7千克/吉焦,同比下降0.4千克/吉焦。
2、报告期利润变化情况
实现利润总额2,983万元，比年度计划指标2,136万元增加847万元，增长39.65%；比上年同期增加1,195万元，增长66.85%，主营业务利润和净利润分别比上年同期增长58.25%和74.22%，主要原因是由于公司产品的价格上调、产量同比增长，而主营业务成本中占主要成本60%以上的燃煤成本得到有效控制。
3、公司主要供应商和客户情况
前五名供应商采购金额合计23,221万元，占年度采购总额的19.08%；
前五名销售客户销售金额合计38,942万元，占年度销售总额的65.58%。
4、报告期公司资产构成发生重大变动的情况和原因
项目 期末占总资产的比重（%） 期初占总资产的比重（%） 增减（%）
货币资金 4.12 5.84 -1.72
应收帐款 25.16 20.80 4.36
预付帐款 6.09 7.86 -1.77
存货 4.74 3.26 1.48
长期股权投资 2.04 1.06 0.98
固定资产原价 80.67 83.80 -3.13
在建工程 0.84 0.15 0.69
短期借款 34.83 34.19 0.64
应付票据 7.09 7.75 -0.66
长期借款 8.37 7.85 0.52
5、期间费用变化情况
单位:元 币种:人民币
项目 2006年 2005年 增减额 增减率（%）
营业费用 4,133,937.45 8,264,921.88 -4,130,984.43 -49.98
管理费用 46,941,381.63 24,665,646.43 22,275,735.20 90.31
财务费用 42,749,870.14 38,184,787.62 4,565,082.52 11.96
投资收益 5,568,637.50 -1,133,686.50 6,702,324.00 591.20
营业外收支 838,355.03 -160,875.07 999,230.10 621.12
1)、营业费用主要是收费承包人员工资、福利、住房公积金等3,335,531.15元,本期销售费用较上期减少4,130,984.43元，主要原因是本期管网使用费列入主营业务成本科目。
2)、本期发生管理费用4,694万元，同比增加2,228万元，增长90.31%。管理费用大幅增长的主要因素有：
⑴由于体育场商城转让应收款增加及非经营性应收款项帐龄增加计提的坏帐准备比上年同期增加1,320万元；
⑵本期支付职工住房补贴同比增加492万元；
⑶工资及以工资为基数提取的福利支出同比增加支出383万元；
⑷本期增加股改费用156万元；
⑸本期增加税金及保险费323万元。
3)、 财务费用支出4,275万元，同比增加457万元，增长11.96%。其中，由于资金占用期限长同比增加利息支出239万元，因利率上调等增加利息支出218万元。
4)、投资收益情况
报告期投资收益557万元，同比增加670万元。其中，摊销大连大显网络系统有限公司股权投资差额和投资收益分别是-152万元和147万元，投资大冷股票收益102万元，转让大连体育商城有限公司收益460万元。
5)、营业外收支情况
报告期因收取供暖滞纳金，增加利润84万元。
6、现金流量相关变化情况
单位:元 币种:人民币
项 目 2006年 2005年 增减额 增减率（%）
经营活动产生的现金流量净额 45,395,226.36 83,399,880.82 -38,004,654.46 -45.57
投资活动产生的现金流量净额-27,616,818.73 10,042,281.85 -37,659,100.58 -375.01
筹资活动产生的现金流量净额-49,750,914.93 -17,824,216.78 -31,926,698.15 -179.12
现金及现金等价物净增加额-31,972,507.30 75,617,945.89 -107,590,453.19 -142.28
报告期，现金及现金等价物净增加额为-3,197万元，其中：
1)、经营活动产生的现金流入59,769万元，现金流出55,229万元，流量净额4,540万元，主要因为报告期储煤量增加，现金结算量增大使经营活动产生的现金流量净额同比减少；
2)、投资活动产生的现金流入981万元，现金流出3,742万元，流量净额-2,762万元，主要由于投资中水回用等工程增加支出；
3)、筹资活动产生的现金流入85,200万元，现金流出90,175万元，流量净额-4,975万元，主要由于偿还银行借款同比增加所致。
7、主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩分析
（1）公司主要控股公司的经营情况及业绩分析
本公司持有大连体育场商城有限公司75%的股权。由于受各种不利因素影响该公司现已停产，
本期公司转让子公司60%股权。至2006年3月原控股子公司资产总计13,839.37万元， 净资产11,567.98万元，净利润-184.84万元。
本公司于2004年4月16日与大连站前电子城有限公司签订了《股权转让协议》，拟将本公司持有的大连体育场商城有限公司60%股权转让给大连站前电子城有限公司。转让价格以经评估的2003年12月31日大连体育场商城有限公司净资产为基础，双方协商确定为7,877万元。同日双方另外签订了《关于股权转让协议的补充协议》，规定本次股权转让中，大连体育场商城有限公司截止2003年12月31日的债权、债务全部由本公司承担，由此，股权受让方向本公司另行支付补偿款888万元。本次转股议案已经公司第四届董事会第七次会议审议通过，有关公告已刊登在2004年4月22日《中国证券报》和《上海证券报》上。至2006年3月21日止，本公司已收到股权受让方大连站前电子城有限公司累计支付的购股款3,944万元，达到本次股权转让价款的50.07％。根据财政部有关文件的规定，本公司本期进行股权转让的帐务处理。
（2）公司参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 主营业 主营业 净利润 参股公司贡献 参股公司贡献的投资收益
务收入 务利润 的投资收益 占上市公司净利润的比重（%）
大连大显网络
系统股份有限公司 25,656 3,257.5 733.51 146.70 7.50
大连寰海科技
开发有限公司 0 0 -5 0 0
2-1本公司持有大连大显网络系统股份有限公司20%的股权，目前该公司经营情况正常。
2-2本公司持有大连寰海科技开发有限公司19%的股权。由于受各种不利因素影响该公司现已停产，本期亏损5万元，无主营业务收入和主营业务利润。
（二）对公司未来发展的展望
1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
公司在“十一五”规划中，明确今后的发展战略是以“热电联产、集中供热”为主业，作为城
市建设和经济发展的基础，产业特征上属于公用事业范畴。符合四部委联合下发的《关于发展热电联产的规定》（计基础[2000]1268号）以及国家近几年来倡导的发展节约型社会和发展循环经济等有关精神，行业政策支持十分有利。未来，随着地区经济的发展，将为热电行业带来更多的发展机遇。
⑴供热市场
经过多年发展，公司“热电品牌”建设得到了当地政府和社会的广泛认可。目前，在大连市市内从事供热服务的单位多达200多个，但专业化程度比较低，随着全市“拆炉并网”工程的深入开展，以及热用户对供热质量的期望的提高，供热区域内用热负荷将不断并入公司。同时，城市集中供热的区域限制特性显著，供热半径内竞争压力不明显，但不排除出现其他供热技术带来的竞争压力。
⑵电力市场
“十五”期间，全社会用电量从109亿千瓦时增加到2005年的近170亿千瓦时，增加了60亿千瓦时。与此同时，大连地区电网共建设了67项输变电工程，并有多个规划建设的电站项目。据大连市供电部门的预测，即使这些电站项目建成投产，只能缓解供求矛盾，伴随经济的发展，本市仍属电力净输入地区。而另一方面，热电联产企业的电力生产原则为“以热定电”，因此，来自电力市场的竞争压力虽然存在，但可以承受并予以解决。
2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略以及发展规划。
随着大连市“东北亚航运中心”建设的进一步加快，地区性电力、热力需求将持续增加，为公司提供了良好的发展机遇和市场空间。从产业政策上，国家鼓励具有节能、环保等综合效益的热电联产项目建设，同时，还相继出台了许多发展循环经济的有关文件，这都为公司进一步发展主导项目提供了政策保障。
公司集政策鼓励和支持、区位优越、专业化水平高等优势为一身，对未来发展极为有利。主要挑战来自于政策或宏观经济的变化、原材料市场的供求关系、供热技术的升级等。
为此，公司在未来将继续巩固主营业务的优势，强化安全管理，重视经济运行；加强技术管理，通过技术改造和升级，保障专业化优势的发挥；关注区域内供热市场变化，在做好经济评价的基础上，适度扩大市场范围，结合市场情况，实施大钢、大化厂搬迁后以及海港东部地区改造的配套供热项目；拓展产业链，探索着向上游产业延伸，实践煤电一体化经营，降低经营风险；在搞好自身经营、增强盈利能力的同时，强化对新型供热技术的消化和吸收，为企业长远发展储备能量。
3、新年度的经营计划
公司将根据经济和社会发展以及对热力、电力的需求，依托国家能源政策的指导，按照经济可行、整合资源的原则，有序地开发新建和改扩建项目，以保证公司长期、持续、稳定的发展。
计划期经营工作的基本思路是：全面落实科学发展观，按照“十一五”规划的总体布局，坚持以经济效益为中心，以供热供暖为重点，以安全节能为突破口，切实抓住当前有利时机，强化成本控制，控制投资规模，努力盘活不良资产，改善财务状况，全力做好安全生产和经营工作。对外积极拓展经营空间，努力扩大销售，着力开发热力市场，进一步拓宽煤炭采购渠道，关注煤电联动、煤热联动的政策变化，寻求更多的财政和税收优惠政策帮助。
计划期经营工作的预期目标：上网电量8.05亿千瓦时，比上年增长0.2%；售汽量229万吨，同比增长5.2%；新增供暖面积59.8万平方米，增长率为2.2%；实现主营业务收入61,594万元，预计增长3.3%。
为完成上述目标，主要采取的措施：⑴以市场为导向，继续全面做好产品的市场营销和服务工作，进一步做好供暖业务的经营管理工作，优化业务流程；⑵按照以销定产的原则，优化生产方案；⑶做好煤、油、水、电、酸、碱等实物消耗的控制工作，严格执行设备修理费用预算；⑷巩固和发展燃煤管理的成果，积极研究煤炭市场形势，确保燃煤成本与去年基本持平；⑸继续推行以成本控制为重点的目标责任管理制度，完善目标责任考核体系，落实目标责任制。
4、未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况
除正常的生产经营外，未来的资金需求主要包括：水源热泵供热项目、海港东部地区改造的配套供热项目以及大钢、大化厂搬迁后的配套供热项目等。
水源热泵供热项目6,000万元，后两项尚需结合实际供热负荷确定项目规模和投资。
资金来源主要有：公司积累的自有资金、银行信贷、市城建补贴资金、项目融资以及资本市场的融资等。
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素，以及已(或拟)采取的对策和措施
⑴煤炭、自来水价格变化带来的经营风险
近年来，由于煤炭供求失衡，造成价格大幅上涨，另外，2007年开始，国家放开“电煤”价格，都对公司控制成本造成困难。对此，自2005年以来，公司始终把保证煤炭供应和控制煤价采购价格当作重要工作来抓，通过增加淡季储煤量、巩固与国矿的关系、拓宽煤炭采购渠道、加强煤炭掺烧等多种手段，以充分释放煤炭供求紧张带来的经营压力。
此外，大连是严重缺水型城市，水价的上涨会加剧公司的开支压力，生产性用水能否正常供应，也将影响生产经营工作。对此，公司通过与大连理工大学的合作，于2006年在公司所属北海热电厂实施了中水回用项目，并于2007年初建成出水，大大减轻了用水压力和成本。
⑵资金需求的压力风险
为实现发展，需要资金特别是资本金的支持。趋紧的金融政策使得公司财务费用支出增加，其次，资本金比例低、资本结构不尽合理，使公司融资成本面临较大压力。为了降低这些影响，公司十分重视对金融机构的资信建设，注意加强与各金融机构的合作关系，同时，已经或正在研究融资租赁、项目融资等新的融资方式，以保证公司日常生产经营和投资活动的资金需求。
⑶技术竞争的风险
传统的热电联产方式也面临着新供热技术的挑战。对此，公司结合自身特点，在成功消化“低真空供热技术”的基础上，进一步研究研究“LNG供热”、“水源热泵供热”等供热技术，选择恰当方式为未来发展进行技术储备。
⑷环保风险
在日常生产和投资新项目时，公司将根据国家和地方环保法规所规定的标准，认真履行责任，努力避免相应的罚责。公司所属各热电厂已按地方环保部门的要求下，建立了环保在线监测系统，使废弃物的排放得以全面监控，均能达到国家环保及工业卫生标准。同时，公司还将按照有关环保扶持政策，借助一部分财政补贴来进行环保改造。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
一、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析：
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号———存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部新企业会计准则规定已辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新企业会计准则差异情况如下：
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定，可供出售金融资产应按该金融资产的公允价值计量，账面价值与计税基础之间的差异，应确认为资本公积。截止2006年12月31日，公司因持有上市公司股票，形成可供出售金融资产差额5,477,500.00元，将增加2007年1月1日资本公积5,477,500.00元。
2、所得税
根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司资产和负债帐面价值与计税基础存在差异的，应确认为递延所得税资产或递延所得税负债。截止2006年12月31日，公司因计提坏帐准备、存货跌价准备的因素影响，资产帐面价值小于资产计税基础的差额为26,837,990.29元，应计入递延所得税资产8,856,536.80元，将增加2007年1月1日留存收益8,856,536.80元。
另外，由于序号1事项的影响，应冲减资本公积1,807,575.00元，增加递延所得税负债1,807,575.00元。
所得税合计影响股东权益增加7,048,961.80元。
二、执行新会计准则后可能发生的会计政策，会计估计变更及对公司财务状况和经营成果的影响：
1、根据《企业会计准则第2号———长期股权投资》规定，公司现行对联营企业投资形成的股权投资差额将不再摊销，并入长期股权投资成本中。此政策变化将影响公司当期利润和股东权益。
2、根据《企业会计准则第18号———所得税》规定，我公司所得税核算由原应付税款法变更为纳税影响会计法，此政策变化将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益。
3、根据《企业会计准则第22号———金融工具确认和计量》规定，我公司将现持有的在长期股权投资中核算的大连冷冻机股份有限公司股票，确认为可供出售的金融资产，需按照新准则计量，此政策变化将会影响公司当期股东权益。 (下转30版)