2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2、公司全体董事出席董事会会议。
1.3、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4、公司董事长傅建伟先生，总会计师许为民先生，财务部部长杜永强先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标
单位:元 币种:人民币
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
□适用√不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位:股
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：中国绍兴黄酒集团有限公司
法人代表：傅建伟
注册资本：166,640,000元人民币
成立日期：1994年6月30日
主要经营业务或管理活动：国有资本营运；生产：黄酒、白酒、果酒、食用酒精、玻璃制品；批发、零售：百货、五金交电、建筑材料、纺织原料(除皮棉、蚕茧)、针纺织品。
（2）法人实际控制人情况
实际控制人名称：绍兴市国有资产监督管理委员会
公司的实际控制人为绍兴市国有资产监督管理委员会，中国绍兴黄酒集团有限公司是绍兴市国有资产监督管理委员会授权的国有资本经营企业，是对本公司拥有实际控制权的控股股东，所持有的40.55%股份为国有法人股。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币元
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况
2006年，公司严格按照年初制定的“瘦身强体，整合资源，做强主业；振奋精神，团结协作，做长企业”的工作方针，贯彻落实年初确定的经营目标，坚持以生产经营效益为中心，积极稳妥推进各项改革。坚持以市场为导向，与经营班子一起团结协作，进一步强化内部管理，同时不断完善市场营销网络，通过多种方式开拓销售市场，充分利用公司的品牌优势、规模优势、技术优势、质量优势，积极参与国内外市场竞争，在全体员工的努力下，各项工作取得了较好的成绩。公司全年实现主营业务收入73,197.82万元，比去年同期增长20.25%；主营业务利润21,709.22万元，净利润3,233.33万元，分别比去年同期增长25.41%、24.19%。
2006年，是公司实施“十一五”发展规划的开局之年，公司紧紧把握消费趋势的变化，不断推出高档陈年酒系列产品，以高品质、高品位和酒文化取得消费者的认可，逐步树立起古越龙山—高端黄酒的形象。古越龙山品牌以其引人瞩目的成长性和良好的品牌影响力，连续三届入选“中国500最具价值品牌”行列，最新品牌估值为14.19亿元, 成为唯一一家进入500强的黄酒酿造品牌。在品牌建设、科研开发、生产能力等方面处于行业前列，引领行业发展，并再获殊荣，入选中国行业标志性品牌，以及获得“2006年全国食品安全示范单位”等荣誉称号。持续三年的央视投放，为中国黄酒业的大发展打下了坚实的基础，“古越龙山”品牌的知名度与美誉度大幅提高，销售额稳步增长，也带动了整个绍兴黄酒产业呈现出良好的发展态势。公司全年实现酒类销售收入 67,645.29万元，比去年同期增加11,935.89万元，增长21.43%。
(1)秉承传统，实施创新战略。在传承传统工艺的同时，开发了东方原酿、状元红等一批适应健康时尚消费需求的新品，使黄酒这个传统产业得以继往开来；利用“中华国酒”的赞助《玄奘之路》活动，以文化搭台踏上“玄奘之路”，传播黄酒品牌；与江南大学、浙江大学合作开展黄酒的基础性研究，为黄酒进一步开拓市场提供科学依据。
(2)强势宣传，塑造强势品牌。继续加大广告宣传力度，借助央视大平台，把优质绍兴酒推介给消费者，使绍兴黄酒更快地被全国消费者认知和接受，把“古越龙山”做成家喻户晓的全国知名黄酒品牌。为此，确立并大胆实施“以大品牌、大传播赢得大市场”的营销战略，聘请著名演员陈宝国做古越龙山品牌形象代言人，2005年首次在央视黄金段投入巨资做广告，打响了黄酒央视第一炮，震撼了整个酒业。2006年继续与央视进行三年战略合作协议，一举夺得新闻联播后、天气预报前标版以及新闻联播前两个广告标的物，加上2007年在CCTV-2、CCTV-3、CCTV-5、CCTV-12等专业媒体的广告投放计划，将与央视共同跨入2008年，迎接北京奥运。体现了公司以大品牌、大传播赢得市场的营销理念，也是黄酒行业向纵深发展的历史性转折。
(3)营销创新，突破地域局限。目前已初步建立以上海、浙江为中心，辐射全国各大城市的营销网络。南黄北白的格局逐步打破，在外围市场的销售已上升到30%以上。在渠道方面，扩张营销网络，从省会城市向二线城市辐射，扩大市场覆盖面。
在氨纶业务方面，由于2006年下半年以来氨纶供求关系有所缓和，氨纶市场行情有所好转，在原料上涨以及下游需求转好的拉动下，氨纶销售价格有所回升。控股子龙山氨纶一方面主动出击，联合国内氨纶企业对进口氨纶进行反倾销行动，另一方面充分发挥自身的品牌优势，创新开拓国际市场。2006年下半年龙山氨纶的亏损局面逐步得以遏制,经营状况较上年同期有所改善。
2、报告期公司主营业务及其经营状况
(1)、公司主营业务收入分产品情况表 单位: 人民币万元
(2)、主营业务分地区情况表 单位: 人民币万元
(3)、主要供应商、客户情况 单位: 人民币万元
3、公司资产构成同比发生重大变动的说明
(1)、资产变动及说明 单位：人民币元
固定资产原值增加是因为在建工程完工转入。
(2)、财务数据同比发生重大变动的说明 单位：人民币万元
营业费用增加主要原因是公司加强促销力度，营销费用增加所致；财务费用增加主要原因是报告期内银行贷款利率上调、银行借款增加导致利息支出增加。
4、报告期公司现金流量构成情况说明 单位：人民币元
公司经营活动产生的现金流量净额同比减少主要是因为报告期内公司随着销售规模扩大，列支的各项成本费用有所增加；投资活动产生的现金流量净额同比增加主要是因为报告期内固定资产投资减少；筹资活动产生的现金流量净额减少主要是报告期内偿还银行借款增加。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）主要控股公司的经营情况及业绩 单位: 人民币万元
（2）报告期内，公司来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。
绍兴咸亨集团股份有限公司，本公司参股38.48%，主营五金交电、零售酒饮料、住宿等，注册资本为5000万元人民币，在2006年度实现主营业务收入60,258.39万元，主营业务利润6,597.50万元，在本报告期确认的投资收益为388.20万元。
(二)对公司未来发展的展望
1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
公司主业突出，目前主要是黄酒和氨纶两大业务。
(1)黄酒行业。绍兴黄酒是中国黄酒的代表，它低度、营养、保健。经多年陈酿后，其香浓郁，其味醇厚，味感尤为舒适。随着国内居民生活水平的提高，绍兴酒的营养和保健价值也逐渐被消费者所认识，绍兴黄酒业正迸发出惊人的产业潜能，逐步成为酒类行业继白酒、红酒、啤酒这“三驾马车”之后的“新势力”。随着黄酒消费的升温，黄酒业发展势头良好，原有的地域性也正逐渐淡化。消费者对健康安全的需求也让黄酒行业迎来了发展的“春天”，黄酒行业的发展正进入一个新的时期，逐步形成一个新的竞争格局。面临机遇和挑战，公司将积极发挥黄酒业务的优势，树立现代营销理念，占领制高点，赢得先机，继续保持行业龙头地位，实现黄酒业务的更大发展，在创造卓越产品的同时，打响中国黄酒第一品牌。
(2)氨纶行业。氨纶行业是公司在黄酒主业外较早涉足的行业，在组建初期经营状况良好，投资回报率高。龙山氨纶的产品品质优良，技术在国内同行中处于领先地位，具有一定的竞争力。但是受国际原油市场价格上涨、重复建设严重等影响，导致氨纶成本大幅上升，出现供大于求的局面。2006年，受短期内供求关系趋于缓和及对原产于日、新、韩、台和美进口氨纶反倾销胜诉的影响，氨纶市场销售价格有所回升，同时公司积极加大海外市场的开发力度，增加氨纶出口。受益于行业转暖，2006年下半年龙山氨纶的经营逐步改善，亏损局面逐渐得到遏制。由于化纤行业周期性较强，目前国内氨纶行业供大于求、产能过剩的局面仍然存在，氨纶生产主要原料PTMG及纯MDI的价格未来仍然可能上涨，这两种原料价格的波动对氨纶毛利率影响较大，这些因素都将对氨纶公司未来的效益产生影响。
2、公司未来发展战略和新年度的经营计划
2007年，黄酒行业的发展正面临着难得的历史机遇，也面临着前所未有的严峻挑战。在新的一年里，公司将紧紧围绕“做强主业谋发展，提升品牌强营销，节能创新增效益，关爱员工促和谐”的工作方针，努力开创企业改革、发展、稳定的新局面。
(1)实施创新战略，确保黄酒主业发展。创新是企业的核心竞争力，要想保持领先，必须不断创新。构建以企业为主体，市场为导向，产学研相结合的技术创新体系；加大科技投入，加强对绍兴酒的基础研究，用科学技术改造不断改善和提升黄酒生产工艺，提高产品质量。要坚持经典与时尚两条路，开创特有的营销新思路、新市场。通过持续的技术改造，提升氨纶产品质量，不断开发新品，满足客户需求，扩大产品市场。
(2)实施节约战略，确保企业经济效益。积极创建节约环保型企业，提高公司竞争力，促进持续发展的需要。大力实施节约战略，重视发展企业循环经济，利用黄酒酿造中的废糟资源，提高资源的综合利用效率，开展节水、节电、节煤、节气、节米以及降低酒耗、坛耗、材耗及生产、经营、运输、贮存、管理等环节的成本等活动。大力实施成本控制战略,努力实现减亏增效。
(3)实施文化战略，提高企业凝聚力。通过实施文化战略，让职工在企业文化感召下，发挥强大的内在动力，为企业的发展添砖加瓦。从公司生存发展的高度出发，充分认识提高员工队伍综合素质和加强人才队伍建设的重要性，牢固树立“人力资源是第一资源”的观念，增强紧迫感和责任感。强化全员教育培训，抓好人才引进培养，为公司持续稳定发展提供人力资源保障。充分发挥职工聪明才智，调动职工积极性，培育企业团队精神，增强企业凝聚力，确保企业和谐发展。
3、公司发展所需的资金需求、使用计划及资金来源
为保证公司业务拓展、技术改造及项目投入等的资金需求，新年度经营计划实施的资金来源主要为银行贷款和公司自有资金。为此，一方面公司将积极与金融机构建立良好关系，采取银行信贷等措施筹集资金；另一方面在经营活动中加强应收款管理，提高盈利能力，保持稳定的现金流，并结合资本市场，拓宽融资渠道，把企业的产业经营做大做强。
4、公司未来发展风险因素和采取的对策
(1)原材料、能源等资源瓶颈问题依然影响公司的经济效益。特别是近几年受粮食涨价的影响，公司生产原酒所用的主要原料糯米有较大幅度上涨，而对陈年酒的生产成本影响有一个滞后过程，将逐步影响黄酒产品的盈利能力。未来几年，粮食价格仍然可能维持上升。为保证糯米材料的供应及质量，采取培育和建立无公害粮食原料基地，从源头上确保产品的本质。通过采购招标等措施控制采购成本，巩固和发展现有的原料供应渠道，与之保持长期、良好的合作关系，同时通过改进管理方法降低管理成本。
(2)由于黄酒行业市场竞争日趋激烈，使公司各项费用尤其是销售费用有所增加。要把管理重点放在内部，以管理促经营，向管理要效益。强化内部基础管理，并扎扎实实落实到日常经营管理工作之中，形成责权分明、运作有序、科学合理的内部管理机制，推动和促进各项工作稳步开展，有效运作。2007年，在强势广告的配合下，将加强地面渗透，把区域做大，把市场做透。
(3)随着企业的发展，培养和吸引高素质的复合型人才刻不容缓。公司目前的激励机制一定程度上影响了引进、利用和吸收社会人才资源的进程。公司将根据发展的需要，健全和完善激励机制，着眼于培养、调动各类人才的积极性、主动性、创造性，营造良好的工作环境。
6.1.1执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
1、根据新企业会计准则第2号长期股权投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是本事项不影响公司合并报表。
2、根据新企业会计准则第16号政府补助的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，将与收益相关的政府补助在确认相关费用的期间计入当期损益，因此将减少公司的当期利润和股东权益。
3、根据新企业会计准则第18号所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，因资产帐面价值与资产计税基础、负债帐面价值与负债计税基础产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
4、根据新企业会计准则第33号合并财务报表的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，因此将会影响公司的股东权益。
6.2 主营业务分行业、产品情况表 (见6.1)
6.3 主营业务分地区情况(见6.1)
6.4 募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
2006年母公司实现净利润33,807,080.90元。根据公司章程规定：提取10%的法定公积金3,380,708.09元，加上上年度未分配利润134,078,798.45元，本年度实际可分配利润164,505,171.26元。从公司长远发展的需要和回报公司全体股东综合考虑，董事会决定按每10股派2元现金（含税）的方案向全体股东分配红利，提取应分配的普通股股利46,560,000元，尚余未分配利润117,945,171.26元转入下年度分配。该预案需经2006年年度股东大会通过后实施。本次分配不进行资本公积金转增股本。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用√不适用
7.2 出售资产
√适用□不适用
出售资产情况：根据董事会四届二次会议决议，决定将公司的参股子公司绍兴旭昌科技企业有限公司注册资本从700万美元减少至560.0387万美元。同时将持有的绍兴旭昌53.1087万美元股权转让给绍兴市热电有限公司，转让价为原出资额。转让后公司出资为200万美元，占注册资本的35.71%，为绍兴旭昌第二大股东。
7.3 重大担保
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币
担保情况说明：根据2006年10月26日召开2006年第一次临时股东大会审议通过的决议，同意为控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司向银行借款提供担保，担保最高额分别为人民币4000万元,担保期限为一年，担保方式为连带责任的保证担保。公司独立董事认为，报告期内公司不存在为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保的情形。绍兴龙山氨纶有限公司因生产经营对资金的需求为其提供的担保，在规范对外担保行为的同时，能够有效控制对外担保风险。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币
报告期内，公司三届董事会第十八次会议对公司2006年的日常关联交易进行预计。预计2006年向关联方采购原材料的交易金额约为550.00万元，实际发生额为381.99万元，占预计总额的69.45%，实际发生采购比预计下降；销售商品预计全年发生额约为2,800.00万元，实际发生额为2,695.58万元，占预计总额的96.27%，销售商品实际发生与预计无明显差异。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用□不适用
其中：报告期内，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为5,353.34万元，余额为0万元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及进展情况
√适用□不适用单位：人民币 万元
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§ 9 财务报告
9.1 审计意见
9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位: 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币
公司法定代表人:傅建伟 主管会计工作负责人: 许为民 会计机构负责人:杜永强
（下转D15版）