2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 公司董事王世友先生因公未能出席会议，书面委托董事高启新先生代为行使表决权。

　　1.3 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人裴华先生，主管会计工作负责人王连灵女士，会计机构负责人（会计主管人员）张伟先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位：元 币种：人民币

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　（1）法人控股股东情况

　　公司名称：开滦（集团）有限责任公司

　　法人代表：杨中

　　注册资本：2,715,220,000元人民币

　　成立日期：1998年5月5日

　　主要经营业务或管理活动：煤炭开采；原煤洗选加工；各类型矿山工程、地面建筑工程及矿区配套工程施工；火工品、矾土产品、建筑材料的生产销售；煤矿机械设备制造及修理等。

　　（2）法人实际控制人情况

　　公司实际控制人是河北省人民政府国有资产监督管理委员会。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　6.1.1 报告期内公司经营情况的回顾

　　（1）报告期内公司经营情况

　　报告期内，公司正确把握煤炭和焦炭市场形势，抢抓机遇，科学决策，规范管理，实现了生产持续稳健发展。在公司煤炭产能实现较大幅度增长的同时，针对焦化市场的有利变化，加强迁安中化煤化工有限责任公司的经营管理，下半年实现扭亏为盈。加快京唐港中润煤化工有限公司的建设步伐，年底前实现试生产；认真谋划制定煤化工产业长远规划，按照发展循环经济和构建绿色煤化工工业园区的总体要求，积极推进甲醇、焦油等煤化工项目的建设准备工作，初步形成了公司煤、焦、化综合协调发展的格局。

　　报告期内，公司生产原煤 745.78万吨，精煤263.79 万吨，与上年同期相比分别增长7.77 %、16.53 %，全年生产焦炭118.38万吨；实现主营业务收入315,965.28 万元，利润总额61,541.52万元，净利润45,551.88万元，与上年同期相比分别增长了21.64 %、38.56 %、14.23 %。

　　公司的主要优势：

　　①充足的原料供给

　　公司的肥精煤为炼焦配煤之一，公司控股股东开滦（集团）有限责任公司拥有丰富的焦煤和1/3焦煤，公司临近北方重要的煤炭港口秦皇岛港、京唐港和天津塘沽港，原料供给方便、充足，公司大规模发展煤化工项目具有优越的成本优势和资源供给条件。

　　②大力发展循环经济

　　公司在抓好焦化产品生产经营的同时，着眼建设绿色煤化工工业园区，加快煤化工项目建设步伐，积极搭建煤炭、焦炭、化工等产业间的循环链接平台，延伸煤基产业链条。

　　③ 焦化产业规模化

　　公司积极应对机遇与挑战并存的焦炭市场形势，加快京唐港焦化一期和迁安中化焦化二期的投产达产，在保证迁钢等现有用户的基础上，积极开拓焦炭外销市场，进一步扩大市场占有份额。

　　公司的主要困难：

　　公司的焦炭为钢铁行业的上游产品，其价格受国际国内钢铁行业的影响而产生波动，同时，煤价的上涨也将使焦炭生产成本大大增加，从而影响公司焦化产业的盈利水平。公司将充分利用资源优势，扩大化工产品产能，延伸产业链条，确保公司盈利能力持续增长。

　　（2）报告期内财务状况和经营成果分析

　　① 总资产：2006年末较年初增加1,600,036,079.36元，主要是公司固定资产增加及当期实现净利润所致。

　　② 流动资产：2006年末较年初增加 197,524,989.35元，主要是由于货币资金较年初增加65,963,781.66元,应收票据增加88,307,254.75元，预付账款增加33,889,887.72元，存货增加19,483,498.10元，其他流动资产减少10,119,432.88元。

　　③ 长期投资:2006年末余额10,714,756.88元,为公司对迁安中化煤化工有限责任公司的股权投资差额。

　　④ 固定资产：2006年末较年初增加1,411,646,066.91元，主要是由于迁安中化煤化工有限责任公司焦化二期工程和上市融资项目-京唐港焦化一期工程投入增加所致。

　　⑤ 无形资产:2006年末较年初减少3,640,772.41元，是由于当年无形资产摊销所致。

　　⑥ 流动负债： 2006年末比年初增加543,373,620.52元，主要是由于应付账款增加131,699,181.92元，一年内到期的长期负债增加45,090,000.00元，短期借款增加131,680,000.00元，迁安中化煤化工有限责任公司向首钢总公司借入焦化二期工程款153,600,000.00元。

　　⑦ 长期负债：2006年末较年初增加620,116,439.60元，主要是由于母公司新增京唐港焦化一期项目借款541,910,000.00元，迁安中化煤化工有限责任公司新增银行借款100,000,000.00元，同时母公司支付集团公司剩余采矿权款25,582,400.00元所致。

　　⑧ 股本：公司2006年末总股本56,120万元，比2005年增加7,320万元。2006年4月18日，公司2005年度股东大会审议通过了公司2005年资本公积金转增股本方案，共转增股本7,320万股。

　　⑨ 盈余公积：2006年度公司提取法定盈余公积45,487,567.01元，提取任意盈余公积22,743,783.51元；根据财政部“关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知”（财企[2006]67号）文件的规定，公司将2006年1月1日的法定公益金余额50,131,813.98元转入法定盈余公积。

　　⑩ 未分配利润:2006年末未分配利润为786,505,756.34元,其中当年形成的未分配利润为387,287,446.78元(含拟分配的现金股利196,420,000.00元)，以前年度形成的未分配利润为399,218,309.56元。

　　主营业务收入：公司2006年度实现主营业务收入3,159,652,761.97元，比2005年度增加562,166,341.29元，主要是由于子公司迁安中化煤化工有限责任公司主营业务收入增长400,815,122.41元（2005年是将迁安中化公司4-12月份的主营业务收入纳入合并报表，本年是将全年主营业务收入纳入合并报表），另外洗精煤本年主营业务收入（抵销后）增加206,460,204.92元。

　　主营业务成本：公司2006年度较2005年度主营业务成本增加337,296,144.65元，主要是由于子公司迁安中化煤化工有限责任公司主营业务成本(抵销后)增加216,842,496.32元（2005年是将迁安中化公司4-12月份的主营业务成本纳入合并报表，本年是将全年主营业务成本纳入合并报表），另外洗精煤本年主营业务成本增加161,787,303.61元。

　　主营业务税金及附加：公司2006年度较2005年度主营业务税金及附加增加11,568,094.67元，主要是由于同比收入增长及资源税税率调高所致。

　　财务费用：公司2006年度财务费用较2005年度增加18,769,378.87元，主要原因是2006年贷款增加所致。

　　所得税：公司2006年度所得税较2005年度增加88,000,502.47元，主要原因是公司本年利润增长以及国产设备投资抵免企业所得税同比减少所致。

　　（3）报告期内公司现金流量构成情况

　　①经营活动产生的现金流量：报告期公司经营活动产生的现金流入量3,537,733,179.72元，比上年同期增加 650,363,169.21元，主要是因为：销售商品、接受劳务收到的现金比上年同期增加643,382,486.59元，其他经营活动收到的现金比上年同期增加6,980,682.62元；经营活动产生的现金流出量2,790,135,905.55元，比上年同期增加566,967,114.64元，主要是因为：购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加380,334,631.40元，支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增加90,467,139.79元，支付的各项税费比上年同期增加117,135,538.68元。经营活动产生的现金流量净额747,597,274.17元。

　　②投资活动产生的现金流量：报告期公司投资活动产生的现金流入量5,326,249.04元，投资活动产生的现金流出1,414,181,582.43元，投资活动现金流量净额-1,408,855,333.39元。投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少560,260,979.68元，主要是由于迁安中化煤化工有限责任公司焦化二期工程和公司上市融资项目-京唐港焦化一期工程投资所支付的现金增加所致。

　　③筹资活动产生的现金流量：报告期公司筹资活动产生的现金流入量1,985,680,000.00元，筹资活动产生的现金流出量1,258,458,159.12元，筹资活动现金流量净额727,221,840.88元。筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加882,385,561.55元，主要是因为公司借款比上年同期增加所致。

　　④经营活动产生的现金流量净额为747,597,274.17万元，报告期公司净利润为455,518,797.30元，产生差异的原因主要是由于报告期公司计提固定资产折旧及应付账款增加所致。

　　（4）主要控股公司情况

　　2006年3月15日，经公司第二届董事会第三次会议审议通过，公司增资迁安中化煤化工有限责任公司并投资建设焦化项目二期工程。本次增资完成后，迁安中化公司的注册资本为54,440万元，其中：公司出资金额为27,045万元，占总股本额的49.68%；首钢总公司出资金额为27,045万元，占总股本额的49.68%；迁安市重点项目投资公司出资金额为350万元，占总股本额的0.64%。鉴于公司决定迁安中化公司的财务和经营政策，并经迁安中化公司章程的约定，公司将迁安中化公司纳入合并报表范围。截至2006年12月31日，迁安中化公司资产总额183,340.15万元，负债总额145,037.62万元。2006年度，迁安中化公司生产焦炭118.38万吨，实现主营业务收入122,639.38万元，利润-3,486.68万元。公司对迁安中化公司实现投资收益-1,771.21万元。

　　6.1.2 对公司未来发展的展望

　　（1）行业趋势和竞争格局

　　2007年，我国国民经济仍将保持的持续较快增长，煤炭市场供需总体平衡，进入平稳运行期，精煤产品价格将保持相对稳定态势。

　　在国家宏观政策的指导和调控下，焦化市场格局将继续向好的方向变化，一些不符合国家产业政策的落后产能将被淘汰，符合循环经济要求的“煤、焦、化”综合发展的企业将占据市场主导地位。

　　（2）公司发展计划

　　2007年是公司全面实施“煤、焦、化”综合发展战略的一年。公司将坚持技术创新和节能创效，加强安全高效矿井建设，科学组织生产，提高生产能力，充分发挥洗选优势提高洗选加工效益，通过煤炭主业效益稳步提升为煤化工产业的发展提供有力支撑。煤化工产业的全面投产将使企业产业结构发生重大调整，煤化工产品的生产销售在公司主营业务中的比重将进一步扩大。公司将按照发展循环经济和构建绿色煤化工园区的总体思路，以甲醇和焦油项目的建成投产为契机，搭建能源化工产业间的循环链接平台，适时推进高附加值的煤化工深加工项目，加快建设京唐港煤化工绿色工业园区步伐。

　　（3）资金需求及使用计划

　　公司将按照总体发展战略要求和未来项目资金需求情况，充分利用公司良好信用状况和融资平台，统筹考虑多种方式筹措资金。

　　（4）风险情况

　　①安全生产的风险

　　公司的煤炭生产为地下开采作业，存在发生水、火、顶板、瓦斯、煤尘等自然灾害的可能性，可能引致安全事故。

　　为防范安全生产可能出现的风险，公司将围绕构建本质安全型示范矿井，继续深入贯彻落实“安全第一、生产第二”的安全理念，坚持以人为本思想和“管理、装备、培训并重”的原则，不断完善激励约束机制，积极导向自主安全管理，加大检查整治力度，提升各类事故防范水平，有效增强矿井防灾抗灾能力。

　　②经营风险

　　随着国民经济的持续稳定增长，预计煤炭产品价格将继续于高位波动，但未来走势尚不明朗。同时，受国家产业政策和结构调整影响，下游焦化行业景气度不高。

　　为应对这一风险，公司一方面将着力加强内部经营管理，完善资金管理内控机制和内部投资管理体系，全面推进市场精细化管理，努力降低成本费用，提高资金使用效率；另一方面，公司将继续加强市场调研和开发力度，全面把握外部市场和内部生产情况，及时采取应对措施，在保证迁钢等现有用户的基础上，积极开拓焦炭外销市场，进一步扩大市场占有份额。同时，公司将积极推动甲醇、焦油项目的建设和投产步伐，提高煤炭产品的附加值，提高煤化工产业的经济效益。

　　6.1.3 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号文《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》，公司将于2007年1月1日起执行新的会计准则。

　　①关于2007年1 月1日新会计准则首次执行日现行会计准则与新会计准则股东权益的差异分析

　　公司依据新会计准则的相关规定辨别认定的新旧会计准则股东权益差异如下：

　　公司按照现行会计准则的规定计提了应收款项的坏账准备。根据新会计准则应将资产的账面价值小于资产的计税基础的差额计算递延所得税资产，因此增加了2007年1月1日留存收益1,833,468.01元，其中：归属于母公司的股东权益增加1,540,954.01元，归属于少数股东的权益增加292,514.00元。

　　公司按照现行准则固定资产投资抵免所得税有尚未抵免的所得税21,518,945.52元，可以结转以后年度抵免所得税。根据新会计准则可结转以后年度的税款抵免应按可抵扣暂时性差异计算递延所得税资产，因此增加2007年1月1日留存收益21,518,945.52元，全部为增加母公司的股东权益。

　　子公司迁安中化煤化工有限责任公司按照现行准则存在尚未弥补的亏损173,185,428.81元。根据新会计准则对于按照税法规定允许用以后年度所得弥补的可抵扣亏损应按可抵扣暂时性差异计算递延所得税资产，因此增加2007年1月1日留存收益57,151,191.50元，其中：归属于母公司的股东权益增加28,392,711.94元，归属于少数股东的权益增加28,758,479.56元。

　　公司由于上述现行准则与新会计准则的处理不一致，共计增加2007年1月1日的留存收益80,503,605.03元，其中：归属于母公司的股东权益增加51,452,611.47元，归属于少数股东权益增加29,050,993.56元。

　　②执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及对公司的财务状况和经营成果的影响

　　根据新会计准则第2号长期股权投资的规定，母公司对子公司采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整，更能体现母公司的财务状况和经营成果。

　　根据新会计准则第18号所得税的规定，公司在取得资产、负债时，应当确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，应当按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。此项会计政策的变更将会影响公司所得税费用，进而影响公司的经营成果和财务状况。

　　③上述差异事项可能由于财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　变更项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　根据第二届董事会第五次会议决议，公司2006年度提取法定盈余公积45,487,567.01元，提取任意盈余公积22,743,783.51元，拟以2006年12月31日总股本561,200,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.50元（含税），共计196,420,000.00元。此分配方案尚需经公司股东大会批准。

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大关联交易

　　7.3.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额11,025,360.48元。

　　（下转D21版）