2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　2、公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人封多佳，主管会计工作负责人吴振山，会计机构负责人（会计主管人员）赵钢声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：北京生物制品研究所

　　法人代表：封多佳

　　注册资本：87,500,000元人民币

　　成立日期：1919年3月1日

　　主要经营业务或管理活动：制造疫苗、菌苗、类毒素、抗毒素、诊断用品、新生物制品。

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：中国生物技术集团公司

　　法人代表：王丽峰

　　注册资本：135,162,000元人民币

　　成立日期：1989年4月18日

　　主要经营业务或管理活动：生产和销售菌苗类、疫苗类、抗血清、抗毒素、类毒素、混合制剂、诊断用品及试剂类生物制品，防疫治疗药品和器材，免疫调节生物产品，生物技术产品；生物制品技术转让、技术服务。销售与生物制品有关的仪器设备、输血器材、塑料制品、玻璃制品、及包装材料；各种培养基；医学实验动物。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　1、报告期内公司经营情况的回顾

　　（1）公司报告期总体经营情况

　　2006年公司继续保持着稳定增长的态势，经营环境和政策法规未发生重大变化，主营业务产品的销售状况良好，销售规模扩大。本报告期内，实现主营业务收入41,378.12万元，比上年同期34,335.86万元增加7,042.26万元，增长20.51%；实现净利润10,104.57万元，比上年同期6,899.95万元增加了3,204.62万元，增长46.44%。乙肝疫苗、血液制品、vero细胞乙脑疫苗、麻腮风三联疫苗、无细胞百白破疫苗等产品为公司带来较大的收益。本报告期公司实施了2005年利润分配方案,发放现金股利6,510万元；实施了2006年中期利润分配方案，发放现金股利5,208万元。公司完成了对长春生物制品研究所有限公司的收购，公司拥有其51%的股权。公司资产增长的同时，资产状况良好，资产结构合理。

　　（2）公司主营业务及经营状况

　　公司所处行业为生物制品行业，属于生物制药领域，公司100%的收入和利润来源于生物制药；产品包括疫苗、血制品、诊断试剂等。

　　公司主导产品在国内市场占有50%-70%的市场份额，占公司主营收入10%以上的产品类别为疫苗类产品和血制品类产品。

　　1）主营业务分行业或产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　2）主营业务分地区情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　本年度各地区销售均呈上升趋势,华北东北地区增幅较大，为公司带来稳定的市场和较好的收益。

　　3）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

　　单位:元 币种:人民币

　　4）主要供应商、客户情况

　　（3）报告期公司资产和利润构成变化

　　1）公司资产构成变化情况

　　A、应收帐款、存货占总资产的比重增加的原因是：本报告期收购子公司长春生物制品研究所有限公司（简称“长春有限”，下同）所致。

　　B、长期股权投资占总资产的比重增加的原因是：本报告期公司增加对北京微谷生物医药有限公司及聊城天坛生物单采血浆站有限公司的投资及收购子公司“长春有限”后增加的股权投资差异。

　　C、固定资产、其他长期资产占总资产的比重减少的原因是：报告期内资产的增长幅度小于总资产的增长幅度所致。

　　D、短期借款占总资产的比重增加的原因是：报告期内公司增加银行贷款所致。

　　E、专项应付款占总资产的比重增加的原因是：本报告期收到中关村科技园产业发展专项扶持资金200万元；收到国家科学技术部新疫苗科技拨款214万元；收到北京市科学技术委员会科技项目经费300万元。

　　2）公司报告期财务数据同比发生重大变动的说明

　　A、营业费用增加的原因是：扩大市场，市场开发费用力度加大，增加业务人员、加强售后服务，运输费用增加。

　　B、投资收益增加的原因是：2006年收购子公司“长春有限”增加的投资收益。

　　C、营业外收支减少的原因：本年度处置固定资产净损失比上年同期减少所致。

　　D、所得税增加的原因是：报告期内利润总额增加。

　　（4）公司现金流量表相关数据

　　A、经营活动产生的现金流量净额增加的原因是：销售收入增长，货款及时收回。

　　B、投资活动产生的现金流量净额减少的原因是：本报告期对外投资大幅增加所致。

　　C、筹资活动产生的现金流量净额减少的原因是：本报告期支付股利金额比上年同期增加所致。

　　（5）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

　　公司控股子公司北京天泽生物制品有限责任公司主要从事生物制品的经营销售业务，注册资本200万元，本报告期总资产6,383,104.93元，净资产2,691,899.11元，全年实现净利润14,040.93元。

　　公司控股子公司长春生物制品研究所有限公司主要从事疫苗（水痘减毒活疫苗、麻疹减毒活疫苗）生产；开发、研制生物药品；生物技术转让、咨询、服务。注册资本6000万元，本报告期总资产119,810,190.96元，净资产102,843,814.58元，购买日至报告期末实现主营业务收入28,260,056.45元，净利润7,723,390.08元。

　　根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118号要求，本公司与自然人吴金凤共同出资组建聊城天坛生物单采血浆站有限公司，本公司出资9,120,000.00元，持股比例为80%；吴金凤出资228万元，持股比例为20%。该公司已经于2007年1月份注册完毕，能够稳定的向公司供应血浆。按有关投资协议约定，本公司不参与该公司利润分配。

　　公司参股子公司北京四通天坛生物技术有限公司主要从事生物工程及产品的技术开发、技术咨询、技术转让、技术培训、技术服务；信息咨询；林业种植；牲畜饲养放牧。注册资本4500万元。本报告期，该公司已中止运营。2006年10月30日，本公司第三届十四次董事会审议通过， 同意该公司终止与北京凯正生物工程发展有限责任公司的技术转让合同，并准备与其他股东协商对该公司清算注销。

　　公司参股子公司北京微谷生物医药有限公司主要从事生产疫苗，研究开发生物医药，生物技术咨询服务。注册资本4200万元，该公司按投资协议尚未出资完毕，本报告期内已收到首期投资款850万元。报告期末，公司总资产8060794.40元，净资产8060794.40元,公司尚在筹建过程中。

　　2、对公司未来发展的展望

　　（1）对年度业绩产生重大影响的因素分析：

　　① 根据国家食品药品监督管理局下发的《关于印发血液制品疫苗生产整顿实施方案（2007）的通知》，要求血液制品、疫苗生产企业进行自查并针对问题进行整改。我公司血液制品及疫苗生产线全面停产进行自查整顿。目前血制品车间由于改扩建后等待GMP认证原因仍在停产，乙肝疫苗车间仍在停产自查（详细说明见下文），除此以外的生产车间已经恢复生产。由此可能导致公司部分产品产销量同比会有显著下降。

　　② 山西省卫生厅对省内单采血浆站进行全面停采整顿；另外，药监局要求企业建立原材料血浆投料前的“检疫期”制度；以及卫生部正在制定的有关单采血浆站的管理办法。已经和将要对血制品原材料血浆的供应产生较大影响。

　　③ 近期临床使用中出现怀疑接种我公司乙肝疫苗后死亡病例，有关监管部门进行了鉴定后，尚未得出与产品质量有关的结论，但公司本着对社会高度负责的态度，决定乙肝疫苗车间停产进行全面的质量自查。此举将造成乙肝疫苗产销量大幅度下降。

　　④ 麻疹疫苗生产车间由于原辅材料、工艺技术、以及改扩建后等待认证等原因，使公司主要产品麻风二联、麻腮风三联的年度产销计划存在较大的不确定性；

　　⑤ 按照国家规定每五年要进行一次GMP再认证，公司的流感、风疹、脊髓灰质炎、分包装等车间将在年内进行GMP再认证或GMP复检，期间将影响生产计划。

　　基于上述各项因素涉及公司主要产品的经营，将对公司年度经营计划产生重大影响，使2007年度公司净利润将有显著下降，预计降幅会超过30%。

　　（2）近年来由于SARS、禽流感等重大传染病的流行以及近年科学家们对流感大流行的预测，使疾病控制得到了政府和民众的空前重视。2007年度的总理政府工作报告中，已明确中央财政将大幅度增加支出，用于控制重大传染病，国家免疫规划的品种增加到了15个。重大传染病的流行、政府的推动和民众认识的提高，将使疾病控制工作得到大力促进，由此带来的疫苗市场需求将有明显扩大，疫苗企业面临良好的发展机遇。

　　（3）中国生物技术集团公司正在进行天坛生物国有股权上划工作，已经获得国资委的批复，证监会的审核正在进行中。股权上划是中生集团进行集团内业务整合规划的一部分。2007年度，中生集团有进行系统内业务整合的计划，积极的研讨和准备工作一直在进行中。天坛生物作为集团内唯一一家上市公司，在整合中会起到重要作用。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　根据财政部2006年2月15日发布财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司依据财政部新会计准则规定进行核算后确认2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：

　　（一）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析：

　　1、按权益法核算的子公司长期股权投资差额

　　根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额需全额冲销，并调整留存收益。期末公司对控股子公司长春生物制品研究所有限公司的长期股权投资借方差额59,565,319.57元，于2007年1月1日调减留存收益。

　　2、所得税

　　根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，对资产、负债的帐面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行追溯调整，调增留存收益。调整后，增加2007年1月1日留存收益3,242,499.78元，其中增加母公司权益2,636,875.17元，增加少数股东权益605,624.61元。

　　3、少数股东权益

　　根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，现行会计制度下单列的少数股东权益应当在合并资产负债表中股东权益下以少数股东权益列示。公司2006年12月31日少数股东权益52,255,900.92元及前述所得税暂时性差异调增的少数股东权益605,624.61元，在2007年1月1日的股东权益项下以少数股东权益列示。

　　（二）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响。

　　1、根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此项变更将影响母公司当期损益，但不影响公司合并报表。

　　2、根据《企业会计准则第6号—无形资产》的规定，新准则要求对取得的土地使用权按照无形资产准则要求进行核算。公司对取得的土地使用权按照无形资产的要求进行摊销，不再随同房屋建筑物计入固定资产进行核算。此项变更对经营成果无重大影响。

　　3、根据《企业会计准则第6号—无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化，变更为符合规定条件的开发支出予以资本化，此项变更可能减少期间费用，增加利润和股东权益。

　　4、根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，对符合资本化条件的一般借款所发生的利息费用予以资本化，将影响公司的利润和股东权益。

　　5、根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将现行采用的应付税款法变更为资产负债表债务法核算，会影响公司的所得税费用，将影响公司的净利润和股东权益。

　　6、根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项变更将影响公司的股东权益。

　　上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　详见前述6.1。

　　6.3 主营业务分地区情况

　　详见前述6.1。

　　6.4 募集资金使用情况

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　经天职国际会计师事务所有限公司审计，本公司2006年度实现净利润101,045,654.95元，提取10%法定盈余公积10,104,565.50元，当年可供股东分配的利润90,941,089.45元，加上年初转入的未分配利润84,939,407.87元，减去已付2005年度普通股股利65,100,000.00元，2006年度中期普通股股利52,080,000.00元，实际可供股东分配利润58,700,497.32元。考虑股东的利益及公司发展需要，公司拟以2006年度末总股本32550万股为基数，向全体股东每10股分派现金红利1.80元(含税)，计58,590,000.00元，分配实施后未分配利润余额 为110,497.32元。

　　本预案待2006年度股东大会审议通过后实施。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√适用□不适用

　　报告期内，本公司收购了关联公司长春生物制品研究所持有的长春生物制品研究所有限公司51％的股权，依据中和资产评估有限公司出具的中和评报字（2006）/V2018号评估报告的结果，实际购买金额为116,280,000元。该事项已于2006年12月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　□适用√不适用

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额2,555,000.00元。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　□适用√不适用

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用√不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　(下转D67版)