2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 董事孙志伟因公出差缺席本次会议，书面委托董事李全勇代为行使表决权，公司其余5名董事均出席董事会会议。
1.3 北京五洲联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人于汝民先生，主管会计工作负责人孙志伟先生，会计机构负责人（会计主管人员）姚志刚先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标
单位:元 币种：人民币
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：天津港（集团）有限公司
法人代表：王恩德
注册资本：362,145万元
成立日期：1952-10
主要经营业务或管理活动：以自有资金对港口业投资；港区土地开发；装卸搬运；仓储（危险品除外）；货物中转联运、分拨；港口理货；客货运输服务；驳运；船舶引领及相关服务；港口设施、设备及港口机械的租赁、维修；商品包装加工；工属具制造；物资供销；以下限分支机构经营：船、货代理及船舶供油、供水；房屋租赁；航道和港池疏浚（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：天津市人民政府国有资产监督管理委员会
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内经营情况的回顾
⑴、报告期内总体经营情况
报告期内，公司继续以生产经营为中心，围绕公司的核心货类，加大货源开发力度，有效组织作业管理，提高泊位利用率和周转率，踏踏实实落实各项经营举措，较好的完成年度经营目标。
2006年，公司实现主营业务收入223,965.68万元，较去年同期减少12,528.67万元，下降5.30 %；与年度计划相比超额完成5,965.68万元，计划完成率102.74%。公司主营业务收入与去年同期相比下降的主要原因是2005年11月设立的天津五洲国际集装箱码头有限公司不纳入合并报表范围，计算口径与去年同期存在差异。公司实现主营业务成本118,360.95万元，较去年同期减少9,755.57万元，下降7.61%；与年度计划相比减少139.05万元，计划完成率99.88%。公司实现利润总额80,053.66万元，较去年同期减少34,041.75万元，下降29.84%。与年度计划相比增加6,853.66万元，计划完成率109.36%。公司利润总额与去年同期相比下降的主要原因是去年同期向天津五洲国际集装箱码头有限公司出售资产产生收益50,172.86万元。
报告期内，公司与新加坡港务集团天津有限公司共同出资设立天津港太平洋国际集装箱码头有限公司,在天津东疆保税港区建设天津港北港池集装箱码头三期项目，成为东疆保税港区的标志性工程和启动性工程。作为天津东疆保税港区第一个集装箱码头项目，将充分依托保税港区区位优势、规模优势和政策优势，快速提升公司在天津港发展过程中的战略地位。
公司与天津港（集团）有限公司、中国光大控股有限公司、天津港第一港埠公司、天津港轮驳公司、中国外轮理货总公司天津分公司、中国船舶燃料供应天津公司共同出资设立天津港财务有限公司。天津港财务有限公司是全国港口行业的第一家财务公司，该公司的成立是落实滨海新区金融改革创新的重要举措，填补了滨海新区法人金融机构的空白。公司充分利用财务公司的功能平台及渠道，降低公司运营成本，提高资金使用效率，积极参与滨海新区的全国综合配套改革试验。
⑵、公司主营业务及经营情况
报告期内，公司实现散杂货吞吐量9140万吨，比2005年增长1.45%;集装箱吞吐量289.8万TEU，比2005年增长28.8%；运输量2527万吨，比2005年增长2.31 %；入库量1102万吨，比2005年减少24.21%；出库量1084万吨，比2005年减少24.67%；船舶代理10044艘次，比2005年增长8.96 %；货运代理1666 万吨，比2005年增长13.80%。
① 主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
②占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
③主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
⑶、公司资产和利润构成变动情况
①报告期末公司资产构成发生重大变化的说明
原因说明：
a、应收票据增加86,378,683.26元，增长53.98%，主要原因是收到的承兑汇票增加。
b、长期股权投资增加161,632,940.19元，增长27.38%，主要原因是新增投资天津港财务有限公司。
c、固定资产原价增加659,159,953.80元，增长12.07%，主要原因是南12散货泊位工程项目竣工转固。
d、在建工程减少161,470,979.71元，降低54.14%，主要原因是南12散货泊位工程项目竣工转固。
e、长期待摊费用减少2,247,431.70元，降低31.96%，主要原因是天津港远航散货码头有限公司开办费一次性计入费用。
f、无形资产增加83,936,041.25元，增长148.84%，主要原因是天津港远航散货码头有限公司新增土地使用权。
g、短期借款增加100,000,000.00元，增长32.47%，主要原因是本期偿还短期借款223,000,000.00元，新增短期借款323,000,000.00元。
h、应付股利增加15,837,830.05元，增长6.07倍，主要原因是支付少数股东股利。
i、应交税金减少139,640,814.10元，降低63.18%，主要原因是期末应交所得税减少。
j、一年内到期的长期负债减少29,000,000.00元，降低30.53%,主要原因是本期偿还一年内到期的长期借款95,000,000.00元，长期借款一年内到期转入66,000,000.00元。
k、其他应交款增加186,843,645.52元，增长28.22％，主要原因是代收的港建、港务费增加。
l、预收账款增加70,799,499.37元，增长2.85倍，主要原因是预收天津五洲国际集装箱码头有限公司土地转让费。
m、长期借款增加160,000,000.00元，增长67.80%，主要原因是天津港远航矿石码头有限公司增加长期借款。
n、股东权益增加294,506,665.72元，增长7.34%，主要原因是本期产生净利润增加股东权益515,256,167.39元，计提福利奖励基金减少股东权益3,423,435.37元，分配红利减少股东权益217,326,066.30元。
②报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
说明：
a、财务费用减少85,596,486.24元，降低75.47%，主要原因是偿还借款使利息支出减少。
b、投资收益增加46,732,393.12元，增长4.83倍，主要原因是对天津五洲国际集装箱码头有限公司及天津港财务有限公司投资收益。
c、补贴收入增加30,938,243.35元，增长52.39%，主要原因是收到的财政补贴增加。
d、营业外收入减少491,135,939.95元，降低97.62%，主要原因是处理固定资产收益减少。
e、营业外支出减少2,476,056.45元，降低30.39%，主要原因是处理固定资产损失减少。
⑷、公司现金流量情况分析
主要影响因素：
a、经营活动的现金流入量本期为2,364,967,956.00元，较上年同期减少155,860,398.30元，本期减少的主要原因是收到的票据增加及天津五洲国际集装箱码头有限公司不纳入合并范围。
b、经营活动的现金流出量本期为1,558,064,043.71元，较上年同期增加173,363,085.31元，本期增加的主要原因是支付的管理费用、各种税金以及支付代收的港务港建费增加。
c、投资活动的现金流入量本期为79,970,858.83元（其中收回投资收到的现金3,560,000.00元，取得投资收益收到的现金12,342,502.67元，处置固定资产、无形资产等长期资产收到的现金64,068,356.16元），较上年同期减少1,719,186,311.91元，主要原因是去年同期向天津五洲国际集装箱码头有限公司出售资产收到现金1,767,958,682.00元。
d、投资活动的现金流出量本期为670,330,715.23元，主要是投资建设南12散货泊位工程298,323,338.98元，支付已完工程尾款及其他资产购置243,827,376.25元；投资天津港财务有限公司等128,180,000.00元。
e、筹资活动的现金流入量本期为440,000,000.00元，主要是母公司借款收到现金32,000,000.00元，所属子公司天津港远航矿石码头有限公司、天津港远航散货码头有限公司借款收到的现金408,000,000.00元。
f、筹资活动的现金流出量本期为527,431,517.23元，主要是偿还债务所支付的现金209,000,000.00元，偿还利息所支付的现金35,816,241.13元，分配股利、利润282,615,276.10元。
报告期公司经营活动产生现金流量与净利润差异的原因：
说明：
2006年经营活动现金净流量与净利润存在差异的原因主要包括以下项目：
a、不产生现金流出的少数股东损益102,869,625.59元。
b、在成本中列支，但没有现金流出的项目，即计提的资产减值准备、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销等，共计285,523,478.92 元。
c、影响净利润，但属于非经营性项目，即处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失、固定资产报废损失、财务费用、投资损失等共计-20,727,142.98元。
d、存货减少999,457.37元，为未发生现金流出的材料耗用。
e、2006年经营性应收项目减少-132,688,983.07元，主要是收到经营性应收票据增加。
f、2006年经营性应付项目增加55,671,309.07元，主要是预收账款及代收的港建费增加。
⑸、主要控股公司的经营情况及业绩
①主要控股公司的经营情况
单位:元 币种:人民币
②对公司净利润影响达10%以上的公司
2、公司未来发展的展望
⑴、行业发展趋势和公司面临的市场竞争格局
①行业发展趋势
公司所属行业为交通运输业中的港口业。港口业是国民经济的基础产业之一，其发展与国民经济发展、区域经济发展及世界经济的波动密切相关。在经济全球化、贸易自由化趋势快速发展的态势下，全球经济增长，我国经济在宏观调控下保持了平稳较快的增长势头。国际航运市场繁荣，全球集装箱市场增长迅猛，这些都对我国沿海港口的发展提供了有力的支撑。
目前，我国各沿海港口建设和运营良好，呈健康、平稳、持续发展态势。在旺盛运输需求带动下，货物吞吐量特别是外贸、集装箱吞吐量持续快速增长。港口建设步伐明显加快，投资主体多元化局面形成，建设和经营进入随市场需求变化而调整和发展的阶段，港口呈现出规模化、集约化、现代化发展趋势。
②公司面临的竞争格局
我国沿海港口划分为环渤海、长江三角洲、东南沿海、珠江三角洲和西南沿海5个港口群体。环渤海地区海岸线绵长，分布着包括天津、大连、青岛、秦皇岛在内的众多国内大小港口。公司所在的天津港周边港口分布密集，港口间战略竞争及区域内港口建设、市场、货源和价格竞争激烈。为在激烈的竞争中谋求发展，公司将在完善服务功能、提高作业能力、加强服务质量、建设企业文化等方面入手，继续巩固公司核心货类，适时拓展新业务，增强核心竞争力，保持公司的竞争优势，做到又好又快的发展。
⑵、公司未来发展机遇和新年度经营计划
①公司未来发展机遇
在第十届全国人民代表大会第四次会议上，天津滨海新区开发开放被写入政府报告并被列入国家《国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》。2006年5月26日，国务院发布了《国务院关于推进天津滨海新区开发开放有关问题的意见》，进一步推进天津滨海新区开发开放。天津滨海新区将建设成为我国北方国际航运中心和国际物流中心。天津港作为滨海新区的重要组成部分，是天津市的最大比较优势和核心战略资源，天津港将面临着难得的发展机遇和广阔的发展前景。
2006年8月31日，国务院正式批准设立天津东疆保税港区，重点发展国际中转、国际配送、国际采购、国际转口贸易和出口加工等业务，这是党中央国务院为促进区域经济发展和进一步扩大对外开放的重要战略举措。东疆保税港区位于天津港东北部，将成为中国北方国际航运中心和国际物流中心的核心经济功能区，成为我国口岸管理体制改革的试验区、滨海新区开发开放的先行区和我国高度开放的自由贸易示范港区，它的建设必将成为滨海新区开发开放新的亮点。
滨海新区的发展和东疆保税港区的设立无疑将给天津港和公司的发展带来历史性的发展机遇。公司将抓住这一有利时机，在滨海新区大发展的背景下，积极参与东疆保税港区项目建设，加快发展，落实举措，拓展更加广阔的发展空间。
②新年度经营计划
2007年，公司将以生产经营为中心，围绕公司经营的核心货类，继续坚持生产经营与资本运作并举的道路，重点做好以下工作：
a、随着天津港“北煤南移”战略的完成，公司将做好“北煤南移”后的功能和布局调整工作。通过与货主缔结战略合作关系，拓宽公司揽货渠道，改善公司货源结构。
b、加大市场开发力度，在巩固已有核心货类的基础上，整合业务资源，适时拓展新业务，提高核心竞争力，更好的保持公司的竞争优势。
c、加快在建项目建设，把握资金投入及工程进度，严格控制工程造价，确保工程早日完工投产。
d、加强资金管理、拓宽融资渠道，多方筹集资金，为公司又好又快地发展及项目建设提供资金保障。
e、继续做大做强公司主业，进一步确立和巩固公司在天津港的核心地位。
2007年，公司计划完成货物吞吐量13090万吨，其中散杂货吞吐量9900万吨，集装箱吞吐量319万TEU；实现主营业务收入263,000.00万元，主营业务成本151,600.00万元。
⑶、资金需求和使用计划
2007年，公司固定资产计划投资额356,534.98万元，主要用于码头、堆场的基本建设，更新改造项目和设备购置。资金来源为公司自有资金和银行贷款。
单位：万元
⑷、公司面临的风险因素的分析
①、经济周期风险
公司所从事的港口行业属国民经济基础产业，与国民经济增长密切相关。宏观经济形势的周期性变化将对公司的经营产生直接影响。
②、政策性风险
国家宏观调控政策的变化，将影响到公司的外部经营环境，进而对公司的经营产生影响。
③ 、市场经营风险
由于周边港口分布密集，港口间部分腹地交叉，货源竞争激烈，公司在经营上面临着挑战。
④、腹地经济波动风险
港口货物进出口作为一种派生性需求，腹地经济的增长、外贸比重与公司货物吞吐量密切相关。天津港的腹地包括天津、北京、河北、山西、陕西、内蒙、新疆、宁夏等华北、西北地区，如果上述地区经济和外贸发生较大波动，或经济发展速度落后于国内其他地区，则不可避免会影响本公司的经营稳定性。
⑤、依赖相关行业的风险
公司经营的核心货类包括煤、焦炭、金属矿石等大宗散货和集装箱，因此，我国能源结构的调整，电力、冶金、钢铁、化工行业和外贸行业的发展状况将直接影响公司的业务发展，一旦出现较大波动将会影响公司的盈利水平。
6.1.1执行新企业会计准则后，结合目前公司实际经营情况发生的主要会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响如下:
√适用□不适用
a、依据《企业会计准则第33号－合并财务报表》中“母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围内”的规定，将原按照财政部财会二字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，未纳入合并范围的天津港保税区三环国际仓储服务有限公司等十四个子公司纳入合并范围。
此外，根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》规定，少数股东权益单列于股东权益项目中，少数股东损益在净利润项目之下单独列示，将会影响公司的股东权益和当期净利润。
b、依据《企业会计准则第2号－长期投资》的规定，公司将现行政策下对子公司权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但不影响公司合并会计报表。
c、依据《企业会计准则第6号－无形资产》的规定：
①公司对自用的土地使用权按照无形资产准则的要求进行核算，而不再随同房屋建筑物计入固定资产。
②将“无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销”变更为“使用寿命有限的无形资产采用直线法进行摊销，取得的无形资产有合同和法律规定使用年限的，按照合同和法律规定的使用年限进行摊销，没有合同和法律规定使用年限的，在预计使用寿命期限内进行摊销；使用寿命不确定的不予摊销，并于每年进行减值测试。”
③公司将没有合同和法律规定使用年限的计算机软件摊销期限由10年调整为5年。
d、依据《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司利润和股东权益。
e、依据《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》的规定，将公司应收款项计提坏账准备的方法变更为“对各项应收款项单独进行测试，如有客观证据表明其已发生减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计入当期损益；经测试未发生减值的应收款项，按照期末余额的账龄分析计提坏帐准备，一年以内的不计提坏帐准备，一至二年的计提比例为50％，二年以上的计提比例为100％”。
f、公司将固定资产预计净残值比例由4％调整为5％。
g、依据《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》规定，公司应将应付的职工福利费余额转入应付职工薪酬（职工福利）中。在2007年度内，按照《企业会计准则第9号———职工薪酬》的规定，根据公司实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬之间的差额调整计入2007年度管理费用。
随着公司对新会计准则影响评价的进一步深入及财政部对新准则的进一步明确，公司有可能进一步调整相关的会计政策。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
(下转D85版)