2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2公司董事王建明先生因出差在外未能出席本次董事会，授权董事李保平先生代为出席表决。

　　1.3 中瑞华恒信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人辛永献，主管会计工作负责人李俊巍，会计机构负责人（会计主管人员）朱伟东声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：北京华北光学仪器有限公司

　　法人代表：刘斌

　　注册资本：76,810,000元

　　成立日期：1981年3月11日

　　主要经营业务或管理活动：光机电一体化产品、信息技术产品、光学电子仪器、非球面光学产品等的开发、制造、销售

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　（一）报告期内公司经营情况回顾

　　1、公司报告期内总体经营情况

　　报告期内，2006年公司主营业务发展迅速、电脑针织横机攻关进展顺利、董事会、监事会按时换届、股权分置改革顺利完成；科研开发、营销队伍建设、产品质量提升、“三项机制”建设也取得了预期效果，可以说公司在“十一五”的开局之年取得了新进展和新突破。2006年实现主营业务收入37,759万元，同比增长46.08%；实现利润总额2,753.91万元，同比增长50.02%；实现净利润1,331.38万元，同比下降17.44%；实现每股收益0.09元（全面摊薄）。

　　2、公司的优势、盈利能力的稳定性以及面临的困难

　　1）公司的优势和盈利能力的稳定性

　　公司拥有多项行业内其他公司无法复制的竞争优势，而北方天鸟在刺绣机行业内建立的品牌形象是企业最大的优势，“达美”、“北方天鸟”是行业内公认的第一品牌。拥有中国兵器集团纺织服装自动化设备开发中心；作为上市公司，有较好的融资平台，具有资金优势；拥有较强的市场营销网络和售后服务体系，综合实力在行业内位居前列；拥有一支技术研发队伍，在电脑刺绣机行业内具有技术领先优势；拥有行业内先进的生产设备和制造能力，为企业生产高质量产品提供了基础。随着募投项目的实施，控股武汉天鸟佳美公司，使公司电脑刺绣机的品种更加完善，增强了行业内的竞争实力。以衡阳光电为纽带介入军工产品生产领域，为公司增加了新的经济增长点。同时，行业结构调整为我们带来了对外联合扩张的机遇。

　　综合来看，公司的经营和盈利能力未来具有良好的连续性和稳定性。

　　2）面临的困难

　　由于绣花机市场连续几年的“快速”增长，从去年下半年开始已出现阶段性饱和。再加上人民币升值抑制出口、下游刺绣生产厂家的绣工短缺以及劳动力成本的大幅度提高，阻碍了行业的快速扩张，从而导致电脑刺绣机行业竞争日益激烈，价格趋势走低，这样都必将对2007年的生产经营产生不利的影响。

　　3、公司主营业务及经营状况分析

　　1）报告期公司主要经营范围：电脑刺绣机的研发、生产和销售。主要业务产品为多头电脑刺绣机，根据中国缝制机械协会公布的资料，综合其他因素测评，产品市场占有率在10%左右。

　　2）主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　3）主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　报告期内，本公司主营业务及其结构未发生较大变化。

　　4）主要供应商、客户情况

　　单位:元 币种:人民币

　　5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

　　单位:元 币种:人民币

　　4、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明

　　报告期公司资产构成同比未发生重大变动。

　　5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明

　　营业费用本年数比上年数增加的主要原因是：控股子公司武汉北方天鸟佳美公司及衡阳光电信息公司本年纳入合并范围。

　　管理费用本年数比上年数增加的主要原因是：控股子公司武汉北方天鸟佳美公司及衡阳光电信息公司本年纳入合并范围。

　　财务费用本年数比上年数增加的主要原因是：公司银行存款减少，导致存款利息减少。

　　所得税本年数比上年数增加的主要原因是：控股子公司武汉北方天鸟佳美公司及衡阳光电信息公司本年纳入合并范围。

　　6、报告期公司现金流构成情况、同比发生重大变动的情况及与报告期净利润存在重大差异的原因说明

　　经营活动产生的现金流量净额本年数比上年数减少的主要原因是：报告期内应收帐款和存货增加所致。

　　投资活动产生的现金流量净额本年数比上年数增加的主要原因是：报告期内投资减少所致。

　　与报告期净利润不存在重大差异。

　　7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

　　单位:元 币种:人民币

　　（二）对公司未来发展的展望

　　1、公司未来的发展规划

　　“十一五”期间，公司将利用资金和技术优势，以资本运作和技术研发为基础，以国防资产证券化为契机，以“跨越式发展”为目标，立足于纺织服装自动化设备领域，综合发挥产业运作和资本运作两种能力，大力推进机制改革和战略重组，加快产品升级和结构调整步伐，做大做强电脑刺绣机主业，积极培育电脑针织横机第二主业，并依靠资本运作实现“有限多元化”，把公司建设成为以资本为纽带的军民结合型的集团化公司。

　　2、2007年工作计划

　　1）以产品升级、质量提升、开拓营销为重点，做强电脑刺绣机主业

　　科技创新是企业发展的核心。2007年要狠抓新产品开发，加强科技创新体系的建设，大力推行项目承包制，全面落实“人才工程”战略，提高科技创新能力，保持行业领先水平。

　　质量提升是公司的生存之本。今年我们要狠抓产品质量，在全公司范围内开展以提升产品稳定性和可靠性为主要内容的质量整顿，提升质量体系的运行效率。通过质量整顿真正把我们的产品质量提高到一个新的水平。把“北方天鸟”做成国际知名品牌。

　　市场开拓是公司做强的前提和必由之路。在提高市场开拓能力中，要强化服务用户的意识，坚持把服务用户、满足市场需求放在各项工作的首位，要通过我们的努力，建立起服务型的营销模式。要有针对性地调整价格体系，适应市场竞争。制订扩大市场的营销策略，通过市场细分，增设营销网点，明确经济政策，实施科学激励。同时，要下大力气开拓国际市场。

　　产能的扩张与有效发挥是公司市场开拓的有力保障。在生产上，去年我们加大了技改力度，使生产能力有了较大幅度的提高。今年生产系统的重点是：科学组织生产，加强配套能力和产业竞争能力，全年电脑刺绣机生产能力达到6000台，全力保证市场需求。

　　2）以精细化管理为切入点，加强内控体系建设，推动公司整体高效运行，提高风险防范能力

　　实施精细化管理，核心还是围绕“三项机制”的建设展开。按照公司的发展规划和经营目标，细化各个实施步骤和程序并不断进行修正和完善，使“高效决策机制、快速反应机制、有效执行机制”渗透到各个环节，并落实到位。实施精细化管理除推动公司的发展外，另一项主要任务就是精心筹划，加强内控体系建设，提高风险防范能力。

　　3）加强募投项目管理，启动新的募投项目

　　公司的主营业务收入大部分来自电脑刺绣机业务，产品结构单一，存在着一定的经营风险。为扭转这一局面使产品结构多元化，扩大经营规模，实现公司又好又快的发展，就必须做好募投项目。电脑针织横机是公司目前最大的募投项目，投资数额较大，对已投入的资产要进行规范的管理，同时要根据业务的发展状况，拟定电脑针织横机项目后续的投资方案。

　　除上述募投项目管理外，公司尽可能利用公司本身和控股股东的资源优势启动新的募投项目，以减少进入成本，提高资产利用率。

　　在子公司的管理上，要按照新《公司法》的要求，充分发挥“三会”的作用，进一步规范和落实股东会、董事会、监事会和经理层的权力和职责，使权力机构、决策机构、监督机构和经理层之间实现各行其政、各负其责、有效制衡，协调运转，齐心协力促进公司的发展。

　　3、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取的对策

　　在市场竞争方面，加入WTO以来，欧美不断对华纺织品设限，以绿色壁垒、技术壁垒等手段阻碍中国产品进入，贸易摩擦加剧，国内纺织服装企业首当其冲，作为其上游产业，不可避免地受到影响。国内方面，绣工紧张、劳动力严重不足，绣花制品单价因竞争不断走低，这些因素牵制了绣花市场的发展。客户对电脑刺绣设备的要求越来越高，电脑刺绣机行业内竞争加剧，利润大幅下降。为此公司已采取加大科技投入、提高产品科技含量，强化内部管理、扩大产能利用规模优势降低成本、加强外贸出口规避贸易争端等措施有效规避上述风险。

　　同时北方天鸟利用现有较好的财务资源和资本运作平台，采取稳步发展、有限多元化的策略，在充分分析外部机会和内部资源状况的基础上，有选择、有步骤的开展新业务，寻找新的利润增长点，逐步降低主业单一的风险。

　　6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　(1)根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对实施控制权的子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此项政策变化将影响母公司报表的当期投资收益，但是不影响公司合并报表。

　　(2)根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前现行政策下的固定资产变更为需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，此项政策变化将会增加公司借款费用资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。

　　(3)根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此项政策变化将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　（4）根据《企业会计准则第6号—无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。

　　（5）根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定，应付福利费不再实行固定的14%计得方法，而是采用“实报实销”制度，应付福利费余额在首次执行日转入职工薪酬。

　　(6)根据《企业会计准则第3 号投资性房地产》的规定,公司将自2007 年1 月1 日起将出租的房屋建筑物等按照现行会计政策规定计入固定资产的部分房屋建筑物等转入投资性房地产科目,并按成本模式进行确认和计量。由于在成本模式下房屋建筑物折旧的计提方法和比例与原来一致,因此不会对公司经营成果产生变动影响。

　　(7)根据《企业会计准则第8 号—资产减值》的规定,公司按照现行会计政策计提的长期股权投资减值准备、固定资产减值准备等长期资产的减值准备将不得转回,因此在未来资产减值因素消除后,减值准备不得转回将会减少公司未来的利润和股权权益。

　　(8)根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示,变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示,此政策变化将会影响公司的股东权益。

　　（9）根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会减少公司的当期利润和股东权益。

　　上述差异事项和影响事项可能因财政部的进一步解释而进行调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　详见前述6.1

　　6.3 主营业务分地区情况

　　详见前述6.1

　　6.4 募集资金使用情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　(下转D28版)