2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人陈丽芬,主管会计工作负责人徐霞,会计机构负责人(会计主管人员)王国忠声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标
单位:元
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位:股
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
注1: 2007年3月26日,江阴市盛银投资有限公司持有的江苏阳光股份有限公司限售流通股5000万股(占本公司总股本的5.19%)解除质押(详见2007年3月27日《上海证券报》、《中国证券报》)。
注2: 2007年3月26日,江阴赛特科技有限公司持有的江苏阳光股份有限公司限售流通股3880万股(占本公司总股本的4.03%)解除质押。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称:江苏阳光集团有限公司
法人代表:陆克平
注册资本:673,873,000元
成立日期:1993年7月17日
主要经营业务或管理活动:呢绒、毛纱、毛线、针织绒、绒线、羊毛衫、服装、针织品、纺织工业专用设备及配件、砖瓦的制造、加工;染整;洗毛;纺织原料(不含籽棉)、金属材料、建材、玻璃纺机配件、五金、电器、通讯器材(不含无线电发射装置及卫星电视广播地面接收设施)、煤炭(凭许可经营)的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。(以上项目涉及专项审批的,经行政审批后方可经营)。
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名:陆克平
国籍:中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业:管理
最近五年内职务:江苏阳光集团有限公司董事长、总经理
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
(一)报告期内经营经营的回顾
1、报告期总体经营情况
报告期内,从我国纺织品和服装出口市场地区结构来看,受欧美纺织品设限等因素影响,虽然我国对欧美出口仍有增长,但增幅急剧下降,人民币升值又在一定程度上抬高了出口产品的价格,产品竞争力遭到削弱。本报告期实现主营业务收入242,706.91万元,同比减少2.93%,其中出口收入2.28亿美元;实现主营业务利润34,234.91万元,同比增长30.62%。
报告期内,公司实现净利润8,932.37万元,同比增加407.54%。主要原因是阳光品牌在国际毛纺服装行业中有了一定影响,而且公司注重产品开发及客户服务,产品销售价格有一定提高,产品毛利率小幅上升。公司将抓住机遇,积极开发新的客户及产品,加强管理与成本控制,优化资源配置,实现公司可持续增长。
报告期内,公司继续在技术创新方面取得了一系列重大成果:公司利用再生纤维开发高档舒适型精纺呢绒批准为2006年国家发改委纺织行业结构专项,自主开发的陶纤花呢批准为国家重点新产品,公司产品舒丽雅薄花呢、纳米抗静电精纺面料获高新技术产品、省级火炬项目称号。
报告期内,公司进军光伏产业。截止本报告披露日,控股子公司江苏阳光太阳能电力有限公司投资的新型高效纳米热光伏电池项目正进行并网发电的实验。
截止本报告披露日,控股子公司宁夏阳光硅业有限公司已与中国成达工程公司签定多晶硅技术合作协议,大部分设备已定购,并开始关键设备的谈判。多晶硅项目前期准备工作已全部完成,项目一期工程将于2008年末完成。
(二)报告期内公司主营业务及其经营情况的回顾
1、主营业务分行业或分产品构成情况 单位:元 币种:人民币
2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币
3、各种主要产品的产销数量和市场占有率情况的说明:
2006年,公司生产主要产品“阳光牌”精纺呢绒2000万米、生产和加工各类服装150万套,“阳光牌”精纺呢绒国内市场占有率第一。
4、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币
5、报告期公司主要财务指标变化情况分析
1)资产构成同比变化及主要影响因素: 单位:万元 币种:人民币
报告期内资产构成同比发生重大变化的主要有:
(1) 货币资金: 本期筹资活动产生的现金流量增加;
(2) 其他应收款: 增加了对江阴市兴发物资供应有限公司、江阴市新发呢绒有限公司和江阴市第七毛纺厂等单位的往来款项;
(3) 应收补贴款:本年度国家税务总局加快了出口商品的退税速度;
(4) 无形资产:新增母公司土地使用权及太阳能专利技术。
2)期间费用及所得税同比变化情况及主要影响因素: 单位:万元 币种:人民币
(1)所得税较去年同比增加427.21%,主要原因是本公司的控股子公司江苏庞贝制衣有限公司系中外合资企业,2005年度为免税期,2006年度为所得税减半期;另外,母公司所得税比上年度增加135.59万元。
3)现金流量同比发生变化情况及主要原因: 单位:万元 币种:人民币
(1)经营活动产生的现金流量净额同比减少36,663.07万元,主要是2005年度公司收到无锡阳光置业有限公司还款32,712.61万元所致。
(2)投资活动产生的现金流量净额同比增加12,883.10万元,主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少9,024.69万元所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额同比增加114,235.42万元,主要是偿还债务所支付的现金减少135,468.21万元所致。
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
(1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币
(2)单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上:
单位:元 币种:人民币
(1)单个控股子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动,且对公司合并经营业绩造成重大影响的情况说明及变动原因分析:
公司持股35%的江苏阳光新桥热电有限公司2005年度净利润为-12,405,886.36元,报告期实现净利润78,301,863.17元,占公司净利润的30.68%,主要原因是该公司2005年10月投产,2006年开始销售生产的电、汽,实现盈利。
(三)对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度
2006年,在贸易摩擦比较多、欧美主要市场的特保限制、石油涨价、人民币升值等不利背景下,公司所属的整个纺织服装行业保持平衡健康快速增长,实现出口1440亿美元,比上一年增长25%。 2007年在国民经济良好发展的带动下,预计纺织行业仍将保持健康稳定较快发展,产值和出口将保持20%左右的增长速度。
尽管市场前景广阔,但原料成本也有小幅推高,羊毛市场行情平稳推高的原因有:澳元对美元的汇率上升,提高了国内企业进口羊毛的积极性;澳洲干旱,造成2006/2007年度羊毛产量减少,国内企业储备不多,年底进行大量采购,导致羊毛价格出现增幅。但毛纺行业处于纺织行业高端,行业规模较小,是个精品行业,高技术行业,是高档服装品牌的主要用料产业,因而产品开发品牌效应是该产业的主要目标,原料价格上涨对该产业的影响不明显。
2、未来公司发展机遇和挑战,发展战略等以及各项业务的发展规划
中国纺织产品融入环球纺织业产业链的进程不断加快,现在国际上著名品牌都差不多在中国落地,这使我国纺织工业与经济体伙伴关系得到了加强,外部环境进一步好转,现在已经有40多个经济体承认中国在市场中的地位。还有一点值得关注,我国纺织品出口价格2000年到2005年逐渐下降,但2006年,出口价格开始上升,如对美国的价格上升了13.97%,对欧盟上升了11.42%,这也令整个行业提高了信心。
但与此同时,公司所处纺织品行业出口业务的市场竞争日趋激烈,纺织品、服装贸易的竞争已由数量、价格转化为高技术、深加工高附加值竞争。
公司作为精纺行业的龙头企业,在这样的形势下,要保持竞争优势,就必须坚持品牌建设,同时提高对市场的相关服务,主要就是说在设计开发方面的能力,以及整合整个产品供应链的能力。从国际市场来看,缺乏完善产业市场服务的企业是很不稳定的。公司需要从产品开发、物流服务等方面,为客户提供一个完整的产业体系,让客户对公司的服务产生依赖性,这样才能够获得稳定的发展。
从国际采购商的需求来看,现在的国际采购商不仅要求企业能够提供合乎要求的面料产品,还要求企业能够提供多种面料设计方案,以及与其对接的信息系统。我国面料企业在经历由OEM到ODM的转换,所以公司必须加大面料开发投入,以及产业信息服务,只有那些能够提供完整、有效服务的,让那些买家能够依赖的面料企业,才能获得长久的生命力。2006年,公司实现主营业务收入24.27亿元,同比减少2.93%,未能达到预期增长20%的目标,主要系控股子公司江苏阳光进出口有限公司的外贸收入受国际市场影响未达到目标。公司实现净利润8932.37万元,同比增加407.54%,达到预期目标。2007年,公司将立足主业,提高生产、管理、营销、技术水平,主营业务收入和净利润保持2006年的水平。另外,积极拓展光伏产业,以期实现新的利润增长。
3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划,资金来源情况
2007年,公司将致力于主营业务的品牌建设和产品质量的提高,以及太阳能电池和多晶硅这两个新能源项目的发展。光伏产业作为公司新的利润增长点,具有高投入高回报的特征,公司将继续与银行等金融机构保持良好的合作关系,开拓多种融资渠道。
4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已(或拟)采取的对策和措施
公司所处的纺织品行业进入壁垒低,导致原有生产企业竞相扩大生产能力,新的生产厂家也在不断进入,同时,在近年来的国际贸易中,新贸易保护主义有重新抬头之势,针对中国纺织服装企业的反倾销调查不断发生,国内企业公平参与国际竞争的障碍一直存在,这些,都加重了公司的竞争压力。
面对上述风险,公司将审时度势,建设创新型、环境友好型、资源节约型企业,提高创新能力,加强品牌建设。
4、执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响
1)、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析:
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号———存货>等38号具体准则的通知》规定,公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部新企业会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新企业会计准则差异情况如下:
(1)长期股权投资差额
公司按照现行会计准则的规定确认了投资江苏庞贝制衣有限公司和江阴施威特毛纺织有限公司的股权投资差额,截止2006年12月31日尚未摊销的金额为13,893,464.55元。根据新会计准则,同一控制下企业合并产生的长期股权投资借方差额中尚未摊销的金额应全额冲销,相应减少2007年1月1日股东权益13,893,464.55元。
(2)所得税
按现行会计准则和公司的会计政策、会计估计,公司计提了各项资产减值准备。根据新会计准则的规定,应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,相应增加2007年1 月1日股东权益9,975,060.59元,其中:归属于母公司的股东权益9,525,365.42元,归属于子公司少数股东的权益449,695.17元。
(3)少数股东权益
按现行会计准则编制的公司2006年12月31日的合并财务报表中少数股东权益为168,020,407.53元,新会计准则下将其计入股东权益。另因计提资产减值准备而产生的递延所得税资产中归属于少数股东的权益449,695.17元,新会计准则下少数股东权益为168,470,102.70元。
2)、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响:
(1) 根据《企业会计准则第2号———长期投资》的规定,公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响,但是本事项不影响公司的合并报表。
(2) 根据《企业会计准则第6号———无形资产》的规定,公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益,变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化,将减少公司期间费用,增加公司的利润和股东权益。
(3) 根据《企业会计准则第 16 号———政府补助的规定,公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助,将变更为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后,将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益,因此将会减少公司的当期利润和股东损益。
(4) 根据《企业会计准则第 17 号———借款费用》的规定,公司可以资本化的资产范围将由现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品,变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等,此政策变化将会增加公司资本化的范围,增加公司的当期利润和股东权益。
(5) 根据《企业会计准则第 18 号———所得税》的规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法,将会影响公司的当期会计所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3 主营业务分地区表
请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用□不适用 单位:万元 币种:人民币
6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
根据江苏公证会计师事务所有限公司出具的审计报告,2006年度公司实现净利润89,323,691.69 元,提取法定盈余公积金8,807,009.71元,提取职工福利及奖金4,229,699.22元,提取储备基金6,344,548.82 元,提取企业发展基金3,172,274.40 元,加上年初未分配利润469,808,701.39 元后,当年可供股东分配的利润为536,578,860.93 元,资本公积金余额为819,576,576.94元。公司2006年度不转增不分配。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用√不适用
7.2 出售资产
√适用□不适用
单位:万元 币种:美元
该资产出售对公司业务连续性、管理层稳定性不产生影响 江阴丰源碳化有限公司已连续两年亏损,出售其部分股权可以在一定程度上减少公司亏损。 已完成股权变更手续 。
7.3 重大担保
□适用√不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额257.36万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额20,793.74万元,余额-102.73万元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
(下转D10版)