2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 董事魏新因公出差未出席董事会，委托董事长方中华表决；董事张兆东因公出差未出席董事会，委托董事肖建国表决；独立董事刘红宇因公出差未出席董事会，委托独立董事吕淑琴表决。

　　1.3 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人方中华，主管会计工作负责人余竞贤，会计机构负责人（会计主管人员）尚义民声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：北大方正集团有限公司

　　法人代表：魏新

　　注册资本：100,000万元

　　成立日期：1992年12月12日

　　主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：主营制造方正电子出版系统、方正－SUPPER汉卡、计算机软硬件及相关设备、通讯设备、仪器仪表、办公自动化设备；经营本企业自产产品的技术的出口业务；经营本企业生产所需要原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术的进口业务；开展对外合作生产、“三来一补”业务；物业管理等。

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：北京大学

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　1、报告期内经营情况的回顾

　　（1）公司报告期内总体经营情况概述

　　报告期内，本公司主营业务主要包括：“方正”品牌系列的电脑产品（PC）和外部设备等产品的研发、生产、销售、服务业务；生产和销售印刷电路板（PCB）；“实业”牌晒图机、晒图纸、碎纸机等易耗品。

　　报告期内，公司共实现主营业务收入78.68亿元，比去年增长6.55％；实现净利润1.84亿，比去年增长了7.16％。

　　（2）公司主营业务及经营状况分析

　　1）PC行业：

　　A、整体行业分析

　　报告期内，中国PC市场容量进一步扩增，整体市场稳中有升，中小企业与消费类市场是带动台式PC市场增长的主要动力，教育采购仍是行业市场销量构成的重要板块，政府和大企业市场随着信息化日益成熟，增长速度趋缓；笔记本电脑市场中，商用领域的主力地位不变，个人消费市场呈快速上升态势。

　　B、公司经营成果分析

　　报告期内，公司以效益为中心，以发展为目标，凭借公司的品牌优势、渠道优势和应对市场变化能力确保了公司PC产品收入的持续增长，报告期内，公司PC产品市场占有率持续得到提高。据IDC数据，截止2006年第四季度，公司PC产品在国内市场的占有率为13％，继续列全部品牌第二位。公司在把台式机作为主营产品的同时，将会持续把笔记本作为明星产品、种子产品放在战略的高度做规划，以期取得高增长。报告期内，公司苏州PC制造基地也顺利投产，为公司今后的PC产业发展打下了更好的基础。

　　C、公司销售、市场、产品、战略合作分析

　　报告期内，根据市场与产品需求，公司及时推出了一系列新产品，S200荣获“CCTV2006年度创新盛典” 最佳外观设计奖；领先推出了UMPC－Mininote。高端商务机型方正君逸、网吧定制机型的推出，丰富了商用产品线，为垂直行业用户提供了更多选择。

　　4月，公司与微软签署正版Windows合作协议。根据该协议，双方将密切合作，在面向中国市场的方正个人电脑产品上安装微软正版软件产品，以促进正版软件在国内的普及，公司成为微软全球重要的战略合作伙伴之一。

　　6月，公司举办以“新引擎 新动力 引爆激情2006”为主题的2006暑促活动，掀起中国PC行业的双核正版普及风暴。

　　7月，英特尔正式推出了全新酷睿2系列处理器，公司作为英特尔的战略合作伙伴，也在同期一举推出了多款基于酷睿2平台的商用、家用PC，以及笔记本产品。

　　9月，公司成为AMD战略合作伙伴，为消费者提供更多的电脑产品选择空间。

　　2）PCB行业：

　　目前国内PCB行业的产品结构和产能增长情况看，未来两年进出口将继续保持30%以上的增幅，但进口增速明显高于出口增速的局面仍将维持。预计到2008年前后，随着全球PCB产业向亚洲（尤其是中国大陆）进行产业转移的基本完成，我国将成为世界第一的PCB制造中心和技术研发中心之一，进口增速高于出口增速的局面将彻底改变。中国本地供应能力逐步增强，以及技术发展尤其是HDI（高密度互联板）和FPC（挠性板）以及刚挠结合技术发展增强了本地供应的能力。

　　公司下属珠海多层的PCB产品以档次较高的多层板为主，双面板所占的比重逐年下降，新产品HDI板快速增长。通讯用PCB产品的研发和生产是公司较为突出的竞争优势。通过品牌运营和产业链整合，公司PCB业务主营收入、净利润保持同步增长。同时，公司在珠海的新HDI工厂也在加快建设之中，预计2007年可以开始前期生产。

　　（3）资产构成、费用、现金流分析

　　1）存货期末为352,887,426.81元，同比减少29.00％，主要系报告期内公司加强存货管理及运营效率,同时加强供应链的优化管理工作,使得存货较期初下降幅度较大；

　　2）长期股权投资期末为310,696,974.28元，同比增加99.64％，主要系报告期内公司收购方正科技集团苏州制造有限公司增加的股权投资差额；

　　3）固定资产期末为1,189,045,804.09元，同比增加136.19％，主要系报告期内珠海方正科技多层电路板有限公司HDI项目处于建设期而增加的在建工程和收购方正科技集团苏州制造有限公司带入的固定资产；

　　4）短期借款期末为605,000,000.00元，同比增加85.02％，主要系公司收购方正科技集团苏州制造有限公司带入的借款和公司运营需要而增加的流动资金；

　　5）报告期内投资活动产生的现金流量净额 -534,015,694.81元，同比增加266.17％，主要系珠海方正科技多层电路板有限公司升级改造和HDI项目建设以及对方正科技集团苏州制造有限公司的投入使投资性支出大幅增长。

　　6）报告期内筹资活动产生的现金流量净额 118,298,035.89元，同比增加134.68％，2005年度公司偏重票据的使用而短期借款减少,2006年度由于经营需要筹资额小幅上升。

　　2、公司未来的发展展望

　　（1）公司所处行业发展趋势及公司的发展战略

　　PC行业的集中度在不断提高，2004年末，联想集团收购IBM 全球PC业务部门，比较明显地影响了全球PC市场的竞争格局，导致世界前十大PC厂商市场份额又有明显提升。CCID预计未来全球PC市场还将出现更多的兼并收购。品牌市场中，联想、Dell、方正等一线厂商依靠规模优势，销量继续增长，一些二线品牌表现不尽人意，市场走向两极分化，品牌PC的市场份额正在继续提高。与已进入成熟期的发达国家PC市场不同，我国的PC市场仍处于高速成长期，相比之下，我国的PC普及率远远低于发达国家人均水平。随着落后地区信息教育的开展、无线上网技术的广泛运用以及现代电子商务的高速发展，中国PC市场（包括台式PC、笔记本和服务器）仍有很大的增长空间。

　　PCB作为各种电子产品的基本组件，其产业发展受下游终端产品需求影响很大。在下游终端产品的拉动因素方面，手机、数码产品、液晶显示器等下游电子消费品有力地推动了对PCB产业的产品需求与技术升级。2005年，中国PCB产业迎来新的高峰，产值超过108.3亿美元，与日本产值接近。2006年将达到120.5亿美元，成为世界最大的印刷线路板(PCB)生产中心，这一增长趋势还将持续到2010年或更长一段时间。

　　PC 行业和PCB行业都属于信息产业。政府采购、信息安全和基层信息化还将在未来5年内大量新增对PC产品的需求。在教育行业，校校通工程、农村中小学现代远程教育工程、农村党员干部远程教育工程等教育信息化项目将在未来持续大量采购，也将显著带动PC市场的需求增长。中国宏观经济将依然保持稳定的增长，GDP增长速度将持续保持在7%以上。经济增长将显著带动人均可支配收入的提高，而人均可支配收入的提升将会带动PC及周边设备、数码相机、MP3、LCD及其他消费类电子产品、移动通讯产品、汽车电子的采购，进而增加对PCB产品（尤其是HDI、FPC）的需求量，加上全球IT制造业产业向中国的转移，3G牌照预期的发放，可能带来的3G手机需求量的快速上升，所以可以预计公司所处的PC和PCB行业在很长一段时间内都将保持持续增长的态势。

　　2004年，公司制定了通过PC及相关产业的持续稳定扩张战略，积极进入PCB产业，实现公司业务相关多元化的发展方向。 3年来，公司持续加大了PCB行业特别是HDI的投入，更新设备，扩大产能,建设HDI新厂。对PCB业务单元进行扩张性投入将大幅提升本公司PCB收入及利润，改善本公司目前主营业务集中于PC领域的业务结构，最终形成PC业务、PCB业务并重的战略格局，实现公司的健康和可持续发展。

　　（2）资金需求和使用计划

　　报告期内，公司先期以贷款资金投入发展PCB产业，公司珠海HDI新工厂建设顺利。特别是2007年1月，公司配股募集资金约7亿元已经到位，公司将会把募集资金全部投入到PCB产业中，加快HDI新工厂项目的建设进度，预计2007年公司HDI新工厂可以开始前期生产。

　　(3)公司面临的风险因素的分析

　　历经若干年的高增长，国内PC市场增长趋缓，产品价格不断走低。与此同时，由于中国的市场容量相对较大，一些跨国PC厂商也纷纷进入中国，抢滩国内市场，目前PC产品的核心部件CPU和操作系统软件被INTEL、AMD和Microsoft等国外厂商垄断， PC厂商主要向其采购。由于不掌握这些核心技术，PC厂商必须与这些公司保持良好的合作关系，紧跟这些公司的技术更新的速度，使得PC厂商在一定程度上受制于这些大型国外垄断厂商。本公司近年来在PC市场激烈竞争的情况下市场占有率不断攀升，通过自身的品牌和渠道优势，扩大生产规模、加强成本控制，始终保持行业第二的位置。

　　PCB行业是一个资金、技术密集型行业，技术进步迅速，国内企业与国外发达国家企业之间的差距比较大，针对PCB项目投资中可能面临的资金风险、技术风险、人力资源风险等，公司已从PCB市场需求、竞争状况、资源供应、建设规模、工艺路线、实施周期、盈利水平及自身项目实施、运营能力等多个角度对投资项目进行了详尽的调查研究和分析比较，并进行了充分的投资风险分析。在未来宏观经济环境、产业政策、市场状况等不发生重大变化的情况下，对PCB业务单元扩张性投入将大幅提升公司PCB业务收入占主营业务收入的比例，改善公司目前主营业务集中于PC领域的业务结构，公司的PCB项目利润将会有比较大幅的提高。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　1、2007 年1 月1 日新会计准则首次执行日现行企业会计制度和新会计准则在股东权益方面的差异分析：

　　根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号———存货>等38 项具体准则的通知》的规定，公司应于2007 年1 月1 日起执行新的企业会计准则。公司目前依据新的企业会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行企业会计制度和新会计准则的差异情况如下：

　　（1）长期股权投资差额

　　根据《企业会计准则第38 号———首次执行企业会计准则》的规定，同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额应予以冲销，同时调整留存收益。此项调整导致公司减少长期股权投资156,535,022.62元，减少股东权益156,535,022.62元。

　　（2）所得税

　　根据《企业会计准则第18号———所得税》的规定，所得税核算应采用资产负债表债务法。2007年1月1日，公司资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益。公司由于计提各项资产减值准备导致资产账面价值小于其计税基础而形成递延所得税资产34,502,525.95，同时增加股东权益，其中归属于公司的股东权益为34,155,532.24元，归属于少数股东的权益为346,993.71元。

　　（3）少数股东权益转列

　　根据《企业会计准则第33 号———合并财务报表》的规定，少数股东权益应转到股东权益下面列示，此项变化导致公司增加股东权益23,298,308.39元。

　　2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响

　　（1）长期股权投资

　　根据《企业会计准则第2 号—长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并报表时按照权益法进行调整。此项会计政策变化不会对公司合并财务报表产生影响。

　　（2）投资性房地产

　　根据《企业会计准则第3 号—投资性房地产》的规定，公司部分符合投资性房地产定义的房屋建筑物转入投资性房地产科目核算，并按成本模式进行确认和计量。由于成本模式下房屋建筑物折旧的计提方法和比例与原来一致，因此不会对公司经营成果产生影响。

　　（3）所得税

　　根据《企业会计准则第18 号—所得税》的规定，公司现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司的当期利润和股东权益。

　　（4）少数股东权益

　　根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此变化将会影响公司的股东权益。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 募集资金使用情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　变更项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.4 非募集资金项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.6 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　公司拟以2006年12月31日总股本970,447,028股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送2股派现金0.2元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。（按照公司目前总股本1,241,263,225股，则为每10股送1.564股派0.1564元转增2.345股）

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额26,126,897.37元。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额354,003,716.67元，余额0元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用√不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　2004年11月23日公司第七届董事会2004年第六次会议审议通过同意与公司控股股东北大方正集团有限公司签署《（商标许可合同）续签协议之补充协议Ⅱ》，并经公司2004年度第一次临时股东大会审议通过。双方同意在该协议约定的许可期限内（2004年10月12日至2007年10月11日）方正集团许可本公司无偿使用《商标许可合同》及《续签协议》所包含的所有商标（系指“方正”系列商标）， 当约定的许可期限届满后至2010年10月11日期间，在北大方正集团仍然是公司第一大股东、且推荐的董事在公司董事会中仍占控制地位的前提下，公司及下属控股子公司仍可无偿使用许可协议项下的全部商标。

　　报告期内，公司未向方正集团交纳品牌使用费。

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位: 方正科技集团股份有限公司                                 单位: 元 币种:人民币