2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 公司董事刘家林先生、宋益波先生因工作原因未能亲自出席董事会会议，授权委托董事孙世强先生行使表决权。公司独立董事孙茂竹先生因工作原因未能亲自出席董事会会议，授权委托独立董事楼百均先生行使表决权。

　　1.3 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人董事长兼总经理孙世强先生，主管会计工作负责人财务总监鞠建洋先生，会计机构负责人（会计主管人员）财务经理刘娟女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：哈尔滨工业大学八达集团公司

　　法人代表：张彩辉

　　注册资本：45,000万元

　　成立日期：1994年5月9日

　　主要经营业务或管理活动：计算机软、硬件开发、生产、销售及其设备安装、调试和网络服务；从事精密仪器、应用化学、工业企业自动化等方面的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让等。

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：哈尔滨工业大学

　　法人代表：王树国

　　主要经营业务或管理活动：哈尔滨工业大学隶属于国防科工委。学校始建于1920年，1954年为国家首批确定的全国6所重点大学之一， 1984年被确定为国家重点投资建设的15所院校之一，1996年成为首批进入“211工程”建设的院校之一，1999年成为国家重点建设的9所大学之一，在多次评估中其综合实力位居全国重点高校的前列。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　一、报告期公司经营情况的回顾

　　1、报告期内的总体经营状况

　　报告期内，公司实现主营业务收入73,268.02万元，比上年同期减少4,618.59万元，减幅5.93%；实现主营业务利润8,150.83万元，比上年下降612.38万元，降幅6.99%；实现利润总额738.08万元，比上年增加56.53万元，增幅8.29%；实现净利润481.10万元，比上年增加29.76万元，增幅6.59%。公司主营业务收入和主营业务利润与上年同期相比略有减少，主要是由于本年度软件业务市场竞争加剧，导致收入有较大下滑，同时软件公司加大了税控收款机等研发项目的投入和销售前期投入，导致成本加大和利润下滑；而公司传统商业部分则继续保持了稳定发展态势。公司本年度其他业务利润、利润总额和净利润均比上年同期略有增长，主要是零售业务经营成果的稳步上升及软件其他业务利润比上年增加，并得益于公司对外投资参股企业的经营业绩好于上年，本年度投资收益比上年有所增加。在报告期内，公司税控收款机在广东省成功中标入围供应商供货资格及选型采购项目，为公司下一步发展带来了新的机遇。

　　2、报告期内资产、负债和股东权益构成及现金流量情况说明

　　报告期末公司资产总额58,124.38万元比上年增加2,408.38万元，增幅4.32%。主要原因是公司本年期末银行存款比上年增加3,918.82万元,同时预付账款比上年减少1,242.88万元。流动资产总额30,957.77万元，比上年增加3,690.23万元，增幅13.54%。主要原因是货币资金余额比上年增加5,432.78万元，但同时短期投资比上年减少266.94万元，预付账款比上年减少1,242.88万元，存货比上年减少267.05万元。长期投资账面净值3,174.26万元，比上年减少623.32万元，降幅为16.41%。主要原因为本年计提长期股权投资减值准备240.82万元，摊销股权投资差额395.89万元。固定资产净额23,208.72万元，比上年减少594.74万元，减幅为2.50%。主要原因系计提固定资产折旧所致。无形资产余额764.99万元，比上年减少40.44万元，减幅为5.02%，主要原因系无形资产摊销所致。

　　报告期末公司负债总额19,274.97万元，比上年减少187.13万元，降幅为0.96%，其中：（1）流动负债账面余额18,049.12万元，比上年减少128.13万元,减幅0.70%。主要原因系短期借款减少1,000万元，其他应付款减少681.22万元，但同时预收账款增加1,656.32万元。（2）长期负债账面值余额1,225.85万元，与上年相比减少59万元，主要是专项应付款的减少。

　　报告期末公司股东权益37,752.47万元，比上年增加2,119.49万元，增幅为5.95%。其中：（1）股本总额22,431.99万元，比年初增加3,202.81万元,主要是本年度以资本公积转增流通股股本所致。（2）资本公积6,570.94万元，比上年减少1,564.41万元。主要是本年公司以资本公积转增流通股股本并支付股权分置改革费用使资本公积减少3,403.43万元，同时公司05至06年度收到的807仓库拆迁款收入按原会计制度要求记入资本公积共计1,715.11万元，同时长期股权投资的贷差记入资本公积124万元。（3）法定盈余公积余额6,131.92万元，比上年增加2,130.41万元，增幅53.24%。主要原因是按会计制度要求法定公益金余额2,033.44万元转入本项目,本年按母公司和子公司净利润的10%计提法定盈余公积96.97万元。（4）法定公益金按会计制度要求全部转入法定盈余公积。（5）未分配利润余额2,617.62万元，比年初未分配利润增加384.12万元，增幅为17.20%。主要原因是本年实现净利润481.10万元，减去母、子公司按会计制度要求合计提取法定盈余公积96.97万元。

　　报告期末公司现金及现金等价物净增加额4,432.78万元；其中：经营活动产生的现金流量净额4,934.45万元；投资活动产生的现金流量净额为508.74万元；筹资活动产生的现金流量净额为-1,010.41万元，主要是以货币资金偿还银行借款。

　　3、公司主要控股子公司经营情况说明

　　哈工大软件工程有限公司，公司控股97.75％，注册资本为8000万元，主要从事计算机软件开发和硬件开发，该公司报告期末总资产为22,960.18万元，报告期实现净利润为277.41万元。

　　北京哈工大科技发展有限公司，公司控股95％，注册资本为2000万元，主要从事计算机软件开发和硬件开发，该公司报告期末总资产为5,724.45万元，报告期实现净利润为-346.66万元。

　　宁波三江干水产市场经营有限公司，是公司全资子公司，注册资本为50万元，主要从事市场经营服务，该公司报告期末总资产为255.83万元，报告期实现净利润为79.42万元。

　　黑龙江恒通科技有限公司，是公司全资子公司，注册资本为300万元，主要从事计算机软件开发和硬件开发，该公司报告期末总资产为1,774.68万元，报告期实现净利润为-16.41万元。

　　北京天地和科技发展有限公司是公司全资子公司，注册资本为1000万元，主要从事计算机软件开发和硬件开发，该公司报告期末总资产为1,146.31万元，报告期实现净利润为138.06万元。

　　北京哈工大八亿时空科技发展有限公司，公司控股40％，注册资本为1000万元，主要从事计算机软件开发和硬件开发，该公司报告期末总资产为866.61 万元，报告期实现净利润为51.23万元。

　　4、公司主要供应商、客户情况

　　公司向前5名供应商合计的采购金额为25,033.77万元，占年度采购总额的比例为38.50％

　　公司向前5名客户销售总额为91,354,088.56元，占公司本年全部主营业务收入的12.47%。

　　二、对公司未来发展的展望

　　1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局

　　1）行业的发展趋势

　　公司主要从事计算机软、硬件产品的开发、生产、销售及国内商业。

　　目前随着各行各业信息化进程的推进，国内信息产业的市场需求也在日渐增大。公司为实现软件产品由工程项目型向通用产品型的结构转化，正逐步加大产品的研发力度，以此拓展产品的通用性和适用性，为更好的加快产业化进程做准备。目前公司的行业解决方案和应用软件开发、推广继续呈现出税务、政府、电信和安全领域四大行业齐头并进的态势。建立完善的税控收款机生产、市场、销售及技术支持管理体系。

　　入世以来，中国零售业逐渐开放，吸引了众多国际知名零售企业入境投资，零售业发展迅速。同时，外资零售企业也带来了全新的零售理念、零售技术和先进的管理方式，因此竞争愈发激烈。中国市场经济近几年取得飞速发展，人民收入得到提高的同时，带动消费市场的扩大，在国内经济政策方面，扩大内需是2007年中央经济工作会议部署的一项主要工作，零售业是扩大内需的排头兵，公司将抓住目前的良好形势，创新消费热点、发掘消费潜力，继续巩固并扩大公司的优势地位。

　　2）面临的市场竞争格局

　　目前软件业务市场竞争日趋激烈，软件行业高利润的时代已经过去，公司软件业正面临产品转型期，只有加强管理，加大研发力度，以市场需求为导向发挥自身优势，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。为此，主要采取以下措施：一要继续以市场需求为导向，力争在激烈的市场竞争中立于不败之地。二是要进一步加强研发队伍建设，在网络安全、高性能计算及税控收款机等几个方面加快研发出更具市场竞争力的品牌产品，不断完善公司的产品结构。尽快研发出银税一体机，推出适应金税三期工程要求的兼容性更强的产品。研发适应移动、联通等运营商需求的相关信息安全产品。三是建立完善的税控收款机生产、市场、销售及技术支持管理体系。公司将继续挖掘熟悉的客户市场，并加大力度开拓新市场领域，坚持以北京为市场总部，重点建设珠江三角洲和长江三角洲的市场体系。

　　公司商业部分面临的主要困难是市场竞争和购买力分流，为此公司将继续提升管理水平、提高经营能力、加快人才培养，以提高公司综合素质、增加新的利润增长，回报投资者。

　　2、公司发展战略

　　公司的发展战略是：一方面稳定并不断提高商业部分的市场份额，保持公司主营业务的正常稳定收入和持续增长。批发业务要坚持优化和减少商品库存，及时回笼应收款项，减少资金占用，降低经营风险。另一方面，将逐步把高科技产业做大做强，加速推动公司主营业务由传统商业向高科技软件产业的进一步拓展。

　　3、公司2007年经营计划、目标

　　2007年公司将按照既定的长期战略目标稳步前进，力争主营业务收入、净利润等主要指标较2006年有所增长。

　　4、资金来源情况

　　公司目前可以确保从经营活动当中获得充沛的现金流，此外还可以继续以房产抵押方式向银行机构申请贷款，来为公司的正常运转保驾护航。

　　5、风险提示

　　2007年还将是公司研发力量相对投入比较大的一年，公司的 “税控收款机”产品在投放市场过程中还将伴有大量研发、招投标的前期费用，而在具体的产品推广应用过程中也会受到国家政策和政府相关部门统筹规划的影响，再加上如今软件行业激烈的市场竞争和软件业利润空间的逐渐下降，这些因素会给公司的盈利能力带来不利影响。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　公司依据2006年2月15日财政部颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”）的规定，确认2007年1月1日作为新会计准则首次执行日。执行新会计准则后公司将发生以下主要会计政策变更：

　　一、长期股权投资：根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司将对控股子公司由采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更在控股子公司不进行投资收益分配的前提下，其经营盈亏对母公司报表利润不产生影响，但影响公司合并报表利润。

　　二、长期股权投资差额：根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的相关规定，公司将同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额的借方余额不再继续摊销，其余额全部转入2007年期初留存收益。

　　三、投资性房地产：根据《企业会计准则第3号—投资性房地产》的规定，公司自2007年1月1日起将原在固定资产和无形资产中核算的符合投资性房地产定义的房地产和土地使用权，确认为投资性房地产，转入“投资性房地产”科目核算，并按成本模式进行后续计量。由于在成本模式下房屋建筑物折旧和土地使用权摊销的方法和比例与原来一致，因此不影响公司经营成果和股东权益。

　　四、所得税费用：根据《企业会计准则第18号—所得税》的相关规定，公司所得税费用核算方法将由应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更将会影响公司所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益。公司财务报表将新增“递延所得税资产”和“递延所得税负债”项目。

　　五、交易性金融资产和可供出售金融资产：根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定，公司将申购和从二级市场购入的股票、债券、基金，列为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，即“交易性金融资产”；将持有的处于限售期的上市公司股票在解除限售可上市流通后，列为“可供出售的金融资产”，按公允价值计量。

　　六、职工薪酬和职工福利费：根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定，取消应付工资和应付福利费等会计科目，其余额分别转入应付职工薪酬项目下的对应科目，应付福利费不再实行固定的14%计提比例，而是采用“实报实销”制度。应付工资和应付福利费余额在首次执行日转入应付职工薪酬。在首次执行日后第一个会计期间企业根据实际发生额与转入余额的差额调整当期损益。此变更将会影响公司2007年度损益。

　　七、资产减值准备：根据《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。此变更目前对公司尚无影响。

　　八、此外，根据新会计准则规定，直接计入当期损益的政府补助或项目补贴性收入变更为根据不同情况形成的递延收益，分期计入当期损益或直接计入当期损益，拆迁补偿款收入也应计入当期损益（公司2006年度的拆迁补偿款收入按原会计准则要求计入资本公积，此变更影响重述2006年度财务报表）；借款费用资本化范围由固定资产、房地产开发企业开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，资本化借款范围不仅包括专门借款也包括一般借款等。目前，以上变更对公司当期损益暂时没有影响。

　　上述差异和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　□适用√不适用

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　□适用√不适用

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,904,764.11元。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额20,954,826.00元，余额2,419,834.00元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　√适用□不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　1、第一大股东哈尔滨工业大学八达集团承诺：

　　1）不在中国境内单独或与企业、个人、合伙或其他任何组织（包括经济和非经济组织，下同）以投资、联营、合资、合作、合伙、承包、租赁等方式，生产、经营或销售与工大首创在中国市场上直接或间接地竞争或可能竞争的业务、服务及产品。

　　2）不得以任何形式支持工大首创以外的企业、个人、合伙或其他任何组织，生产、经营或销售与工大首创在中国市场上直接或间接地竞争或可能竞争的业务、服务及产品。上述支持包括但不限于提供生产场地、水、电或其他能源、资金、技术、设备、原材料、销售渠道、咨询、宣传等。

　　3）八达集团及其附属公司不参与、经营、从事与工大首创及其附属公司构成直接或间接竞争或可能竞争的业务或项目，并或在其中拥有利益。

　　4）八达集团及其附属公司亦不联同或代表企业、个人、合伙或其他任何组织参与、经营、从事与工大首创及其附属公司直接或间接竞争或可能竞争的业务或项目。八达集团及其附属公司在有任何该等业务或项目的机会时，八达集团将立刻通知工大首创，并将竭尽全力促使将该等业务或项目机会提供给工大首创。

　　5）八达集团及其关联企业所发明或创制的任何新业务、产品、技术、系统或商标使用权，尤其是与工大首创业务存在直接或间接竞争或可能竞争（"竞争性产品及业务"），八达集团及其关联企业将在本协议生效日起及在本协议整个有效期内，在竞争性产品及业务的发展或创制进行之前三十日内通知工大首创，并尽其最大努力保证前述竞争性产品及业务不与工大首创业务构成竞争。工大首创对竞争性产品或技术有优先购买权。

　　6）哈工大软件工程有限公司所在的科技大厦土地（共计4,180.60平方米，土地证编号为哈国有[2001]字第71969号），系依据哈尔滨市人民政府哈政土转字[2001]场97号审批件，由哈尔滨工业大学行政划拨给公司使用，划拨期限三年（至2004年10月1日）。公司控股股东哈尔滨工业大学八达集团公司承诺三年之后承担土地出让金。

　　上述承诺中除哈尔滨工业大学八达集团公司承担哈工大软件工程有限公司所在的科技大厦土地出让金事项目前尚在办理，其余承诺在报告期内已切实履行。

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司单位: 元 币种:人民币

　　公司法定代表人:孙世强            主管会计工作负责人:鞠建洋         会计机构负责人:刘娟

　　(下转D45版)