潍坊北大青鸟华光科技股份有限
公司第五届董事会第十次
会议决议公告暨
召开2006年年度股东大会的通知
本公司第五届董事会第十次会议于2007年4月5日在公司会议室召开。会议由董事长周燕军先生主持，应到董事9名，实到董事及授权代表8名（徐祗祥委托侯琦出席会议并代为行使表决权，刘永进因公出国未能出席会议），公司监事及高管人员列席了会议。符合公司法及公司章程的规定，会议合法有效。会议审议通过了如下议案：
一、审议通过了公司2006年年度报告及年度报告摘要；
二、审议通过了公司2006年度董事会工作报告；
三、审议通过了公司2006年度利润分配预案：
公司2006年度实现净利润8470514.60元，加上年初未分配利润-579796004.35元，实际可供股东分配的利润-571325489.75元。由于本年度亏损及累计亏损尚未弥补，故董事会拟定2006年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
四、审议通过了关于续聘会计师事务所的议案：
公司决定续聘中磊会计师事务所有限责任公司为公司2007年度财务审计机构，期限一年。审计费用不超过60万元。
五、审议通过了关于公司会计政策、会计估计变更的议案：
根据财政部于2006年2月15日发布的财会[2006]3号《财政部关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》，2007年1月1日开始执行新企业会计准则，公司涉及的会计政策、会计估计变更事项列示如下：
长期股权投资
根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》的规定，上市公司对控股子公司的长期投资由原来的采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并报表时按照权益法进行调整；
现行会计政策规定：对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额，分别情况进行会计处理：借方差额按合同规定的投资年限摊销，没有规定年限的按10年平均摊销，贷方差额计入资本公积。根据新会计准则第20号的规定，合并成本大于被投资方可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉，小于被投资方可辨认净资产公允价值的差额计入当期损益；
2、无形资产
根据《企业会计准则第6号－无形资产》的规定，研发项目的支出由全部直接计入当期损益变更为区分研究阶段支出和开发阶段支出处理，其中研究阶段支出直接计入当期损益，开发阶段支出满足准则规定的五项条件时计入无形资产；
3、职工薪酬
根据《企业会计准则第9号－职工薪酬》的规定和《企业会计准则第38 号-首次执行企业会计准则》的有关规定，首次执行日企业的职工福利费余额，应当全部转入应付职工薪酬（职工福利）。首次执行日后第一个会计期间，按照《企业会计准则第9 号--职工薪酬》规定，根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费用，将与职工有关的所有支出（包括工资、奖金及各类保险、住房公积金等）的会计事项均通过“职工薪酬”科目进行核算；
4、政府补助
根据《企业会计准则第16号－政府补助》，对于公司收到的政府补助由现行制度下确认为专项应付款变更为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助分别进行会计处理，与资产相关的政府补助取得时确认为递延收益，在资产达到预定使用状态之日起，在其使用寿命内平均分配，分次计入当年损益，与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间费用的，取得时确认为递延收益，在确认补偿费用的期间计入当期损益，用于补偿以前期间费用的，取得时直接确认为当期损益，可能将影响公司的经营成果；
5、所得税
根据《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司所得税的会计处理由采用应付税款法核算变更为采用资产负债表债务法核算，按照新会计准则确认的资产和负债的账面价值与按照税法规定确认的计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债，当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
6、合并财务报表
根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将在利润表中少数股东损益单独列示变更为在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释进行调整。
六、审议通过了关于拟对江苏盛世网络传媒有限责任公司进行撤资的议案：
公司参股子公司江苏盛世网络传媒有限责任公司成立于2002年12月31日，公司以现金出资4800万元。一方面，该公司成立至今，业务没有开展起来，每年都产生一定数额的亏损，公司投资没有达到预期的效果；另一方面，出于公司“整合资源，进行资产结构调整”的战略方针的需要，公司拟对江苏盛世网络传媒有限责任公司进行撤资。
七、审议通过了董事会关于非标准审计意见的专项说明:
本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字（2007）第1083号审计报告中对本公司以及本公司子公司北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的子公司沈阳公用集团有限公司（以下简称沈阳公用）、沈阳公用控股沈阳公用发展股份有限公司（以下简称沈发展）的部分应收帐款和其他应收款的管理事宜出具了有保留意见的审计报告，我公司董事会认为该审计意见公允的反映了公司的实际情况，揭示了公司在财务管理方面存在的问题。对保留意见涉及事项，公司董事会说明如下：
1、关于公司子公司北大高科之子公司沈阳公用部分其他应收款无法实施满意的审计程序的问题，公司董事会高度关注，责成沈阳公用迅速核实：（1）成立专门清理班子，责任到人，详细核实其他应收款余额和债务单位；组织专门人员催收欠款，加大力度减少被占用的资金；（2）对确实无法收回的欠款，按规定程序上报董事会、股东会进行处理。
2、关于沈发展部分其他应收款无法实施满意的审计程序的问题，公司董事会高度关注，责成沈发展迅速核实：（1）成立专门清理班子，责任到人，详细核实其他应收款余额和债务单位；组织专门人员催收欠款，加大力度减少被占用的资金；（2）对确实无法收回的欠款，按规定程序上报董事会、股东大会进行处理。
3、关于公司部分应收帐款无法实施函证的问题，公司董事会高度关注，责成公司管理层迅速核实：（1）成立专门清理班子，责任到人，详细核实应收帐款的余额和债务单位；组织专门人员催收欠款，加大力度减少被占用的资金；（2）对确实无法收回的欠款，按规定程序上报董事会、股东大会进行处理。
公司将认真落实以上措施，加强公司内部控制制度的建设，以促进公司健康发展。
八、审议通过了关于继续出售北大高科股权的议案：
公司于2006年初向中国证监会报送了关于出售北大文化和北大高科股权的材料，至今尚未获得中国证监会的批准，根据中国证监会的反馈意见，北大高科的资产评估报告已经过期（有效期六个月），需重新报送相关材料。另外因公司与中国建设银行股份有限公司潍坊分行高新支行（以下简称潍坊建行）借款担保一案，潍坊建行委托山东嘉和拍卖有限公司于2006年12月26日对公司持有的北大文化80%的股权进行了拍卖，现已办理完毕过户等相关手续。鉴于以上情况，根据公司董事会“收缩战线，强化主业，全面瘦身”的战略方针，公司董事会决定继续出售公司持有的北大高科57.69%的股权。公司将向中国证监会重新报送关于出售北大高科股权的相关材料，根据该事项的进展情况公司将及时进行信息披露。
九、审议通过了关于向潍坊市商业银行东城支行申请贷款的议案：
鉴于公司向潍坊市商业银行东城支行的2000万元贷款已经到期，公司决定偿还潍坊市商业银行东城支行200万元，其余1800万元公司申请借新还旧，期限一年。
十、关于召开2006年年度股东大会的通知：
（一）会议时间：2007年5月11日上午10∶00
（二）会议地点：公司会议室
（三）会议内容：
1、审议公司2006年年度报告及摘要；
2、审议《2006年度董事会工作报告》；
3、审议《2006年度监事会工作报告》；
4、审议公司2006年度利润分配预案；
5、审议关于续聘会计师事务所的议案.
（四）参加会议办法
1、出席会议对象
(1)截止2007年4月27日下午交易结束后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。
(2)本公司董事、监事及高级管理人员
2、会议登记事项
(1)出席会议的个人股东持本人身份证、股东帐户卡、社会法人股股东持营业执照复印件、法定代表人授权委托书、出席人身份证办理登记手续。
因故不能出席会议的股东，可书面委托他人出席股东大会(授权委托书附后)。
异地股东可以信函或传真方式登记。
(2)登记时间：
2007年5月8日-9日，上午8∶30-11∶30，下午2∶00-5：00。
(3)登记及联系地址
山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号
联系电话：0536-2991601
传 真：0536-8865200
邮政编码：261061
联 系 人：刘世祯、原晋锋
股东住宿及交通费自理，会期半天。
以上第一、二、三、四、五项尚需提交公司股东大会批准。
特此公告
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司董事会
二〇〇七年四月五日
股票简称：*ST华光 股票代码：600076 编号：临2007-013
潍坊北大青鸟华光科技股份有限
公司第五届监事会第六次
会议决议公告
本公司第五届监事会第六次会议于2007年4月5日在公司会议室召开。会议由监事会召集人张永利先生主持，应到监事3名，实到监事3名，符合公司法及公司章程的规定，会议合法有效。会议审议通过了如下议案：
一、审议通过了公司2006年年度报告及年度报告摘要；
二、审议通过了公司2006年度监事会工作报告；
监事会发表以下独立意见：
（一）公司依法运行情况
公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规的要求，依法运作，公司决策程序合法有效，股东大会、董事会决议能够得到很好落实；公司通过建立健全完善的内部控制制度，保证了公司资产的安全和有效使用；没有发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（二）检查公司财务的情况
公司监事会认为：公司2006年年度报告编制和审议程序完全符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；2006年年度报告的内容和格式完全符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实地反映出公司的经营管理和财务状况，符合《企业会计制度》和财务报表编制要求。没有发现参与年报、季报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
（三）收购、出售资产行为
于2006年1月24日召开的公司第五届监事会第二次会议审议通过了《潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司重大资产出售报告书（草案）》。公司监事会认为：1、本次交易是公司调整资产结构和提高公司的资产质量及盈利能力的重大举措，是公司“整合资源，进行资产结构调整”战略方针的具体体现，方案切实可行；2、本次交易符合公开、公平、公正的原则，交易标的经过了具有证券从业资格的会计师事务所的审计，并经过了资产评估公司的评估，定价方式公允合理，符合公司和公司全体股东利益，不存在损害中小股东利益的情形；3、青鸟华光以出售资产获得的现金主要用于偿还公司债务，这将大大缓解公司财务费用的压力，为公司健康发展打下良好的基础。4、出售该资产后不会产生关联交易及同业竞争问题。
（四）关联交易情况
公司关联交易公平、合理，没有发现损害上市公司利益的行为。
（五）关于会计政策、会计估计变更
公司董事会审议通过的公司有关会计政策、会计估计变更是符合财政部颁布的新的《企业会计准则》的规定，是恰当合理的。
（六）关于年度审计报告中非标准意见涉及事项的专项说明
本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字（2007）第1083号审计报告中对本公司以及本公司子公司北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的子公司沈阳公用集团有限公司（以下简称沈阳公用）、沈阳公用控股沈阳公用发展股份有限公司（以下简称沈发展）的应收帐款的管理事宜出具了有保留意见的审计报告，公司监事会认为该审计意见公允的反映了公司的实际情况，揭示了公司在财务管理方面存在的问题。对保留意见涉及事项，公司监事会说明如下：
审计报告保留意见第二、三项涉及到公司控股子公司北大高科之子公司沈阳公用和沈发展。公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于重大资产出售有关事项的议案》，公司决定出售持有的控股子公司北大高科的全部股权。公司出售控股子公司北大高科股权的事项已经报中国证监会审批，在出售北大高科股权的工作完成后，沈阳公用和沈发展部分其他应收款无法实施满意的审计程序的问题，也将随之解决，进一步降低公司财务风险。同时，对于沈阳公用、沈发展和本公司部分应收帐款、其他应收款无法实施满意的审计程序的问题，公司监事会高度关注，提请董事会责成沈阳公用、沈发展和本公司管理层迅速采取以下措施：（1）各公司成立专门清理班子，责任到人，详细核实应收帐款和其他应收款的余额和债务单位；（2）组织专门人员采取多种方式催收公司欠款，加大力度减少被占用的资金；（3）对已经确认无法收回的欠款，按规定程序上报董事会、股东大会进行处理。
公司监事会提请董事会及管理层认真落实以上措施，加强公司内部控制制度的建设，以促进公司健康发展。
以上议案尚需提交2006年年度股东大会审议通过。
特此公告
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司监事会
二〇〇七年四月五日
股票简称：*ST华光 股票代码：600076 编号：临2007-014
潍坊北大青鸟华光科技股份有限
公司关于申请撤消股票退市风险
警示并实施其他特别处理的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整, 并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
本公司2006年年度报告经中磊会计师事务所有限责任公司审计，并出具了中磊审字[2007]第1083号有保留意见的审计报告。本公司2006年度实现净利润847.05万元，扣除非经常性损益后的净利润为-12256.32万元。虽然公司2006年年度报告已经扭亏为盈，但由于公司扣除非经常性损益后仍为亏损，根据《上海证券交易股票上市规则》的规定，公司董事会向上海证券交易所申请撤消退市风险警示并实施其他特别处理，公司申请尚需得到上海证券交易所的审批。
特此公告
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司董事会
二〇〇七年四月五日