2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 董事徐祗祥未出席董事会。因公出差，委托侯琦董事代为出席并行使表决权。

　　董事刘永进未出席董事会。因公出国，未能出席会议。

　　1.3 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

　　1.4 公司负责人周燕军，主管会计工作负责人张永森，会计机构负责人（会计主管人员）崔建胜声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司

　　法人代表：徐祗祥

　　注册资本：49,703.49万元

　　成立日期：1984年7月20日

　　主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；销售计算机软硬件、通讯设备（不含无线电发射设备）、机电产品、机房设备、环保设备、电子产品及本公司开发后的产品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；互联网信息服务(除新闻、出版、教育、医疗保健品、医疗器械和BBS以外的内容）。

　　(2)法人实际控制人情况

　　主要经营业务或管理活动：公司控股股东为北京天桥北大青鸟科技股份有限公司，北京天桥北大青鸟科技股份有限公司控股股东为北京北大青鸟有限责任公司；北京市北大青鸟软件系统公司为北京北大青鸟有限责任公司的控股股东，北京市北大青鸟软件系统公司为全民所有制企业，上级主管单位为北京大学，北京大学隶属于教育部。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　1、报告期内经营情况回顾

　　（1）报告期内公司总体经营情况

　　①公司重大资产重组情况

　　报告期内，公司结合”整合资源，进行资产结构调整”的战略方针，对现有资源逐步进行了整合。2006年初，公司董事会审议通过《关于重大资产出售有关事项的议案》，为了发挥公司原有优势，突出重点，全力打造电子产品的研发及制造业基地，提升核心竞争力，同时为了调整资产结构，提高公司的资产质量及盈利能力，公司决定对现有资源逐步进行整合。首先决定将公司持有的投资数额比较大，亏损又比较严重的北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的股权及市场前景虽好，但产业关联度不高的北京北大文化发展有限公司（以下简称北大文化）的股权予以出售。经与北京四海博业有限公司（以下简称四海博业）友好协商，以对北大文化、北大高科的审计报告和评估报告为依据，董事会同意以2亿元人民币的价格向四海博业转让持有的北大文化80%的股权，以3.2亿元人民币向四海博业转让持有的北大高科57.69%的股权. 2006年1月24日，公司向中国证监会报送了重大资产出售材料，出售公司持有的北大高科57.69%的股权和北大文化80%的股权。2006年12月，在公司上报的重大资产出售方案尚没有取得中国证监会批准的情况下，潍坊建行委托山东嘉禾拍卖有限公司于2006年12月26日对我公司持有的北大文化80%的股权进行了拍卖。经过公开竞价，最终由济南瑞志通达科技发展有限公司竞得以上股权，拍卖价格为人民币2亿元，现已经办理完过户手续。

　　②公司股权分置改革情况

　　股权分置改革直接关系到中国证券市场的健全发育和健康发展，有利于上市公司的良性运作和进一步规范发展，意义极为重大。在公司进行股权分置改革过程中，由于公司股权结构比较特殊，非流通股股东较多，达170多家，持股比较分散，且公司是在1993年发行的法人股，时间过长大部分股东都难以联系，给公司的股权分置改革带来了较大的困难。公司通过电话、信件、登门寻找等多种方式联系非流通股股东，最终取得2/3以上非流通股股东同意，顺利提起股改动议，进入股改程序。在股改期间，公司一方面就公司股改中存在的问题多次同交易所和证监局汇报交流，以取得监管部门的支持；一方面，公司通过电话、电邮和上门拜访等方式同公司流通股股东进行沟通，取得流通股股东对公司股改方案的支持，最终顺利完成公司股权分置改革。

　　③公司锂电池产品分析

　　2006年，由于国外电池制造巨头纷纷加快了将电池制造基地向中国转移的步伐，削弱了中国锂离子电池制造中独有成本优势，将竞争的舞台从国外转向了国内，使锂离子电池行业利润空间越来越小，锂离子电池的价格还以每年15%-20%以上的速度在降低，锂离子电池行业竞争更加激烈。公司控股子公司潍坊青鸟华光电池有限公司一方面由于只有单纯的手机电池，产品单一，在竞争激烈的锂离子电池市场中，市场份额越来越小；另一方面，由于技术实力不强，锂离子动力电池的研发没有明显进展，致使公司在动力电池市场上失去了主动.以上原因致使公司控股子公司潍坊青鸟华光电池有限公司在2006年主营业务收入和净利润同比大幅下降。

　　2006年本公司实现主营业务收入25122.72万元，比上年同期减少5.55％；实现主营业务利润5784.09万元，比上年同期减少12.36 ％；实现净利润847.05万元，比上年同期增加27450.8万元，主要原因是由于公司持有的北大文化80%的股权被依法拍卖产生的收益及本期计提各项资产减值准备较上年同期减少所致。

　　（2）本公司主营业务及经营状况

　　本公司所属行业为电子信息产业，公司主营业务范围为：通信类产品、计算机类产品、广电类产品、锂离子二次电池类产品的研发、生产和销售，传媒类和电子代工业务等。

　　①主营业务分行业和分产品情况表

　　占主营业务收入或主营业务利润总额10％以上的主要产品

　　③主要供应商、客户情况

　　（3）公司资产和利润构成变化情况

　　注：应收帐款较2005年减少是由于本期收回部分欠款及增加提取坏帐准备，导致应收帐款净额减少。存货较2005年减少是由于本期销售产品所致。短期借款较2005年减少是由于本期偿还短期借款所致。

　　（4）报告期内公司负债项目同比发生重大变化原因分析

　　注：应付帐款减少是由于本期偿还部分货款所致。

　　（5）报告期内经营成果和利润构成同比发生重大变化的原因分析

　　注：主营业务利润占利润总额比例变化是由于本期利润总额较去年有大幅增加所致；其他业务利润占利润总额比例变化是由于本期处理部分库存原材料，其成本大于收入所致；营业费用占利润总额比例变化是由于本期利润总额较去年有大幅增加所致；管理费用占利润总额比例变化是由于本期计提坏帐准备较去年大幅减少所致；财务费用占利润总额比例变化是由于本期偿还部分银行借款，故利息支出减少所致；投资收益占利润总额比例变化是由于本期北大文化的股权被依法拍卖所产生的收益所致；营业外收支净额占利润总额比例变化是由于本期计提长期资产减值准备较去年大幅减少所致；所得税占利润总额比例变化是由于本期利润总额较去年大幅增加所致。

　　（6）公司现金流情况

　　注：A、投资活动产生的现金流量净额较去年同期大幅增加的原因主要是公司所持有的北大文化股权被依法拍卖产生的现金流入所致。

　　B、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少的原因主要是由于本期偿还部分银行借款所致。

　　（7）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

　　2、对公司未来发展的展望

　　（1）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局

　　电子信息产业在未来较长的一段时间内都将处于稳步增长的态势。一方面信息技术在向数字化、网络化、智能化转型，新一代通信、数字电视、集成电路、平板显示及新材料等技术日趋成熟；计算机体系结构和软件技术将出现重大变革，信息技术各门类间界限日趋模糊，三网融合趋势明显，新业务和新产品不断涌现，这些都将成为拉动产业持续发展的新增长点。另一方面，高新技术产业和现代服务业向我国转移步伐加快，跨国公司依托在华战略对其全球化战略不断深化升级，在中国境内建立地区总部和研发中心的势头日益突显，投资领域逐步向产业两端发展，这有利于扩大产业的国际地位。各类新兴的信息服务业务快速发展，也为电子信息产业带来新的发展机遇。国家建设社会主义新农村，推动“三农问题”解决，增加农民收入和农村信息基础设施投入；同时继续采取扩大内需、提升传统产业和促进区域协调发展的措施，都将为电子信息产业带来新的市场机遇。

　　（2）公司未来发展的机遇和挑战

　　随着经济全球化趋势深入发展，电子信息产业在全球范围内的结构调整步伐加快，发达国家制造能力加速向发展中国家转移，将更有利于我国更好地参与国际分工与合作。全球电信业转型步伐加快，技术、网络、业务融合的趋势更加明显，跨国公司纷纷创新发展模式，向更广的信息服务领域拓展，为我国信息产业发展提供了良好的发展经验和机遇。第三代移动通信建设步伐的加快，数字电视相关标准即将陆续颁布，“数字奥运”建设工作不断深入，都将为我国的电子信息产业发展注入新的活力。我公司作为电子设备制造企业之一，将会迎来良好的发展机遇。但目前在电子制造领域，一方面，同信息产业规模企业相比，公司生产规模较小，量产规模不够。另一方面，公司自主创新、自主研发的能力不足，处于产业价值链的低端，赢利能力一般。以上两方面对公司持续发展构成一定程度的挑战。

　　（3）公司2007年度经营计划

　　①公司将根据董事会确定的”收缩战线， 强化主业，全面瘦身”的战略方针，一方面调整公司资产结构，提高公司资产质量和盈利能力，继续按董事会的决议的要求，出售公司持有的北大高科57.69%的股权，公司将向中国证监会重新报送关于转让北大高科股权的相关材料。另一方面，公司将积极寻找新的投资项目，以增加公司新的利润增长点，提升公司的竞争力。

　　②鉴于公司当前已经成为投资管理型公司，投资管理就成为公司工作重点。为此，公司一方面将加大对外投资管理力度，控制投资风险，加强对外投资的评估和跟踪；另一方面，公司将加强对相关企业财务状况和经营成果的核查，确保公司对外投资的安全与回报。

　　③进一步完善公司的法人治理结构，完善公司内部控制制度，规范运作，建立健全现代企业制度。

　　（4）资金需求及使用计划

　　根据公司发展战略和新年度经营计划，公司未来资金需求将主要通过自有资金和银行信贷资金解决。公司一方面将通过积极发展主营业务，拓宽销售渠道，增加回款力度，减少资金占用，以增加自有流动资金。另一方面，公司将积极与当地金融机构保持良好关系，采取银行信贷等措施筹集资金，保障公司新增投资项目的资金需求。

　　（5）影响公司未来发展和经营的风险因素及对策

　　①市场经营风险及对策

　　一方面由于产业规模不断扩张，市场竞争不断加剧，公司生产规模又相对较小，导致产品价格不断下降，利润率降低。另一方面，随着产品更新换代的速度加快，相应要求公司产品的研发、技术更新换代加快。以上两方面会给公司带来一定程度的经营风险。

　　针对以上可能存在的风险，公司主要采取以下对策：一是进一步扩大生产规模，提高产能，以规模扩张来降低成本；二是通过增加科技投入，生产高端产品，提高利润率；三是加强成本控制，提高公司产品在市场上的竞争力。

　　②经营资金风险及对策

　　公司生产规模的扩张、项目的研发和业务经营都需要资金作保障，没有充足的资金保障，公司2007年的经营目标和项目研究将难以顺利实施。目前公司经营资金比较紧张，存在一定风险。

　　针对以上风险，公司主要采取以下对策：一方面对于公司帐面上的应收款项，公司将采取包括法律手段在内的各种方式追偿应收款项，尽快改善资金环境以保障项目的开发和业务的拓展；另一方面，公司将积极与金融机构保持良好关系，通过银行信贷等方式筹措资金，保障公司新增投资项目的资金需求。

　　③担保风险及对策

　　截止报告期末，公司为山东巨力股份有限公司提供担保共计9000万元，且全部都已经涉诉，并且公司持有的部分子公司股权已经被冻结，对公司资产产生一定的风险。

　　针对以上风险，公司主要采取以下对策：督促山东巨力股份有限公司尽快归还银行借款，以解决公司担保问题，在必要的情况下，公司将采取包括诉讼在内的方式维护自己的权益。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　1、长期股权投资 　

　　根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》的规定，上市公司对控股子公司的长期投资由原来的采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并报表时按照权益法进行调整； 　　现行会计政策规定：对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额，分别情况进行会计处理：借方差额按合同规定的投资年限摊销，没有规定年限的按10年平均摊销，贷方差额计入资本公积。根据新会计准则第20号的规定，合并成本大于被投资方可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉，小于被投资方可辨认净资产公允价值的差额计入当期损益；

　　2、无形资产 　

　　根据《企业会计准则第6号－无形资产》的规定，研发项目的支出由全部直接计入当期损益变更为区分研究阶段支出和开发阶段支出处理，其中研究阶段支出直接计入当期损益，开发阶段支出满足准则规定的五项条件时计入无形资产； 　

　　3、职工薪酬 　

　　根据《企业会计准则第9号－职工薪酬》的规定和《企业会计准则第38 号-首次执行企业会计准则》的有关规定，首次执行日企业的职工福利费余额，应当全部转入应付职工薪酬（职工福利）。首次执行日后第一个会计期间，按照《企业会计准则第9 号--职工薪酬》规定，根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费用，将与职工有关的所有支出（包括工资、奖金及各类保险、住房公积金等）的会计事项均通过“职工薪酬”科目进行核算； 　　

　　4、政府补助

　　根据《企业会计准则第16号－政府补助》，对于公司收到的政府补助由现行制度下确认为专项应付款变更为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助分别进行会计处理，与资产相关的政府补助取得时确认为递延收益，在资产达到预定使用状态之日起，在其使用寿命内平均分配，分次计入当年损益，与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间费用的，取得时确认为递延收益，在确认补偿费用的期间计入当期损益，用于补偿以前期间费用的，取得时直接确认为当期损益，可能将影响公司的经营成果；

　　5、所得税 　

　　根据《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司所得税的会计处理由采用应付税款法核算变更为采用资产负债表债务法核算，按照新会计准则确认的资产和负债的账面价值与按照税法规定确认的计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债，当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 　　

　　6、合并财务报表

　　根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将在利润表中少数股东损益单独列示变更为在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

　　以上影响事项可能因财政部对新会计准则进一步解释而进行调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　□适用√不适用

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　√适用□不适用

　　本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字（2007）第1083号审计报告中对本公司以及本公司子公司北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的子公司沈阳公用集团有限公司（以下简称沈阳公用）、沈阳公用控股沈阳公用发展股份有限公司（以下简称沈发展）的应收帐款的管理事宜出具了有保留意见的审计报告，我公司董事会认为该审计意见公允的反映了公司的实际情况，揭示了公司在财务管理方面存在的问题。对保留意见涉及事项，公司董事会说明如下：

　　1、关于公司子公司北大高科之子公司沈阳公用部分其他应收款无法实施满意的审计程序的问题，公司董事会高度关注，责成沈阳公用迅速核实：（1）成立专门清理班子，责任到人，详细核实其他应收款余额和债务单位；组织专门人员催收欠款，加大力度减少被占用的资金；（2）对确实无法收回的欠款，按规定程序上报董事会、股东会进行处理。

　　2、关于沈发展部分其他应收款无法实施满意的审计程序的问题，公司董事会高度关注，责成沈发展迅速核实：（1）成立专门清理班子，责任到人，详细核实其他应收款余额和债务单位；组织专门人员催收欠款，加大力度减少被占用的资金；（2）对确实无法收回的欠款，按规定程序上报董事会、股东大会进行处理。

　　3、关于公司部分应收帐款无法实施函证的问题，公司董事会高度关注，责成公司管理层迅速核实：（1）成立专门清理班子，责任到人，详细核实应收帐款的余额和债务单位；组织专门人员催收欠款，加大力度减少被占用的资金；（2）对确实无法收回的欠款，按规定程序上报董事会、股东大会进行处理。

　　公司将认真落实以上措施，加强公司内部控制制度的建设，以促进公司健康发展。

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　√适用□不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　7.3 重大担保

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币