2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人陈峰，主管会计工作负责人刘丹，会计机构负责人（会计主管人员）谢叔峰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标
单位:元
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位:股
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：新华航空控股有限公司
法人代表：陈峰
注册资本：36.897956亿元
成立日期：2004年7月12日
主要经营业务或管理活动：航空运输、航空维修和服务、航空食品、机上供应品、与航空运输相关的延伸服务、机场的投资管理、候机楼服务和经营管理，酒店及其管理。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：海南省发展控股有限公司
法人代表：张磊
注册资本：5亿元
成立日期：2005年1月26日
主要经营业务或管理活动：海洋油气开发利用；海洋水产品加工；汽车、旅游、玻璃、浆纸、医药、工业项目开发；公路、港口、水利、城市供水、燃气、电力、环保项目开发；办理参股、控股项目的融资业务；办理投资项目的资产管理和股权转让业务；办理建设项目的评估、咨询、策划、论证和担保业务等。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内经营情况的回顾
（1）报告期内公司总体经营情况概述
公司2006年度完成主营业务收入124.48亿元，增长23.72%。其中航空客运收入109.89亿元，占主营业务收入的88.27%，货运及逾重行李收入5.28亿元，占主营业务收入的4.24%,专包机及其他收入9.32亿元，占主营业务收入的7.49%，全年实现主营业务利润17.02亿元，净利润1.816亿元。
2006年旅客运输量为1439.09万人次，较上年增长12.41%；货邮运输量为19.87万吨，较上年增加22.55%；运输总周转量为22.41亿吨公里，较上年增长18.26%。
本年度公司共引进飞机9架，其中B737-800飞机5架，A319飞机4架。截止12月底，公司飞机总数为101架，其中B737飞机57架，A319飞机10架，B767飞机5架，D328飞机29架。
（2）公司主营业务及经营状况分析
1）主营业务分行业情况
主营业务收入124.48亿元，主营业务成本103.62亿元，主营业务利润率13.67%，主营业务收入比上年增长23.72％，主营业务成本比上年增长26.18％，主营业务利润率比上年下降1.58%。
报告期主营业务收入增长原因：主要为公司运力和运量增长及燃油附加费增收所致。
报告期主营业务成本增长原因：主要原因是运力增长、生产量增加和航油价格上涨等因素，导致运输成本增加。
2）主营业务分地区情况表
地区 主营业务收入（人民币元） 主营业务收入比上年增减(％)
海口 6,809,209,818.60 29.88
北京 3,004,400,375.44 13.35
陕西 1,783,730,874.27 48.51
太原 887,700,880.58 -10.04
3）公司本期前五名供应商采购情况和向前五名销售客户销售情况
报告期内，本公司向前五名供应商采购总额259042万元，占全部采购总额的25%。
报告期内，本公司向前五名销售客户销售总额224070万元，占全部产品收入的18%。
（3）报告期内公司资产构成同比发生重大变动的情况
2006年期末，各项目占总资产的比重、同比增减及变动原因分别为：
货币资金，占总资产比重为26.68％，同比增长64.56％，变动原因为公司定向增发28亿股，募集资金56亿元所致；应收帐款，占总资产比重为1.81％，同比增长53.37%，变动原因为公司运力增长，运输收入增加所致；固定资产，占总资产比重为55.68％，同比增长2.73%，变动原因为本年自购两架A319和一架波音737-800飞机转固所致；在建工程，占总资产比重为5.79%，同比增长85.18%，变动原因主要为A319和737-800飞机及发动机预付款；短期借款，占总资产比重为16.68%，同比增长22.75%，为运力增长所需流动资金增加，导致借款增长；长期借款，占总资产比重为31.53%，同比降低15.46%,为偿还贷款所致；应付票据，占比5.48%，同比增长139.62%，为航油涨价及运力增长导致应付票据增加；股本，占总资产比重为9.88%，同比增长383.43%，为公司定向增发28亿股所致。
（4）财务数据同比发生重大变动情况
项目 本年数 上年同期数 增减%
其他业务利润 240,021,651 97,715,237 145.63
管理费用 416,365,598 497,436,977 -16.29
营业外收入 73,550,096 39,531,134 86.06
报告期其他业务利润较去年增加主要原因为本期本公司对外出租飞机及飞行员所增加的利润；营业外收入增加原因为转让飞行员收益增加。
（5）公司现金流量分析
项目 本期数 上期数 增减
现金及现金等价物净增加额 3,428,250,737 2,538,240,537 35.06％
经营活动产生的现金流量净额 4,967,734,267 3,013,251,601 64.86%
投资活动产生的现金流量净额 -2,906,851,609 -3,781,786,582 -23.14%
筹资活动产生的现金流量净额 1,367,368,078 3,306,775,518 -58.65%
变动原因：
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为49.67亿元，同比增加19.54亿元，主要是运输收入增长导致经营性现金流入增加；投资活动产生的现金流量净额为-29.06亿元，同比减少-8.76亿元，主要是飞机引进方式由自购转为经营租赁所致；筹资活动产生的现金流量净额为13.67亿元，同比减少19.39亿元，主要是公司偿还债务所支付的现金增加所致。
2、主要控股及参股公司的经营情况及业绩分析
1）中国新华航空有限公司
该公司注册资本18.3亿元人民币，经营范围为经批准的航空客货运输业务。报告期内主营业务收入30.04亿元，主营业务利润5.58亿元，净利润1979.93万元。公司所在权益比例为51%。
2）长安航空有限公司
该公司注册资本7.5439亿元人民币，经营范围为陕西省内及邻近省际间的客货运输业务。报告期内主营业务收入17.84亿元，主营业务利润2.38亿元，净利润1675.28万元。公司所在权益比例为73.51%。
3）山西航空有限公司
该公司注册资本3.2亿元人民币，经营范围为经批准的航空客货运输业务。报告期内主营业务收入8.88亿元，主营业务利润0.87亿元，净利润796.85万元。公司所在权益比例为92.51%。
3、对公司未来发展的展望
1)行业发展
近几年我国航空运输持续快速增长，机队规模日益壮大。目前，我国民航已拥有运输航空公司35家，在用运输飞机1041架；拥有通用航空公司67家，在用通用飞机715架；所飞航线达1257条。进入新世纪以来，我国航空运输平均增长速度保持在14%左右，高于GDP的增长速度及其他运输方式的增长速度。2006年，我国（不含港、澳、台地区）民航完成运输总周转量302亿吨公里，在国际民航组织缔约国中的排名从1978年的第37位上升至第2位，成为全球仅次于美国的第二大航空运输系统。我国民航已经跨入世界民航大国的行列。我国航空业在2006年盈利触底之后，2007年在运力扩张、市场需求、国际油价、汇率多重因素作用下，预计行业将走出寒冬，盈利能力获得一定提升。2007年我国宏观经济在2006年达到本轮经济周期高点10.5％之后，预测在固定资产投资和外贸增速放缓带动下，2007年GDP增长9.6％。宏观经济增速防缓，带动行业业务量和收入小幅度下降。预测2007年航空业完成运输总周转量342亿吨公里，销售收入1840亿元，同比增长分别为13％和16.09％.2007年行业盈利能力仍取决于供求关系、航油价格以及人民币汇率三个核心因素。
2)公司面临的发展机遇、发展战略及新年度经营计划
2007年是深入贯彻落实科学发展观、积极推进和谐民航建设的重要一年。公司将坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六大、十六届六中全会精神，全面贯彻落实全国民航工作会议、民航安全工作会议精神，积极投身和谐民航建设，持续提升安全、运行和管理品质，争取为建设新一代民航运输系统及实现“民航强国”目标做出应有的贡献。
2007年工作方针：全方位对接国际化标准，推动管理和效益转型，重塑品牌价值，实现企业和谐发展。
2007年公司主要指标：
安全：杜绝飞行、地面、空防事故及特大航空器维修事故，杜绝劫机、炸机事件发生；公司责任折合事故征候万时率为0。
正点：全年排名位于全民航前三位。
服务：总局级顾客投诉率：低于 3次/100万人次；顾客有效投诉率：低于57次/100万人次；顾客投诉率：低于130次/100万人次；顾客满意度：不低于87.8分。
生产经营：实现总周转量19.8亿吨公里,旅客运输量1281万人次，货邮运输量18.73万吨。
3）资金需求及使用计划
为完成2007年经营目标，公司预计2007年度的资金需求约86亿元人民币，公司将通过银行信贷、短期融资券、资产证券化等多种融资渠道筹措解决，资金用途主要是保障运力增长。
4）公司面临的主要风险因素分析
2006年随着国际原油价格大幅度上涨，国内航空煤油价格连续三次上调，目前航空煤油零售价格达到6310元/吨，同比年初5220元/吨上涨达到20.88％，1090元/吨。目前航空煤油在公司成本构成上已经占到40%左右。2007年国际油价在2006年7月创出79美元高点之后将有所回落，但考虑到目前国际原油剩余产能和炼油剩余产能的不足，国际原油和成品油价格难以大幅度回落，初步预测2006年国际原油平均价格维持在63美元/桶，同比2006年的68.5美元/桶，回落8.03％，在国际原油价格有效跌破55美元/桶之前，国内成品油价格下调可能性不大。对航空公司而言，2007年仍将面临高油价的困扰。截至2006年12月19日，人民币汇率兑美元升值幅度已超过3％，达到3.01％。展望2007年人民币汇率走势，在外贸顺差持续扩大压力之下，人民币汇率升值趋势不会改变，升值幅度考虑到2007年美国经济增速放缓，美联储减息可能性加大，预期美元汇率将进一步下跌，人民币兑美元升值幅度将超过3％。因此，公司预期2007年汇率净受益仍会对公司业绩产生积极影响，但汇率波动也同时会对公司业绩产生波动影响。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
本公司以2007年1月1日为新会计准则首次执行日，根据《企业会计准则第38号–首次执行企业会计准则》规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则确定执行新会计准则和现行会计准则差异如下：
1. 所得税
本集团所得税核算采用应付税款法。按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对本集团资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加股东权益131,105千元，其中归属于母公司所有者权益为106,549千元，归属于少数股东权益为24,556千元。
货币单位：人民币千元
2. 少数股东权益转列
按照新会计准则，在2007年1月1日，本公司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并报表中的少数股东权益应转列为股东权益，导致增加股东权益772,702千元。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
6.3 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
6.4 募集资金使用情况
√适用□不适用
公司于2006年通过增发募集资金56亿元，根据中国证监会“证监公司字[2005]50号”《海南航空股份有限公司定向增发股票的 通知》，同意本公司增发不超过28亿股法人股。本报告期内募集已完成，共募集28亿股，总计56亿元人民币。已经亚太中汇会计师事务所有限公司审验，并在中国登记结算公司上海分公司办理股权登记手续。
上述募集资金的用途受限于《海南航空股份有限公司第四届第十一次董事会决议》及《海南航空股份有限公司2005年第一次临时股东大会决议》的相关规定，即：
收购少数股东权益；偿还银行贷款；引进飞机、增加公司运力；补充公司流动资金。
截止目前，相关募集资金使用事项进展如下：
收购少数股东权益：公司正在积极与各少数股东积极商谈，目前进展顺利，但尚未最终完成；
(下转D36版)