2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2公司董事孙锡龄先生因公务未参加会议，委托公司董事长林大湑先生行使表决权；公司独立董事刘敏女士因公务未参加会议，委托公司独立董事章孝棠先生行使表决权。

　　1.3 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人林大湑，主管会计工作负责人周海鹰，会计机构负责人（会计主管人员）王淑丽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：上海合涌源企业发展有限公司

　　法人代表：连清海

　　注册资本：134,000,000元

　　成立日期：2001年2月26日

　　主要经营业务或管理活动：钢材、水泥、金属材料（除贵金属）、机电设备、塑料产品、化工原料（有毒及危险品除外）、汽摩配件、服装、纺织品、家用电器、百货的批售、宾馆及酒店投资管理的咨询、房屋租赁。

　　控股股东名称：上海合涌源投资有限公司

　　法人代表：李美珍

　　注册资本：112,000,000元

　　成立日期：2003年5月13日

　　主要经营业务或管理活动：实业投资,钢材、水泥、建材、金属材料、机电设备、塑料产品、化工原料、汽摩配件、服装、纺织品、家用电器、百货的销售，宾馆及酒店投资管理咨询（涉及许可经营的凭许可证经营）。

　　(2)自然人实际控制人情况

　　实际控制人姓名：李美珍

　　国籍：中国

　　是否取得其他国家或地区居留权:否

　　最近五年内职业：投资业、酒店业

　　最近五年内职务：2001年2月-现在任上海合涌源企业发展有限公司董事，2003年5月-现在任上海合涌源投资有限公司董事长。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　1、公司主营业务及其经营状况

　　（1）、报告期内整体经营情况的讨论与分析

　　公司将2006年定位于调整年，公司全面实施年初既定的经营计划与经营目标，在对卖场进行基建改造的同时推进招商的升级工作，以实现公司向流行百货转型的战略目标，公司的主业经营稳步发展。本报告期，公司本着建构安全、持续的企业经营理念，审慎地处理长百影城购物中心项目投资，彻底解决了国有股转让前形成的历史遗留问题，但是处理该项投资，对公司资产及利润等项目造成很大程度的影响。

　　2006年末公司总资产48,717.84万元，比上年减少20.79%；净资产17,871.81万元，比上年减少48.18%；2006年公司实现主营业务收入24,301.65万元；实现净利润-16,501.93万元；经营活动产生的现金流量净额4,375.21万元。

　　2006年公司着重做了以下几方面工作：

　　〈1〉、经营管理方面

　　①、本报告期，公司以市场需求为导向，完成对卖场中厅、空调设施、主楼与辅楼贯通等改造工程，此举不仅增加了公司的经营面积，而且使营业卖场的平面动线更加清晰，提高消费者购物的舒适度，全面提升公司形象。

　　②、公司对商场功能布局、品类分布、品牌结构进行全方位整合，在增加新业种、培育新客层的同时保留并做强在公司已形成品牌效应的传统项目，加大招商力度，引进新品牌，提升商场的时尚定位。此次招商升级改造，公司淘汰了近500家中低档品牌，引进了近300家国际、国内的中高端品牌，导入了流行少女、青春休闲、运动休闲和名媛淑女等全新的经营业种，使公司的顾客群体更加年轻、时尚。与此同时，公司对传统优势业种增加了近40%的新商品，这样商品的丰富度也得到了极大提高，可以更好地满足市民对时尚的需求。通过调整，提高了公司的竞争力，客层质量显著提高。

　　③、公司在经营中，实行一级核算、统一合同管理；在经营模式上，提高联营比率，确立经营成本优势。通过业务结构调整，将公司转入中、高档时尚百货；通过组织构架调整，使人员向年轻化、职业化、专业化转型，提升公司的盈利能力和市场敏感度。

　　④、公司强化及细化管理，在明晰各岗位职能及准确界定权责边界的前提下，补充、修订及完善公司管理制度，制定配套的工作流程，有效提高公司管理的执行力。同时对公司信息管理系统进行升级，提高管理的透明度和管理效率。

　　〈2〉、投资管理方面

　　长百影城购物中心项目投资

　　本报告期，公司积极处置该项投资，原因为：继续履行长百影城购物中心项目，对公司未来的持续经营能力构成严峻的挑战，该项目本身存在三大无可克服和解决的隐患。

　　第一，长百影城购物中心的选址既不在成熟的都市商圈，又不能紧邻和依托范围广阔的中高档社区，致使项目设计时构想的高档购物中心从招商到顾客等市场资源无法实际操作。 第二，国有控股股份未转让前集团公司本身主营业务盈利能力薄弱，缺乏自有资金，但为了兴建长百影城购物中心项目向银行短期借款1.2亿元投入该项目的长期固定资产。由于该项目的短借长投，已经严重影响到公司主业的正常运营和公司资金流的平衡。若继续履行该合作合同，仍需追加5000万元以上启动资金，而3至5年内该项目资金仍难以平衡，在负债率继续攀升、项目运营亏损、同时还得向合作方支付每年近千万元租金压力下，公司难以健康成长；第三，按原合作合同，公司不拥有长百影城购物中心商业地产的产权。在租赁期满后，公司的原始投资零成本转让给合作方，公司无法享有商业地产增值的长远利益。

　　处置该项投资，公司产生项目投资损失16,729万元。报告期公司产生巨额亏损。资产总额减至48,717.84万元，每股净资产降为0.76元/股。虽然损失巨大，但公司未来每年将减少近千万元的租金支出，同时公司在消除长百影城购物中心项目可能引发的隐患后，公司百货主营业务将更加健康地、持续地生存与发展，百货主业盈利能力将得到大幅提升。

　　〈3〉、资本运作方面：

　　本报告期，按照国资委及中国证监会的统一要求，公司以资本公积金向全体流通股股东转增资本，顺利实施并完成股权分置改革，为公司的长远发展奠定了基础。

　　(2)、公司主营业务的范围及其经营情况

　　〈1〉、公司主营业务经营情况的说明

　　①、 公司主营业务的范围是：零售百货、针纺织品、五金、交电、食品、副食品、通讯器材、工艺美术品、建筑材料、金银首饰、柜台出租、汽车(除小汽车)、自营内销商品范围内的商品及相关技术的进出口业务；代理内销商品范围内的商品及相关技术的出口业务，经营对销贸易和转口贸易（国家专营的进出口商品和禁止进出口的商品除外），汽车配件；物业管理；设计、制作、代理电视、报纸、广播广告（法律、法规禁止的不得经营，需经专项审批的项目，在未获得专项审批前不得经营）。

　　②、主营业务分行业、产品情况表

　　单位：人民币元

　　*本报告期公司依托假期及季节经济，开展形式多样的促销活动，实现收入、成本较上年同期大幅上升。

　　*上年同期因资产置换，长百合家欢假日宾馆第四季度的主营业务收入方纳入母公司报表汇总范围，因此本期数据与同期数据口径不可比。

　　③、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品

　　单位：人民币元

　　④、主营业务分地区情况

　　单位：人民币元

　　⑤、主要供应商、客户情况

　　单位：人民币万元

　　〈2〉、报告期公司资产、负债及利润构成情况分析

　　第一、报告期公司资产、负债构成同比发生重大变动的说明

　　变动原因说明：

　　①、货币资金、长期借款同比上升，主要系公司本期银行贷款增加所致；

　　②、在建工程、长期待摊费用同比下降，主要系公司根据〔吉林省高级人民法院民事调节书（2007）吉民—初字第1号〕处置长百影城购物中心项目投资损失所致；

　　③、其他应付款同比上升，主要系往来款增加所致；

　　④、股东权益同比下降，主要系本期公司处置长百影城购物中心项目投资，形成损失减少未分配利润所致。

　　第二、报告期公司利润构成同比发生重大变化的说明

　　单位：人民币元

　　变动原因说明：

　　①、主营业务收入同比下降1.70%，主要原因系同期资产置换，报表中含有子公司天然气化学工业公司1—9月主营业务收入6,142万元，本期报表中包含长百合家欢假日宾馆主营业务收入442万元，剔除上述原因，公司主营业务收入较上年同期上升28.41%；

　　②、主营业务利润同比下降14.06%，主要系公司在激烈的商业竞争中，为争取客源，多次开展让利消费者的促销活动，导致毛利率下降；

　　③、其他业务利润同比上升66.43%，主要系长百合家欢假日宾馆纳入母公司报表汇总范围所致；

　　④、财务费用同比上升40.49%，主要系本期不予资本化的利息计入财务费用所致；

　　⑤、营业利润同比下降41.54%，主要系本期与同期合并报表范围发生变化所致；

　　⑥、营业外支出同比上升、净利润同比下降，主要系本期处置长百影城购物中心项目投资损失所致。

　　〈3〉、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况

　　单位：人民币元

　　变动原因说明：

　　①、经营活动产生的现金流量净额同比大幅下降，主要系偿还前期供应商货款。

　　②、投资活动产生的现金流量净额同比上升，主要系同期由于资产置换，年末合并报表范围发生变化，长春市天然气化学工业公司05年9月末的货币资金596万元及购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金300万元，在投资活动的现金流出中列支。

　　③、筹资活动产生的现金流量净额同比大幅上升，主要系银行贷款增加。

　　（3）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

　　2、对公司未来发展的展望

　　(1)、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

　　中国百货商业协会的统计分析显示：2005年—2006年间，国内百货业的市场份额保持基本稳定，行业规模迅速增长，营运能力与获利能力有了不同程度的提高。随着我国小康社会进程的推进、人民生活水平日益提高，对商品消费需求将逐渐增大，这些都赋予公司所处行业良好的发展趋势。但是传统形式上的百货店已经不能很好地切合市场需要，新兴的、全新模式下的零售业态将逐步成为百货业的新宠，规模化、连锁化、专业化、集成化已经成为了新热点，左右着零售业的发展趋势。公司地处繁华且成熟的商业区，百货业态的同质化经营加剧了市场竞争。因此公司更要更新理念，集中精力主业经营，形成特色造就优势，依托大股东经营经济型酒店的优势，着力发展连锁经济型酒店业务，进一步增强公司的盈利能力和成长性。

　　（2）、在经营中出现的问题与困难及解决方案

　　目前公司面临的主要困难仍是市场竞争形势严峻、市场份额逐渐流失，如何提升公司的管理水平，巩固市场份额及消费群，提高市场占有率，谋求公司价值的最大化，推进公司的盈利水平，为此，公司主要采取以下措施：

　　〈1〉、明确差异化经营的营销方向。

　　长春市场有一到两家高端百货商场就已经能够满足高端消费群体的需求，长百的经营方向应是大众的时尚百货店，目标锁定中端及中端偏高的品牌，公司将与商圈的其他企业一起在繁荣商圈的同时不断的成长壮大。

　　〈2〉、推行品牌化经营的营销战略。

　　公司将推行品牌化经营的营销战略，坚持以中档品牌商品为主，突出三品即“名品、真品、新品”，做到“四化”战略即“商品品类最大化、商品品牌化、经营品类多样化、商品价格大众化。”通过品牌升级改造，长百将融时尚与实惠为一体，逐渐形成长百的新概念百货特色。

　　〈3〉、挖掘特色化经营的营销策略。

　　激烈的商业竞争，促使公司在强化品牌组合、优质服务的同时，必须不断创新，用富有特色的项目为自己最大限度的争取消费者的信赖。公司将继续以海派和杭派服饰品牌作为公司经营的特色及优势，将主力消费者的年龄定位于20岁至40岁之间。2007年公司将把购物中心的一些功能融入百货公司，不断强化和完善特色服务措施，推行“每日一物”等新兴的促销手段，不仅要增加主题餐厅等主题性服务项目，还会针对消费者购物之外的需求，完善VIP会员制度，并引入文化教室等特色服务项目。

　　〈4〉、完善专业化的营销管理。

　　公司将不断完善专业化的管理体制，结合自身个性化需求，着力规划新的管理信息系统。以商业自动化系统构建运营支撑平台，将商流、物流、信息流、资金流统一起来、公司将建立健全网站管理、办公自动化管理、供应链服务管理、实现无纸化办公，数据分析、结算一体化，在节约资源的同时大幅提高公司的运营效率。

　　（3）、公司新年度的经营计划

　　〈1〉、2007年公司将继续推进品牌化进程，重点在于服饰类的调整，引进一批具有较强时尚感的符合中等收入阶层消费偏好的品牌，全面落实个性化、差异化的战略思想。

　　〈2〉、启动楼层化管理，对资源管理由粗放式向精细化迈进，对经营品牌的销售业绩进行跟踪管理，及时掌控销售信息，对销售业绩进行排名，实施品牌结构优化管理，建立健全供应商储备档案，持续提升公司品牌形象。

　　〈3〉、秉承公司优良传承的企业文化，提升专业化、人性化的服务管理水平，创新营销策略，拓展服务零售终端，不断挖掘市场潜力，用商场创造需求，锁定目标客户，创造“新长百、新时尚、新生活”的消费理念，全面提升企业形象。

　　〈4〉、公司将以零售业为主体，向餐饮业、娱乐业、服务业发展，2007年长百合家欢假日宾馆将不断扩大客户群体，更新销售手段，扩大业务范围，提高经济效益，增加企业抗风险能力，提高企业经营实力。

　　(4)、公司为实现2007年发展战略所需的资金需求及使用计划

　　依据公司的行业特点与盈利水平，能够从经营活动中获得充沛的现金流，保障公司经营活动的有序开展，同时公司可以以公司所属部分房产及土地向金融机构争取资金支持，满足商品储备，保障公司经营所需资金。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　根据财政部2006年2月15日发布的财政部令第33号《企业会计准则—基本准则》和财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司将于2007年1月1日起执行新企业会计准则。执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对本公司财务状况和经营成果的影响主要有：

　　（1）、根据《企业会计准则第2号—投资》的规定，投资企业对子公司的长期股权投资应当采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。新准则规定，母公司不再对子公司的当期净利润进行权益法核算确认投资收益，只有在子公司对接受投资后产生的累积净利润进行分配时才确认投资收益，由此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响。但是本事项不影响公司合并报表数据。

　　（2）、根据《企业会计准则第2号—投资》的规定，投资企业确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的帐面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。本事项对公司股东权益影响较小。

　　（3）、根据《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。故在执行新企业会计准则以后，公司的固定资产、长期投资已经确认计提的减值准备不得转回。本公司截至2007年1月1日对固定资产计提5,169,757.38元减值准备，对长期投资计提1,800,134.56元减值准备，在执行新准则后不得转回。

　　（4）、根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》明确定义了职工薪酬的内容，共计八项。同时取消了按14％比例提取职工福利费的要求，执行新准则后，职工福利费的列支由企业掌管。超过税法规定允许列支的部分调整应纳税所得额，同时，公司已计提尚未使用的职工福利费应在2007年度予以调入应付职工薪酬。

　　（5）、根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，所得税会计处理停止采用应付税款法，改按所得税准则规定的资产负债表债务法，按照企业会计准则相关规定调整后的资产、负债帐面价值为基础，与其计税基础进行比较，确定应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，采用适用的税率计算递延所得税负债及递延所得税资产金额。本报告期公司因处置长百影城购物中心投资损失，产生亏损数额较大，由于公司所处百货业及酒店业行业利润较低，因此在未来五年内不可能有足够的应纳税所得额来弥补亏损，本着谨慎性原则，公司未确认递延所得税资产。

　　（6）、执行新准则后，公司的财务报表列报相应改变，资产负债表、损益表、现金流量表以及所有者权益变动表均与以前年度的列报发生了相应的改变。本公司已根据新准则的要求，对会计报表以及会计科目的设置进行了相应调整，并已于2007年1月1日在全公司范围内实施。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　请见前述6.1

　　6.3 主营业务分地区情况

　　请见前述6.1

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　（1）、长百影城购物中心工程

　　报告期内，公司长百影城购物中心工程投入1,538万元。

　　（2）、营业室中厅改造工程

　　报告期内，公司对营业室中厅进行改造，投入资金296万元。

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　经中磊会计师事务所有限责任公司审计，母公司2006年年初未分配利润-9,250,892.00元，母公司2006年年度净利润为-165,019,337.25元,截止2006年末可供股东分配利润为-174,270,229.25元。由于母公司未分配利润为负值，根据公司实际情况，暂不进行分配，也不进行公积金转增股本。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　□适用√不适用

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　√适用□不适用

　　１、2006年1月24日，公司将长春万达房地产开发集团有限责任公司诉讼至吉林省高级人民法院（详见2006年2月8日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》），该案现已判决，本公司的诉讼请求被法院驳回（详见2006年11月15日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）。

　　２、2006年2月8日，长春万达房地产开发集团有限责任公司将本公司诉讼至吉林省高级人民法院（详见2006年2月8日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》），长春万达房地产开发集团有限责任公司现已撤回诉讼请求（详见2006年2月28日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）。

　　３、2007年2月12日本公司将长春万达房地产开发集团有限责任公司诉讼至吉林省高级人民法院（详见2007年2月26日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》），该案双方经法院调解已达成和解协议（详见2007年3月16日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）。本次诉讼和解后，公司将产生项目投资损失16,700万元。虽然损失巨大，但公司未来每年将减少近千万元的租金支出，同时公司在消除长百影城购物中心项目可能引发的隐患后，公司百货主营业务更加健康地、持续地生存与发展，百货主业盈利能力将得到大幅提升。本次诉讼是公司本着建构安全、持续的企业经营理念，彻底解决国有股转让前形成的历史遗留问题、甩掉历史包袱轻装上阵的审慎举措。未来，在公司财务状况良性结构基础上，依托大股东经营经济型酒店的优势，公司将着力发展连锁经济型酒店的业务，进一步增强公司的盈利能力和成长性。

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位: 长春百货大楼集团股份有限公司

　　单位: 元 币种:人民币