2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2董事张斌因工作原因未能亲自参加本次会议，特书面委托董事田红代为出席并行使表决权。

　　1.3 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人叶继革，主管会计工作负责人王建鹏，会计机构负责人罗鸣声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 上市公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用 √不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　（1）公司大股东基本情况介绍

　　公司名称：西安东盛集团有限公司

　　法人代表：郭家学

　　注册资本：15000万元人民币

　　成立日期：1996年12月25日

　　主要经营业务或管理活动：中成药、化学药制剂、化学原材料、抗生素、生化药品、生物制品（除疫苗）的批发（许可证有效期至2010年5月25日）；科学仪器的开发、研制、生产、销售、技术服务；中药中医药、西药麻醉药、保健食品、饮品、计生用品、医疗器械、体育用品的研究、开发（以上不含生产、销售）、中药材种植（仅限分支机构经营）、对高科技企业投资；房地产开发；经营本企业自产产品的出口业务；经营本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营和禁止出口的商品除外）。

　　股权结构为郭家学持有72.74%股权、张斌持有18.42%股权、王玲持有8.84%股权。本报告期内，公司大股东未发生变更。

　　（2）公司大股东实际控制人情况介绍

　　郭家学，男，41岁，中国籍，未取得其他国家或地区居留权，工商管理硕士课程班结业，中国民主建国会会员，第十届全国人大代表，民建中央委员，民建陕西省委员会副主委，陕西省企业家协会副会长，陕西省医药协会副会长。最近5年以来，在西安东盛集团有限公司及其附属企业任法人代表，曾荣获“陕西省杰出青年企业家”、“陕西省劳动模范”、“陕西省创业领袖”、“2005十位聚人气企业家”等荣誉称号。现任西安东盛集团有限公司董事长、东盛科技股份有限公司董事长等。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　一、报告期内经营状况回顾

　　（一）2006年公司总体经营情况

　　2006年度，随着国家关于医药行业整顿、规范药品流通秩序、多次药品降价等系列政策的相继出台，整个药品生产经营企业的经营环境产生了重大变化。据统计，全年整个医药行业的亏损面接近30%，我公司也遭受了历年来最为严峻的考验。本报告期内，全年亏损8,662.01万元。亏损的主要原因为:

　　1、 药品降价因素的影响

　　2005年以来，国家发展和改革委员会多次降低药品销售价格，本公司所属药品降价平均幅度达到50%以上。

　　2、 销售严重下滑的影响

　　国家加大市场经济秩序整顿力度，公司经营和货款回笼受到较大影响，加之公司应对措施不力，致使报告期内医药工业销售收入由去年4769.38万元下降到1837.42万元，下降2931.96万元，已无法弥补固定费用的支出。

　　3、资产清查减值因素的影响

　　报告期内，公司于年末对应收账款和其他应收款进行了全面清理和对账。许多客户要求公司考虑降低结算价格,为了维护与重点客户的良好关系，公司本期作出了部分让步，核销了部分客户单位的应收账款，同时对应收款项中存在较大回收风险的款项按个别认定法计提坏账准备。这两项对净利润的影响数为3416.04万元。

　　（二）报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明

　　截止报告期末总资产130,780.30万元，同比减少7,501.60万元，减幅为5.42%。

　　（1）货币资金净减少171.82万元，主要原因是公司投资活动产生的现金净流量较去年有所增加。

　　（2）应收账款为38,101.35万元，同比增加1,477.23万元，增幅为4.03%，主要原因是新疆新特药民族药业应收帐款较年初有所增加。

　　（3）预付账款为3,972.67万元，同比减少1725.86万元，减幅为30.29%，主要原因系合并范围变化和本期预付货款结算所致。

　　（4）存货为26,026.70万元，同比减少9,546.33万元，减幅为26.84%，主要原因系本期未将时代阳光医药商业有限公司纳入合并范围所致。

　　（5）长期股权投资同比增加了3,375.09万元，主要原因是本年新增对陕西济生制药有限公司投资2,000.00万元,对潜江汇桥投资担保有限公司投资500.00万元,同时公司对持有湖北幸福实业股份有限公司的发起人法人股3,286,930股计提的长期投资减值准备150.00万元予以转回。

　　（6）固定资产净额为36,758.81万元,同比增加1,719.00万元，增幅为4.91%，主要原因是本期固定资产在建工程完工转入455.15万元；公司子公司新疆新特药民族药有限公司本期将无形资产（土地使用权）转入增加固定资产1,268.44万元。

　　（7）截止报告期末股东权益总额35,646.66万元，同比减少了8752.42万元，减幅为19.71%，主要原因是公司本年大幅亏损所致。

　　（三）报告期公司经营状况同比发生重大变动的说明

　　(1)报告期主营业务收入148,128.46万元,同比增加67,007.42万元,增幅为82.60%，主要原因是本期合并了新疆新特药民族药业有限责任公司的损益,该公司2006年1-12的主营业务收入为146,001.46万元；医药工业产品销售收入较去年同期则出现较大的下降，主要原因系2006年由于国家对部分药品实施降价,公司所属产品价格下降幅度较大。

　　(2)报告期营业费用4,108.64万元,同比减少1,528.03万元，减幅为27.11%。主要原因主要系本期减少广告费的支付所致。

　　(3)报告期管理费用13,212.12万元,同比增加7,731.21万元,增幅为141.06%,其主要原因系本期应收款项的可收回性进行了专项清理，计提了减值准备2,551.94万元，核销坏账864.10万元。

　　(4)报告期财务费用1,504.28万元,同比增加1,016.12万元，增幅为208.15%,主要由于银行贷款总量和占用期间同比增加所致。

　　（四）报告期公司现金流量同比发生变动的说明

　　单位：万元

　　注：

　　1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了877.28万元，主要因为子公司新疆新特药民族药业有限公司增加药品采购所致。

　　2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了820.79万元，主要是因为本期新增对陕西济生制药有限公司投资2,000.00万元,对潜江汇桥投资担保有限公司投资500.00万元。

　　3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了4134.93万元，主要是因为报告期内公司新增了银行贷款所致。

　　4、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少了3,874.13万元，主要是因为合并范围变化，其对现金的影响金额有4,114.40万元。

　　二、公司未来发展展望

　　由于2005、2006年公司已连续亏损了两年，对公司管理层提出了严峻的挑战。2007年公司管理层将背水一战，扭转亏损局面，摆脱困境，走上健康、可持续的发展轨道。

　　1、发展战略

　　以增强企业核心竞争力为方向，以建立现代企业制度为保证，以成本、规模、效益为中心，以优化产品结构、突显品牌优势为依托，以构建高效的营销体系为基础，确立和巩固国内眼科用药的领先地位，打造以高端头孢菌素为主打品种的抗生素生产基地，实施“一主两翼”战略，提升公司整体经济效益，增强公司创新能力和市场竞争力，恢复资本市场的再融资能力，实现公司的持续、稳定、协调发展。

　　2、公司新年度的经营计划

　　1）调整经营思路,实施多元化经营，增强企业的抗风险能力；以药业生产经营为主，同时充分挖掘现有资源，改变过去单一的药品生产经营模式，向原料生产、医药包装、房地产等方面全方位发展，实施多元化经营。

　　2）调整营销策略，多途径拓展产品市场，要以规模为支撑，突出自身产品特色，从而带动公司整体产品的销售。

　　3）调整生产管理模式，降低消耗，控制成本，提高产能效率，从而使企业产品竞争力得到显著提升。

　　4）加大新产品的开发力度，加快新项目的投产步伐，增强企业发展后劲。在研发方面，以市场为导向，以新药研发为主，同国内外研发机构合作，开发具有自主知识产权、市场潜力较大的创新药品。

　　3、未来资金需求及来源和使用计划

　　为保证公司的可持续发展，公司将根据自身发展计划的需要，通过自我积累和申请银行贷款的方式筹措资金，以满足公司战略发展对资金的需求，实现股东利益最大化。

　　4、公司面临的风险因素的分析

　　市场风险：

　　公司所处行业医药行业是高投入、高风险的行业, 市场竞争非常激烈, 由于产品价格的不断下跌对公司盈利具有不利影响。为此, 公司将加快新产品的研发进程, 开发出市场潜力较大的创新药品，从而提高公司抗风险能力；同时严格生产工艺管理, 降低生产成本, 依靠稳定的质量和优越的品质占领市场。

　　财务风险：

　　为确保公司经营的稳步发展，公司自身积累的资金已不能满足经营的需求。公司将在全面推进预算管理, 严格量入为出, 加强资金的监督管理和合理使用, 提高资金利用效率。

　　降价风险

　　公司所处的行业为医药行业，国家将进一步加强和改进药品价格监管，不断降低药品零售价格，药价水平将继续呈下降趋势，这对本公司的盈利产生一定的影响。公司将整合营销渠道，控制销售费用，多途径降低原料采购成本，建立完善考核管理制度，实现员工绩效考核管理办法，杜绝生产过程中的浪费, 降低生产成本, 控制管理费用,减少不必要的支出, 实行精细化管理。

　　三、公司投资情况

　　（一）报告期内公司投资额为4,198万元，比上年增加3,764万元。

　　（二）非募集资金项目情况

　　2006年11月21日，公司第五届董事会2006年第二次会议审议通过西安东盛集团有限公司与本公司签订的《股权托管及受益权转让协议》。公司向东盛集团支付股权风险金2000万元,公司行使其持有陕西济生制药有限公司50%的股权，并由本公司享有该股权除处置权以外的其他股东权利。

　　2006年4月20日，公司每四届董事会2006年第二十三次会议审议通过了公司头孢粉针分装项目投资，公司本年共计投资了1698万元。

　　本年新增对潜江汇桥投资担保有限公司股权投资500万元，占被投资单位注册资本的11.29%。该公司注册地湖北省潜江市，主要业务为辖区内政府重点支持的高新技术产业、支柱产业、基础产业及中小企业融资等项目提供担保。

　　（三）募集资金使用情况

　　报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用 □不适用

　　1、所得税

　　公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、预计负债。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加2007 年1 月1 日留存收益 2,849,676.06 元，其中归属于母公司的所有者权益增加1,424,838.03元，归属于少数股东的权益增加 1,424,838.03元。

　　2、少数股东权益

　　公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为122,777,952.86元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益122,777,952.86元。此外，由于子公司计提坏账准备等原因产生的递延所得税资产中归属少数股东权益1,424,838.03 元，新会计准则下少数股东权益为124,202,790.89元。

　　3、根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此项政策变化将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是不影响公司合并财务报表。

　　4、根据《企业会计准则第 22 号—金融工具的确认与计量》的规定，公司将持有其他上市公司的股权按照其可流通性并结合公司的持有意图等,区分确认为长期股权投资、可供出售金融资产或交易性金融资产。若确认为金融资产,将采用公允价值计量且其变动计入当期损益或股东权益。此项政策变化将会影响公司的当期利润，从而影响公司的利润和股东权益。

　　5、根据《企业会计准则第3号--投资性房地产》的规定，本公司将现行政策下对符合投资性房产定义条件的固定资产转到投资性房地产核算，并采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，但有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，应当以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。此项政策变化将会影响公司当期的利润和股东权益。

　　6、根据《企业会计准则第 6 号--无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行会计政策的全部费用化，计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化。此项政策变化将会减少公司期间费用，增加公司当期的利润和股东权益。

　　7、根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方-应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　8、根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用 √不适用

　　变更项目情况

　　□适用 √不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　□适用 √不适用

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用 √不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　□适用 √不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√适用 □不适用

　　2006年11月21日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了关于托管陕西济生制药有限公司50％的股权的议案，公司将持有陕西济生制药有限公司50%的股权除处置权以外的其他股东权利，股权受益权转让费为贰仟万元人民币。该事项已于2006年11月23日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。

　　7.2 出售资产

　　√适用 □不适用

　　2006年4月20日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了向湖南时代阳光投资集团有限公司、湖南时代阳光制药有限公司转让公司持有的时代阳光商业46％的股权的议案，本次股权转让的总价款为1449万元。本次股权转让完成后，公司将不再持有时代阳光商业的股权，该事项已于2006年4月23日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。

　　7.3 重大担保

　　√适用 □不适用

　　单位:万元

　　（下转D19版）