2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn、http://www.jkht.com和http://www.hkex.com.hk。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司年度财务报告经西安希格玛会计师事务所和香港德勤.关黄陈方会计师行审计。
1.4 公司负责人高明辉，主管会计工作负责人皮建国，会计机构负责人（会计主管人员）赵琼芬声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 根据中国会计准则
币种:人民币
3.2 根据香港会计准则：
币种:人民币
3.3扣除非经常性损益项目：
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位:股
2006年12月22日，公司召开临时股东大会和A股市场相关股东会议，分别审议批准以资本公积金转增股本方案（每10股转增1.5606股）和股权分置改革方案(由非流通股股东向A股市场流通股股东每10股支付2.7股对价，换取非流通股份的流通权)。2007年1月30日，上述方案获得相关部门批准。2007年2月26日为资本公积金转增股本股权登记日，以资本公积金转增股本后，公司总股本为283,243,255股。2007年3月7日公司股权分置方案在A股市场实施。2007年3月8日，H股新增股份上市流通。
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：沈阳机床（集团）有限责任公司
法人代表：陈惠仁
注册资本：712,840千元
成立日期：1995年12月18日
主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：金属切削机床,数控系统及机械设备制造
(2) 法人实际控制人情况
实际控制人名称：沈阳市国有资产监督管理委员会
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
本公司于2005年9月16日分别收到公司第一大股东西安交通大学产业(集团)总公司和沈阳机床(集团)有限责任公司的书面通知。内容如下：
西安交通大学产业(集团)总公司与沈阳机床(集团)有限责任公司于2005年9月15日签订了股权转让协议,沈阳机床(集团)有限责任公司协议收购西安交通大学产业(集团)总公司持有交大昆机科技股份有限公司股份71,052,146股,占总股本245,007,400股的29%,转让价格人民币18,300万元。
之后本公司收到国务院国资委（国资产权[2006]628号）《关于交大昆机科技股份有限公司国有股转让有关问题的复函》，同意西安交通大学产业（集团）总公司将所持本公司7105.2146万股国家股（占总股本的29%）转让给沈阳机床（集团）有限责任公司，转让后股份性质为国有法人股；以及中国证监会（证监公司字[2006]255号）《关于沈阳机床（集团）有限责任公司收购交大昆机科技股份有限公司信息披露的意见》，经中国证监会审核对公告《收购报告书》全文无异议。
2006年12月2日本公司收到沈阳机床(集团)有限责任公司转来的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《国有法人股转让过户登记确认书》。该确认书确认沈阳机床（集团）有限责任公司已办理完毕其受让西安交通大学产业（集团）总公司原持有的交大昆机科技股份有限公司国有法人股71,052,146股的过户手续，沈阳机床（集团）有限责任公司从过户确认之日（2006年12月1日）起，持有交大昆机科技股份有限公司国有法人股71,052,146股，占总股本的29%。
此次股权转让后,沈阳机床(集团)有限责任公司成为本公司第一大股东。
新控股股东名称：沈阳机床（集团）有限责任公司
新实际控制人名称：沈阳市国有资产监督管理委员会
控股股东发生变更的日期：2006年12月1日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、 香港《文汇报》、《THE STANDARD》。
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006年12月5日
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2006年是我国“十一五”规划开局之年，国家高度重视装备制造业的振兴，出台了一系列的政策和措施，给制造企业带来了新的发展契机。在此情况下公司乘势而上，经营状况持续改善，连续第五年保持较快速度的发展。2006年在公司董事会的正确领导下，经理班子团结一心，带领全体员工开拓进取，勤奋工作，积极参与市场竞争，牢牢抓住市场机遇。经过不懈努力，公司生产经营各项工作取得了较好的成绩。2006年度完成的主要工作：
１）准确把握股权转让工作的复杂性和艰巨性，圆满完成股权过渡期公司的各项生产经营工作；
２）积极沟通、广泛宣传，圆满完成股权分置改革工作；
３）认真组织、有效协调，如期完成技术改造工作；
４）挖掘潜力、调配场地，优化工艺路线；
５）加大新产品开发力度，着力推行“卧式镗床数控化、落地镗床规模化、刨台式镗床系列化、加工中心高效化”的工作。
报告期内，公司实现主营业务收入848,419千元人民币，净利润78,153千元人民币，较上年同期的672,643千元和18,321千元相比，分别增长175,776千元和59,832千元。其中机床业务实现收入644,002千元人民币，净利润81,411千元人民币，较上年分别增长46.75%和148.88%；非机床业务实现收入207,815千元人民币，净利润636千元人民币，较上年分别下降-35,239千元和增加5,005千元。
2、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:人民币千元
2006年公司实现销售收入848,419千元，较2005年增长175,776千元，其中：机床增长205,167千元，增幅46.75%；赛尔减少32,663千元，降幅15.57%；从销售结构来看，2006年度机床销售占总体销售收入的75.91%，赛尔占20.88%，合计占销售总额的96.78%,比重分别较2005年上升10.67%和下降10.31%。
3、主要业务的市场变化情况、主营业务成本构成的变化情况的原因说明
2006年公司综合毛利率为27.06%，较上年同期26.33%，上升0.73个百分点，综合毛利率上升的主要原因是由于机床毛利率上升0.63个百分点。具体分析：
（1）、制造费用,燃料,动力费占主营业务成本比例上升2.8%，直接人工费占主营业务成本比例上升0.97%，主要原因是能源价格上涨、公司员工薪酬增长以及新增固定资产计提折旧增加所致。
（2）、外协加工费占主营业务成本比例增长1.55%，增长额较大为29,554千元，主要原因是随着公司产销规模的不断扩大，公司生产产能特别是机加工能力开始出现瓶颈，产能不足现象逐步突显。2006年公司加大外委、外协、外包力度，以弥补公司自身产能之不足，外委、外协、外包加工业务量增加所致。
（3）、原材料占主营业务成本比例下降5.43%，主要是因为2006年原材料的采购价格有所下降及外包件增加较多以及公司产能扩大，原材料利用率增加所致。
4、各种主要产品的产销情况对比说明：
单位:人民币千元
5、主要供应商、客户情况
单位:人民币千元
备注：前五名供应商采购金额占全年采购金额的28.66%；
前五名客户销售收入总额为92,279千元，占全年销售收入的比例为10.88%。
6、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
单位:人民币千元
A、应收票据增加33,073千元、应收账款增加48,278千元，主要原因是销售收入增加所致；
B、其他应收款较年初减少9,520千元，主要因为是报告期收回西安交大药业集团9,500千元借款；
C、预付账款较年初增加17,278千元，主要是生产规模扩大，产品投产量增加所致；
D、长期股权投资增加9,157千元，主要是报告期向西安瑞特快速制造工程研究公司投资10,000千元、向昆机运输公司投资500千元、计提减值准备968千元；
E、长、短期银行借款减少主要是本期归还银行借款所致；
F、应付股利较上年减少925千元,主要是子公司—陕西恒通智能机器有限公司其他小股东放弃以前年度已分配未发放的股利所致；；
G、其他应付款增加16,130千元，主要原因是收到西安瑞特快速制造工程研究公司预付陕西恒通智能机器股权收购款10,000千元
H、专项应付款增加4,529千元：主要原因是收到“大型透平压缩机组集散监控系统项目”专项款4,000千元和云南省科技厅高新产品开发专项拨款480千元；
I、递延收益增加5,237千元,主要原因是2005年根据财政部、国家税务总局《财税函2005（6号）》文对2000年资产重组置换给省政府房地产计提土地增值税10,984千元本报告期内经核定实际应交纳的土地增值税为5,049千元,该事项调增报告期递延收益5,237千元, 调增当期利润698千元，调减应交土地增值税5,935千元。
J、其他业务利润增加4,102千元，主要是本部收取咨询费收益2,193千元，材料销售利润438千元，废旧物资处理992千元，
K、投资收益-587千元，较上年增加2,412千元,主要是报告期昆明道斯公司权益法核算产生投资收益1,522千元以及出售短期投资—基金获得收益235千元所致；
L、补贴收入较上年增加2,563千元，主要是子公司－西安交大赛尔机泵成套设备有限公司收到地方政府补助2,484千元所致；
M、营业外支出9,375千元,较上年减少4,408千元,主要原因是2005年大额计提固定资产和无形资产减值准备；而本期计提固定资产减值准备1,749千元和无形资产减值准备5,294千元,以及固定资产处理损失2,239千元。
7、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
单位:人民币千元
（1）资产总额增加是因为本年度生产经营情况良好,资产规模扩大；总资产增加102,711千元,包括:流动资产增加69,932千元、固定资产增加32,893千元所致；
（2）主营业务利润增长是因为本期销售收入大幅增长所致；
（2）净利润大幅增长原因是本期产销规模扩大，销售收入较上年大幅增长所致；
（3）现金及现金等价物净增加额增加，主要原因是报告期内一方面销售收入增长，净现金流增加；另一方面归还银行借款、增加固定资产投资所致；
（4）股东权益增长是2006年净利润增加所致。
8、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况、及与报告期净利润存在重大差异的原因说明:
经营活动产生现金流量净额为100,325千元；投资活动产生现金流量净额为-73,129千元；筹资活动产生现金流量净额为-41,415千元。经营活动产生现金流量净额同比增加了38,608千元，主要原因是销售商品、提供劳务增加266,579元；投资活动产生现金流量净额同比减少了8,882千元，主要由于2006年购建固定资产11,357千元。筹资活动产生现金流量净额同比减少了15,568千元，主要原因是归还了银行借款。本期净利润增长而现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是销售收入增长的同时应收账款也增加了并且归还了银行借款。
9、对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况等与公司经营相关的重要信息的讨论与分析
2006年新增合同金额853,451千元,数控化率64.31%，少量普通卧镗床有存货，主要技术人员没有发生变动。
10、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
(1)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位:人民币千元
(2)单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上：
单位:人民币千元
(3)单个控股子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的情况说明及变动原因分析：
2006年自动机器巨额亏损8,067千元，主要原因是计提各项减值准备6,568千元（包括无形资产减值准备1,733千元、固定资产减值准备1,139千元、存货减值准备2,827千元、坏帐准备869千元）以及清理固定资产损失669千元；
2006年陕西恒通智能机器有限公司机器亏损7,535千元，主要原因是：公司准备将持有的该公司股权转让给西安瑞特快速制造工程研究公司,根据以2006年6月30日为评估基准日进行企业价值评估的评估结果，该公司资产评估减值4,853千元，包括无形资产减值3,562千元、固定资产减值504千元；2006年度经营性亏损2,682千元。
（二）对公司未来发展的展望
1、行业的发展趋势及面临的市场竞争格局变化趋势对公司可能的影响程度
随着中国政府提出了加快振兴装备制造业的号召，机床行业本身将继续得到政府的扶持，并享受资金和税收方面的优惠政策，其他相关产业的发展，对机床仍有较大拉动。在此情况下，本公司将继续开拓市场，加快新品开发，加大技术改造工作，加大外部协作力度，扩大产销规模，确保公司可持续发展。2007年公司相关重点工作有：
1、积极依托自身，借鉴技术交流，加大研发力度，实现新产品的突破；
２、完成2007年度技术改造的投入和计划实施；
３、积极开拓国际市场，争取实现产品出口的重大突破；
４、加强队伍建设，为公司改革与发展提供人才保障；
５、积极筹备创建国家级企业技术中心；
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
总体而言，按照本公司选用的会计政策及会计估计，并在首次执行日进行追溯调整的基础上，结合公司2007 年之主要业务计划，我们初步估计执行《企业会计准则》不会对本公司的2007 年度的经营业绩造成重大影响,但在具体细节方面则预计会产生一定的影响，主要体现在部份资产和负债项目的重分类以及部份资产的计量需要引入公允价值等,此外，一些费用核算项目也有所变动。
1）按照企业会计准则第2 号－长期股权投资，对控股子公司的长期股权投资采取成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法调整，此政策并未对年度合并会计报表造成影响，但是将对母公司长期股权投资的核算以及母公司当期会计报表造成影响。
2）按照企业会计准则第4 号－固定资产，后续支出不符合资本化条件的，将计入当期损益（管理费用）。
3）按照企业会计准则第6 号—无形资产，本公司各项无形资产分列成本额及累计摊销额，首次执行日无形资产及累计摊销均作相应调整。对于使用年限无法合理确定的无形资产将不再按照直线法摊销，但是每年末将进行减值测试。该准则变化涉及到无形资产成本的还原及累计摊销额的重分类，而本公司目前没有使用年限不确定的无形资产，因此不影响公司损益。
4 ）按照企业会计准则第8 号－资产减值，本公司采取成本模式计算的固定资产、无形资产、长期股权投资、在建工程等，如果存在减值迹象，将按照账面价值与可收回金额孰低计量。资产减值原则上按照单项计算，如难以对单项资产估计可收回金额，可按照资产组计算。该准则与之前未有重大变化，对本公司影响较小。
5）按照企业会计准则第9 号－职工薪酬，员工薪酬包含职工各种形式的报酬、福利开支及社会保险费用等。该准则将公司之前在当期损益中负担的部分社保费用按照受益对象转入相关资产成本，将对资产及生产成本造成一定影响，但是整体上年度损益影响较小。
6）按照企业会计准则第12 号－债务重组，以非现金资产清偿债务将采取公允价值计价，债务账面价值与资产公允价值之间差额计入当期损益。该项目对于重组债务的资产计价及核算改变，对本公司影响较小。
7）按照企业会计准则第16 号－政府补助，与政府补助有关的除按照有关文件列明必须转为国家资本金的专项应付款外的其他项目，区分补偿资产性开支及补偿费用性开支分别核算，分期列入 “递延收益”或转入当期损益。该准则变化除涉及会计科目的变化外，对公司收到的政府补助的核算方式的变化对当期损益不构成影响。
8）按照企业会计准则第17 号－借款费用，构建资产或生产借入专项借款的借款费用，应当予以资本化。本公司向银行借入的专项借款，其借款费用公司将根据借款性质合理厘定是否资本化计入固定资产或存货成本，并相应减少盈利。对不符合资本化条件的专项借款之借款费用公司将不予资本化。该项会计政策变更预计将对公司今后当期损益构成影响。
9）按照企业会计准则第18 号－所得税，公司所得税将计算采取资产负债表债务法。在损益表中扣除的所得税与原应付税款法将存在差异，对公司净利润将造成影响。
10）按照企业会计准则20 号－企业合并，非同一控制下的企业合并将按照公允价值计价，将对公司的投资核算方式及损益造成影响。
11）按照企业会计准则第22 号－金融工具确认和计量，本公司持有的以公允价值计量的可供出售的金融资产，期末公允价值的变动与帐面价值的差异将调整资本公积，待资产出售时将资本公积变动转入当期损益，准则变化对当期股东权益及出售日的当期损益将产生影响。
12）公允价值的确定。公司对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值的基础，再考虑其他因素作必要的修正。不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值，并尽可能使用应考虑的所有市场参数。
6.2主营业务分产品情况表
单位:人民币千元
6.3 主营业务分地区情况
单位:人民币千元
6.4 募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位：人民币万元
6.6 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
6.6.1 利润分配预案：2006年度根据中国会计准则，我公司实现净利润7815万元。根据公司章程规定，公司实现的净利润首先用于弥补亏损4,402万元，提取盈余公积金349万元后，可供股东分配利润3,064万元。其中，母公司实现净利润7,708万元，可供分配利润3,137万元；根据香港会计准则，我公司实现净利润8,248.1万元，公司实现的净利润首先用于弥补亏损4,369万元，提取盈余公积金349万元后, 可供股东分配利润3,530.7万元。可供股东分配利润最低值为按中国会计准则的3,064万元。
2006年度利润分配方案：按现有股本总额283,243,255股为基数，每10股派送人民币0.6元现金红利，派送现金16,994,595.30元。