康佳集团股份有限公司
第五届董事局第二十一次会议决议公告
本公司及其董事、监事和高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
康佳集团股份有限公司第五届董事局第二十一次会议，于2007年4月17日（星期二）上午在深圳华侨城洲际大酒店会议室召开。本次会议通知于2007年4月6日以电子邮件、书面及传真方式送达全体董事。会议应到董事9名，实到董事8名，独立董事萧灼基先生因病未出席会议，也未委托其他董事行使表决权；监事会全体成员和部分公司高管人员列席了会议，会议由董事局主席侯松容先生主持。会议符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议经过充分讨论，审议并通过了以下决议:
一、以8票同意，0票弃权，0票反对审议并通过了《关于执行新会计准则及调整会计政策的议案》。
根据中华人民共和国财政部《财政部关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》（财会［2006］3 号）和证监会《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》等文件的要求，会议决定公司从2007年1月1日起开始执行新的企业会计准则，并对长期投资核算方法、无形资产的计价和摊销方法、所得税的会计处理方法、职工薪酬、投资性房地产、金融工具确认和计量等重大会计政策和会计估计变更进行调整（具体变更事项见附件一）。会议授权公司经营班子根据财政部对新会计准则的进一步解释对上述重大会计政策和会计估计变更进行调整。
二、以8票同意，0票弃权，0票反对审议并通过了《关于利润分配的议案》。
公司2006年度经审计后的净利润为102,638,435.58元，根据公司实际情况及公司长远发展需求，会议决定公司2006年度利润分配预案如下：
1、按当年净利润提取10%的法定盈余公积金9,188,859.69元；
2、按当年净利润提取20%的任意盈余公积金18,377,719.39元；
3、当年净利润提取法定盈余公积金和任意盈余公积金后留作2006年年末未分配利润，与上年未分配利润62,071,568.66元共同作为分红派息的来源。
分红派息方案：以2006年年末总股本601,986,352股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计分配股利60,198,635.2元，剩余未分配利润75,948,131.74元结转以后年度进行分配。
根据本公司章程的有关规定，此议案还须提交公司股东大会予以审议。
三、以8票同意，0票弃权，0票反对审议并通过了本公司2006年年度报告及其摘要。
四、以8票同意，0票弃权，0票反对审议并通过了《关于变更证券事务代表的议案》。
因工作需要，根据董事局秘书的提名，会议决定聘任吴勇军先生为公司证券事务代表（吴勇军先生简历见附件二），免去许文孝先生的证券事务代表职务。
五、以7票同意，0票弃权，0票反对审议并通过了《关于预计日常关联交易的议案》。
根据公司生产经营的实际需要，会议决定公司2007年度从关联方上海华励包装有限公司、深圳华力包装贸易有限公司、牡丹江华力包装有限公司、安徽华力包装有限公司和深圳市华友包装有限公司分别采购彩电原材料约为18,716,000元、32,310,000元、12,350,000元、33,455,000元和4,800,000元。详见《日常关联交易预计公告》（公告编号：2007-05）。
本次交易构成了关联交易。公司独立董事事前认可了本次关联交易，并就此次关联交易发表了独立意见。关联方董事翦迪岸先生回避表决，其他与会董事一致同意此项议案。
特此公告。
康佳集团股份有限公司
董 事 局
二○○七年四月十八日
附件一、《实施新会计准则后发生的会计政策和会计估计变更事项》
1、长期股权投资
根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》的规定，母公司对子公司的长期投资由采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并报表时按照权益法进行调整。
2、无形资产
根据《企业会计准则第6号－无形资产》的规定，企业内部研究开发项目开发阶段的支出，符合资本化条件的应在资产负债表上作为开发支出项目单独列示，并在使用寿命内系统合理摊销。公司发生的研究开发费用将由以前年度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化。
3、资产减值准备
根据《企业会计准则第8号－资产减值》以及其他具体准则的规定，企业应当在会计期末判断资产是否存在可能发生减值的迹象，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，据此确认资产减值损失，当期计提和转回的各项资产减值应当全部在资产减值损失项下进行核算。《企业会计准则第8号－资产减值》规范的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
4、政府补助
根据《企业会计准则第16号－政府补助》的规定，公司按照以前会计制度计入资本公积的政府补助，执行新会计准则将变更为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助计入递延收益，按照使用寿命分期计入损益；与收益相关的政府补助直接计入当期损益。
5、金融工具
根据《企业会计准则第22号－金融工具的确认和计量》的规定，对于公司购入的在活跃市场上有报价的股票、债券、基金等没有划分为按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或持有至到期投资的，划分为可供出售金融资产，以公允价值计量，公允价值变动计入所有者权益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与账面价值的差额计入投资收益，同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。将准备近期出售而持有的金融资产划分为交易性金融资产，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
6、所得税
根据《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司所得税的会计处理由采用应付税款法核算变更为采用纳税影响会计法核算，按照新会计准则确认的资产和负债的账面价值与按照税法规定确认的计税基础之间的暂时性差异确认为递延所得税资产或递延所得税负债，当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
7、合并财务报表
根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将在利润表中少数股东损益单独列示变更为在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解进行调整。
附件二、吴勇军先生简历
吴勇军，男，1975年出生，汉族，硕士学历。曾任康佳集团董事局秘书处业务经理、高级经理等职务。
证券代码：000016、200016 证券简称：G康佳A、深康佳B 公告编号：2007-03
康佳集团股份有限公司监事会
关于2006年年度报告的审核意见公告
本公司及其监事保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
康佳集团股份有限公司第五届监事会第十一次会议，于2007年4月17日（星期二）上午在深圳华侨城洲际大酒店会议室召开。会议应到监事3名，实到监事3名，会议由监事长董亚平先生主持。会议符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。经过充分讨论，三名监事一致认为，《康佳集团股份有限公司2006年年度报告》及其摘要的编制和审议程序符合法律法规、公司章程和内部管理制度的各项规定，年报的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，年度报告能够真实、准确、完整反映公司2006年度的财务状况、经营成果、法人治理、业务发展情况。
特此公告。
康佳集团股份有限公司
监 事 会
二○○七年四月十八日
证券代码：000016，200016 证券简称：深康佳A、深康佳B 公告编号：2007-05
康佳集团股份有限公司
日常关联交易预计公告
本公司及其董事、监事和高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、预计全年日常关联交易的基本情况
单位：元
二、关联方介绍和关联关系
1、基本情况
（1）上海华励包装有限公司（下称“上海华励”）：法人代表：杨大庆；注册资本：5,500万元人民币；主营业务：生产、销售各类瓦楞纸板、纸箱、纸盒和纸制品及塑料制品；住所：上海市浦东新区合庆镇向阳村。
（2）深圳华力包装贸易有限公司（下称“深圳华力”）：法人代表：郑凡；注册资本：港币4,000万元；主营业务：生产国际标准的瓦楞纸板及纸箱，印制商标；住所：深圳市南山区华侨城东部工业区。
（3）牡丹江华力包装有限公司（下称“牡丹江华力”）：法人代表：杨大庆；注册资本：1,000万元人民币；主营业务：生产经营纸箱及其他包装制品；住所：牡丹江市阳明区铁岭镇南山。
（4）安徽华力包装有限公司（下称“安徽华力”）：法人代表：杨大庆；注册资本：4,000万元港元；主营业务：生产和销售自产的高档纸板、纸箱、纸制品及新型药品包装材料等新产品开发；住所：安徽省滁州市经济技术开发区。
（5）深圳市华友包装有限公司（下称“深圳华友”）：法人代表：郑凡；注册资本：300万元人民币；主营业务：生产瓦楞纸板、瓦楞纸箱、其他包装纸箱；住所：深圳市南山区华侨城东部工业区。
2、与上市公司的关联关系：
本公司的第一大股东华侨城集团公司直接持有本公司8.70％的股权（华侨城集团公司在股改中代垫的股份收回后，合计持有本公司10.27％的股份）,而华侨城集团公司通过香港华侨城有限公司间接持有上海华励、深圳华力、牡丹江华力、安徽华力和深圳华友67.19%、 67.19%、 57.11%、67.19%和67.19%的股权。上海华励、深圳华力、牡丹江华力、安徽华力和深圳华友与本公司同受华侨城集团公司的控制，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定为公司的关联法人。
3、履约能力分析：
以上五家关联方经营情况良好，信誉度高，预计在2007年，五家公司仍将继续保持良好的发展趋势，具备充分的履约能力。
4、与该关联人进行的各类日常关联交易预计总额
（1）2007年度，本公司与上海华励进行的各类日常关联交易总额为18,716,000元人民币。
（2）2007年度，本公司与深圳华力进行的各类日常关联交易总额为32,310,000元人民币。
（3）2007年度，本公司与牡丹江华力进行的各类日常关联交易总额为12,350,000元人民币。
（4）2007年度，本公司与安徽华力进行的各类日常关联交易总额为33,455,000元人民币。
（5）2007年度，本公司与深圳华友进行的各类日常关联交易总额为4,800,000元人民币。
三、定价政策和定价依据
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，遵照公平、公正的市场原则，与其他业务往来企业同等对待。
四、交易目的和交易对上市公司的影响
1、交易的必要性、持续性说明
公司与上述关联方之间的关联交易为公司日常经营活动中发生的，是确切必要的，在公司业务发展稳健的情况下，公司将会持续开展与他们之间公平、互惠的合作，上述关联交易将有利于保持双方之间长期的合作关系，实现优势互补，取长补短，有利于公司生产经营的发展。
2、选择与关联方进行交易的原因
公司选择与上述关联方进行交易的主要原因如上所述，同时公司与关联方之间长期、良好的合作也降低了彼此的磨合成本。
3、公司与上述关联方之间的日常关联交易遵循公允的价格和条件，没有损害公司和全体股东的利益。
4、上述交易对本公司的独立性没有影响，公司主要业务不会因此交易对关联人形成依赖。
五、审议程序
公司独立董事马黎光女士、叶梧先生事前审阅了有关此项关联交易的文件。独立董事认为：公司有关采购原材料的关联交易客观、公允，交易条件公平、合理，体现了公平、公正、公开的原则，有利于公司的长远发展，未损害公司及其他股东，特别是中小股东的利益。关联董事在表决时进行了回避，该关联交易事项的审议和表决程序合规、合法。
六、关联交易协议签署情况
1、2007年1月1日，公司与上海华励签订《产品购销协议》，协议简要内容为：公司在2007年从上海华励采购纸箱等原材料，预计全年交易总额为18,716,000元人民币；交易价格由双方根据市场价格确定，不高于市场平均价格；产品由公司验收合格后月结一个月支付六个月的银行存兑汇票；协议经双方签字后生效，本协议有效期为：2007年1月1日至2007年12月31日。
2、2007年1月1日，公司与深圳华力签订《产品购销协议》，协议简要内容为：公司在2007年从深圳华力采购纸箱等原材料，预计全年交易总额为32,310,000元人民币；交易价格由双方根据市场价格确定，不高于市场平均价格；产品由公司验收合格后月结一个月支付六个月的银行存兑汇票；协议经双方签字后生效，本协议有效期为：2007年1月1日至2007年12月31日。
3、2007年1月1日，公司与牡丹江华力签订《产品购销协议》，协议简要内容为：公司在2007年从牡丹江华力采购纸箱等原材料，预计全年交易总额为12,350,000元人民币；交易价格由双方根据市场价格确定，不高于市场平均价格；产品由公司验收合格后月结一个月支付六个月的银行存兑汇票；协议经双方签字后生效，本协议有效期为：2007年1月1日至2007年12月31日。
4、2007年1月1日，公司与安徽华力签订《产品购销协议》，协议简要内容为：公司在2007年从安徽华力采购纸箱等原材料，预计全年交易总额为33,455,000元人民币；交易价格由双方根据市场价格确定，不高于市场平均价格；产品由公司验收合格后月结一个月支付六个月的银行存兑汇票；协议经双方签字后生效，本协议有效期为：2007年1月1日至2007年12月31日。
5、2007年1月1日，公司与深圳华友签订《产品购销协议》，协议简要内容为：公司在2007年从深圳华友采购纸箱等原材料，预计全年交易总额为4,800,000元人民币；交易价格由双方根据市场价格确定，不高于市场平均价格；产品由公司验收合格后月结一个月支付六个月的银行存兑汇票；协议经双方签字后生效，本协议有效期为：2007年1月1日至2007年12月31日。
六、备查文件
1、独立董事事前认可声明及独立董事意见；
2、公司与上海华励、深圳华力、牡丹江华力、安徽华力和深圳华友签订的《产品购销协议》；
3、第五届董事局第二十一次会议决议。
特此公告。
康佳集团股份有限公司
董 事 局
二○○七年四月十七日