2007年第一季度报告

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 独立董事王金华，因出国委托鞠在云独立董事行使表决权

　　1.3 公司第一季度财务报告未经审计。

　　1.4 公司负责人陈学军,主管会计工作负责人杨明国及会计机构负责人（会计主管人员）王文举声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 主要会计数据及财务指标

　　币种:人民币

　　2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)

　　单位：股

　　§3 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用□不适用

　　一、截止报告期末，公司资产负债表项目大幅变动原因分析

　　1、报告期末，在建工程比期初增加6760.45万元，增加60.14%；主要原因为对产品研发中心综合办公楼及重型汽车发动机曲轴精密锻造生产线项目二项在建工程项目的投资。

　　2、报告期末，应付票据比期初增加8369.09万元，增加37.89%；主要原因系公司为进一步提高资金利用效率，向银行申请开具银行承兑汇票，通过延期付款合理利用资金。

　　3、报告期末，预收账款比期初减少2556.54万元，减少58.77%；应交税金比期初增加2046.81万元，增加66.95%，主要原因为当期实现销售减少了预收账款，相应增加当期销项税。

　　4、报告期末，长期借款比期初增加6000万元,增加75%，主要原因为重型汽车发动机曲轴精密锻造生产线项目投资借款。

　　二、截止报告期末，公司利润表项目大幅变动原因分析

　　净利润较上年同期减少33.93%，主要原因为公司子公司专用设备公司亏损，使公司利润减少。

　　三、截止报告期末，公司现金流量表项目大幅变动原因分析

　　经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加4576.51万元，增加301.21%，主要原因为公司加大货款回收的考核力度,所销售的商品均可按合同要求的付款期限及时回款。

　　3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用□不适用

　　公司2006年12月13日召开二届十九次董事会审议通过了《关于非公开发行股票的议案》以及《与控股股东一机集团进行资产置换的议案》，并在《上海证券报》、《中国证券报》公告。目前公司的资产置换涉及的相关资产需获得国家行业主管部门和国有资产管理部门的批复。公司正在办理相关事宜的报批工作，尚未取得国家行业主管部门和国有资产管理部门的批复。

　　3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　√适用□不适用

　　公司于2006年5月11日完成了股权分置改革工作，公司原非流通股股东承诺遵守法律、法规和公司章程的规定，履行法定承诺义务，严格遵守《上市公司股权分置改革管理办法》有关锁定期和减持比例的相关规定。

　　公司第一大非流通股股东内蒙古第一机械制造集团（有限）公司承诺股改方案实施完成后三十六个月内不通过上交所挂牌出售。截至报告期末，完全按照承诺条件履行。

　　公司其他非流通股股东承诺自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易，期满后通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。截至报告期末，完全按照承诺条件履行。

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□适用√不适用

　　3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：

　　□适用√不适用

　　包头北方创业股份有限公司

　　法定代表人：陈学军

　　2007年4月24日

　　证券代码：600967            股票简称：北方创业             编号：临2007-09号

　　包头北方创业股份有限公司

　　第三届董事会第二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。

　　包头北方创业股份有限公司第三届董事会第二次会议于2007年4月21 日以通讯表决方式召开，会议通知已于4月10日以专人递交、传真、发邮件方式发出。公司应参加表决董事11名（其中独立董事4名），王金华独立董事因出国未参加表决，授权鞠在云独立董事代为表决，实际参加表决董事11名。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。

　　出席董事审议通过了以下决议：

　　一、关于全面执行新会计准则的议案。

　　公司根据财政部2006年2月15日发布的财会［2006］3号《关于印发＜企业会计准则第1号--存货>等38项具体准则的通知》的规定，自2007年1月1日起开始执行《企业会计准则第1号--存货》等38项具体准则（以下简称“新会计准则”），同时不再执行现行的企业会计准则和《企业会计制度》。执行新会计准则后，公司部分会计政策、会计估计变更如下：

　　1、根据《企业会计准则第2号———长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对控股子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益，但此事项不影响公司合并报表。

　　2、根据《企业会计准则第9号一职工薪酬》的规定，公司将现行会计政策下按工资总额的14％计提职工福利费变更为按实际发生额列支；不再按工资总额的14％计提。按照历史数据来看，原按工资总额的14%计提的职工福利费均大于实际发生额，故预计该项更改会增加公司利润和股东权益。

　　3、根据《企业会计准则第17号一借款费用》的规定，公司将现行会计政策下“为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用己经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。”的核算方法变更为“符合资本化条件的资产的购置或者生产而发生的借款费用（包括专门借款和一般借款）；在同时满足以下条件时予以资本化，计入相关资产成本；①资产支出己经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。”此项政策变更将影响公司的当期损益。

　　4、根据《企业会计准则第18号———所得税》的规定，公司将现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更将影响公司的当期损益。

　　5、根据《企业会计准则第33号———合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中单独列支的少数股东权益，变更为合并资产负债表中股东权益下以“少数股东权益”项目列支。此变更将影响公司的股东权益。

　　同意11 票，反对0 票，弃权0 票，表决通过。

　　二、关于公司2007年一季度报告的议案。

　　同意11 票，反对0 票，弃权0 票，表决通过。

　　特此公告

　　包头北方创业股份有限公司董事会

　　二OO七年四月二十四日