2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 公司副董事长王保玉先生因公出差未出席出席本次董事会,委托董事长李泽民先生代为表决。

　　1.3 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人李泽民，主管会计工作负责人刘福忠，会计机构负责人（会计主管人员）刘大公声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：大同煤矿集团有限责任公司

　　法人代表：刘随生

　　注册资本：551,117.56万元

　　成立日期：1949年8月30日

　　主要经营业务或管理活动：经营范围主要为煤炭生产加工、机械制造、工程建筑施工等。

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：山西省国有资产监督管理委员会

　　法人代表：张存慧

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　（一）报告期内公司经营情况的回顾

　　1、公司总体经营情况

　　2006 年，公司围绕做优做强的战略目标和全年经营工作目标，大力开展经营工作，着力理念引导，强化制度建设，落实各项措施，紧紧抓住有利时机，依靠科技进步，充分发挥现有生产能力，大力推动高产高效建设，提高生产效率，全面提升安全生产管理水平，面对港杂费、运费、电费等增支因素及国际煤炭市场大幅度下滑不利因素，加强成本的全过程管理，有效控制成本增支，经营再创佳绩。

　　2006 年原煤产量完成1,326.43万吨，比上年增长30.35%；销售煤炭1,170.65万吨，比上年增长13.37%； 出口煤销量140.51万吨，比上年下降19.08%；煤炭平均售价为334.15元/吨，比上年增长9.66%；主营业务收入391,165万元，比上年增长24.33%；主营业务利润211,553万元，比上年增长24.05%； 净利润48,109万元，比上年增长7.21%。

　　2、公司主营业务及其经营状况

　　①、公司主营业务情况说明

　　公司是以煤炭采掘、洗选加工、销售为主业的大型企业。

　　②、报告期内，公司主营业务没有发生变化。主导产品煤炭占公司主营业务收入的100%。2006年实现主营业务收入391,165万元，主营业务成本171,392万元，主营业务利润211,553万元。

　　主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　主营业务分行业和产品情况的说明：

　　1、煤炭产量：全公司生产煤炭13,264,274吨，其中：母公司产量9,962,771吨。

　　2、2006年7月大同煤业投资控股的同煤大唐塔山煤矿开始试生产，全年生产煤炭3,301,503吨。

　　3、2006年煤炭销量实际完成11,706,451吨，商品煤总收入391,165.38万元，平均售价达到334.15元/吨。母公司外销煤炭8,906,828.96吨，平均价格达到340.72元/吨。其中：直达煤3,092,953.26吨，平均价格271.62元/吨，与上年同期4,621,235.52吨比较，减少1,528,282.25吨；下水煤4,408,715.70吨，平均价格359.14元/吨，与上年同期3,254,916吨比较，增加1,153,799.7吨；出口煤1,405,160吨，平均价格435.03元/吨，与上年同期1,736,660吨比较，减少331,500吨。

　　4、主营业务成本完成171,391.71万元，吨煤达到146.41元/吨。出口煤炭不予抵扣税金列主营业务成本3,056.96万元。

　　5、主营业务税金及附加完成8,220.66万元，吨煤达到7.02元/吨。

　　6、本年主营产品销售毛利219,773.7 万元，毛利率56.18%，上年同期主营产品毛利176,245.3万元，毛利率56.02%，毛利率增加0.16%。

　　主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　主营业务分地区情况的说明：

　　煤炭销量：全公司煤炭销售11,706,451吨，其中：母公司销量9,631,874吨。

　　煤炭销售构成：地销775,217吨；外销10,931,234吨，包括选煤8,866,891吨，洗煤2,064,343吨。全年出口煤炭1,405,160吨。

　　1)、地销775,217吨，销售收入23,179万元，平均价格299.00元/吨。

　　2)、外销10,931,234吨，销售收入367,986.38万元，平均价格336.64元吨。

　　其中：出口煤1,405,160吨，销售收入61,128万元，平均价格435.03元/吨。

　　③主要供应商、客户情况

　　报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为5816.64万元，占年度采购总额的23.23%，公司向前五名客户销售的合计金额为89049.55万元，占年度销售总额的22.77%。

　　公司前五名供应商的情况：

　　单位:元 币种:人民币

　　公司前五名的客户的情况：

　　单位:元 币种:人民币

　　3、报告期公司资产构成情况

　　单位:万元 币种:人民币

　　说明： ①公司资产总额增加的主要原因是:本期发行普通股28,000万股，募集资金尚未完全投入使用；

　　②应收款项净额减少的主要原因是:一是本年度加强了应收账款的管理和清欠力度，二是煤炭市场形势有利于货款结算。

　　③存货净额增加的主要原因是:一是原材料库存增加；二是塔山煤矿2006年7月开始试生产，形成在途煤、库存煤增加。

　　④长期投资净额增加的主要原因是本期投资准朔铁路有限责任公司645万元。

　　⑤固定资产净值增加的主要原因是主要是塔山煤矿、塔山洗煤厂、塔山铁路的建设项目由在建工程转入。

　　⑥在建工程减少的主要原因是塔山煤矿、塔山洗煤厂、塔山铁路的建设项目的在建工程转入固定资产。

　　⑦股东权益增加的主要原因是:一是股本增加；二是股本溢价增加；三是本期提取法定盈余公积；四是未分配利润期末比期初增加；四是本期山西省拨入煤炭安全改造补助资金投入增加固定资产，相应专项拨款转增资本公积。

　　4、报告期公司营业费用、管理费用、财务费用及所得税情况

　　单位:万元 币种:人民币

　　说明：①营业费用增加的主要原因:一是本年合并塔山煤矿营业费用增加；二是母公司外销煤炭发生运费、港口费同比增加；三是销售人员工资及附加费同比增加。

　　②管理费用增加的主要原因:一是本年合并塔山煤矿管理费用增加；二是发行A股所发生的差旅费、会议费、信息披露等费用同比增加；三是管理人员的工资及附加费同比增加。

　　③财务费用增加的主要原因是主要是塔山煤矿借款利息支出增加。

　　④所得税减少的主要原因是主要是根据税法规定本公司技术改造使用国产设备抵免所得税。

　　5、公司现金流量相关数据

　　单位:万元 币种:人民币

　　说明：①经营活动产生的现金流量总金额增加的主要原因是:一是本年合并塔山煤矿经营活动现金流量增加；二是母公司销售收入同比增加。

　　②投资活动产生的现金流量总金额减少的主要原因是:一是本年购建固定资产所支付的现金增加；二是本期投资准朔铁路有限责任公司。

　　③筹资活动产生的现金流量总金额增加的主要原因是本年发行A股，吸收投资所收到的现金增加。

　　6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

　　①、公司目前有一家控股子公司即同煤大唐塔山煤矿有限公司。同煤大唐塔山煤矿有限公司(简称"塔山煤矿公司")是由公司与大同煤矿集团有限责任公司、大唐国际发电股份有限公司于2004年7月15日共同投资成立的有限责任公司，塔山煤矿公司注册资本5000万元，各股东累计出资38579万元，其中公司出资19,675万元，占塔山煤矿公司51%的股份，大唐国际占塔山煤矿公司28%的股份，同煤集团占塔山煤矿公司21%的股份。各股东同比增资后现注册资本为38,579万元。塔山煤矿公司目前主要负责塔山煤矿及选煤厂工程的建设，塔山煤矿设计年生产原煤的能力为1500万吨。塔山煤矿首采面于2006年7月试生产，2006年共生产原煤330.15万吨。

　　②、公司目前有一家参股公司即准朔铁路有限责任公司，该公司目前负责准格尔-朔州新建铁路线的前期准备工作。

　　（二）对公司未来发展的展望

　　1、公司所处行业的发展趋势

　　在我国一次能源结构中，煤炭将长期是我国的主要能源。国家确立了推进煤炭工业结构调整，实施建立煤炭大集团、大公司战略，采取整合为主，新建为辅等战略措施，对煤炭总量进行调控，同时通过建立大集团、大基地战略规范煤炭行业生产流通秩序，提高行业集中度。煤炭产量将向大型基地和大型国有公司集中，对下游行业定价能力将会增强。强调保护环境，推广应用洁净煤技术，发展煤化工产业，延伸煤炭产业链的煤炭工业发展方向。

　　2、公司面临的市场格局、机遇与挑战

　　公司面临的市场格局：2007年，电力、冶金、建材、化工等主要煤炭消费行业发展势头良好，煤炭市场供需将保持总体平衡、总量略显宽松的态势，但局部地区、个别时段、部分煤种出现紧缺或积压并存。煤炭出口退税完全取消及部分产品加征出口关税，将导致国内供给增加。大秦线的运力增加到3亿吨，港口的供应将更加宽松，用户对产品的选择范围增大，对质量的要求将提高，加剧了国内市场的竞争。

　　公司面临的机遇：国家推进煤炭工业结构调整，建立以大型煤炭基地和大型煤炭企业集团为主体的煤炭供给体系；国家对煤矿安全工作整顿力度的进一步加大，促使煤炭资源向大型煤炭企业集中，对公司的生产经营和长远发展将产生积极影响。

　　公司面临的挑战：大力发展循环经济和推进节约型社会建设，高耗能产品的过快增长将受到抑制，国家确立了整合为主，新建为辅等煤炭工业结构调整战略措施，给公司产能扩张将造成一定的压力。

　　3、公司在经营中出现的问题与困难及采取的对策和措施

　　公司在经营中存在的问题和困难主要是：（1）国家推进煤炭资源整合，公司需要进一步扩张产能；（2）国家煤炭安全生产整治力度加大对公司安全管理水平提出更高要求；（3）国家集中调整煤炭产业政策，政策性增支因素较多，煤炭生产成本大幅上升，对公司经营带来一定的压力。针对上述问题，公司采取的措施和对策是：一是通过境外上市及境内增发融资，收购整合煤炭资源和开发新煤矿并举的形式，实现公司的产能扩张。二是认真贯彻落实《矿山安全法》、《煤矿安全规程》，足额提取安全费用，实行专款专用。大力整治薄弱环节，贯彻"人人都是安全员,人人都是通风员"理念，确保一通三防万无一失；以质量标准化为基础，加强过程管理、现场管理，增强员工遵章作业意识，规范员工操作行为。全力营造安全氛围，建立安全长效机制。三是严格控制成本，实施"人人精打细算，个个当家理财"的精细化成本管理，降低消耗，增收节支。四是公司将充分发挥大型煤炭企业和优质动力煤及"大友"品牌等优势，按照适销对路的原则，适时调整销售策略，在保证稳定销售的前提下，体现煤炭销售优质优价。灵活出口煤销售策略，在保持一定的市场份额的基础上，适时调整国内、国际销售结构。

　　4、公司未来发展规划

　　公司今后的发展将着重于以下几个方面：一是提升煤炭产业规模和生产效率，加大现有矿井技术改造，实现煤炭生产的集约化、高效化和现代化；二是实施资源战略，在充分挖掘现有矿井资源潜力的同时，积极争取新建矿区煤炭资源，加强煤炭资源的占有和储备，进一步强化公司资源优势；三是注重企业发展与生态环境、区域环境的全面协调发展。在未来五到十年内，通过全体员工的积极努力，公司将巩固并不断加强在煤炭采选领域的竞争优势和整体实力，将公司建设成为国内一流的煤炭采选及深加工企业和具有国际竞争优势的大型现代化煤炭企业。

　　5、资金需求及使用计划

　　根据公司年度生产经营工作目标和我们对市场的预测，公司有充裕资金满足生产经营和安全投入的需要。根据公司发展规划，未来几年内，开发新建煤矿等投资项目开工建设，公司资金会有一定缺口，公司在通过加强管理，严控生产成本和费用支出的同时，将通过境内外融资、引入战略投资者、银行贷款等多方位拓展融资渠道，保证公司持续稳定发展的资金需求。

　　6、2007年度生产经营计划

　　综合考虑公司面临的国内外经营形势，2007年公司的主要生产经营目标是：原煤产量1,481万吨。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会[2006]3 号文《关于印发〈企业会计准则第1 号—存货〉等38 项具体准则的通知》，公司将于2007 年1 月1 日起执行新的会计准则。

　　（一）公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计制度与新会计准则差异情况如下：

　　公司由于计提资产减值准备、开办费摊销等原因导致资产账面价值小于资产计税基础的可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产60,557,217.96元，由此增加2007年1月1日的母公司所有者权益52,879,038.28元，少数股东权益7,678,179.68元。

　　公司2006年12月31日按现行会计制度编制的合并会计报表中少数股东权益为215,742,984.70元，按新会计准则应计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益215,742,984.70元。

　　（二）执行新会计准则后发生的会计政策、会计估计变更对公司的财务状况和经营成果的影响如下:

　　1、根据新会计准则第2 号长期股权投资的规定，母公司对子公司采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整，更能体现母公司独立的财务状况和经营成果。

　　2、根据新会计准则第9号职工薪酬的规定，职工福利费将不再按工资总额的14%计提，而是根据公司实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）的差额调整管理费用，进而影响公司的经营成果和财务状况。

　　3、根据新会计准则第16号政府补助的规定，政府补助将区分与收益有关的政府补助和与资产有关的政府补助，与收益有关的政府补助确认时计入当期损益，与资产有关的政府补助确认时计入递延收益并分次转入以后各期损益，进而影响公司的经营成果和财务状况。

　　4、根据新会计准则第18 号所得税的规定，公司在取得资产、负债时，应当确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，应当按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。此项会计政策的变更将会影响公司所得税费用，进而影响公司的经营成果和财务状况。

　　（三）上述差异事项可能由于财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　请见前述6.1

　　6.3 主营业务分地区情况

　　（下转D47版）