2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人王晓光，主管会计工作负责人蒋祖学，会计机构负责人（会计主管人员）宋运泉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标
单位:元
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位:股
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：湖南海利高新技术产业集团有限公司
法人代表：谢惠玲
注册资本：146,280,000元
成立日期：1998年10月9日
主要经营业务或管理活动：从事化工高新技术及农药、化肥、化工产品、化工试剂的研究、开发、生产、销售；开展技术转让、技术服务与咨询、化工设计、环保评价、分析检测和化工科技信息服务。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：湖南省国有资产管理委员会
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期总体经营状况
2006 年是国家“十一五”开局之年，在公司董事会的正确领导下，在公司发起的“节约年”的活动推动下，公司全体员工坚定不移地坚持“以市场为导向、以效益为中心”的科学发展观，锐意创新、奋发拼搏，克服了国家宏观政策调控以及市场等因素带来的困难，强化管理，着力推进技术进步，抢抓机遇，灵活营销。公司生产经营状况保持了良好的发展态势，实现了“十一五”的良好开局。公司全年产值和销售额均圆满完成了年初预定的目标。
(1)生产经营持续发展。2006年公司产销两旺。全公司共生产农药原药10302.89吨，较上年同期增长17.19%；农药剂型产品12167吨，较上年同期减少3.91%；精细化工产品5825.82吨，较上年同期增长10.33%。
(2)积极营销成效明显。去年，是我国入世过渡期结束的一年，也是我国农化产品竞争十分激烈的一年。公司积极捕捉市场信息，理性思考，冷静分析，积极应对市场的竞争。在努力做好内贸的同时，积极拓展海外市场，注重沟通，周到服务，使销售业务在国际市场有了较大拓展，提升了公司在国际市场的知名度，为公司全年的目标任务的完成做出了重要贡献，同时，在精细化工产品的销售上有了很大的突破。
(3)稳步推进了产品结构调整。氨基甲酸酯类农药一直是公司的主导产品，在国内具有技术优势与产品优势，市场占有率较高。但是随着农业产业结构的调整、耕作方式的改变和防治对象的变化，公司产品面临的竞争压力增加，2006年年初，公司通过对市场信息的收集与整理，在吸收与消化的过程中预测到邻仲的市场需求增大，在较短的时间内将精细化工中间体邻仲生产装置从2500吨/年扩大到4000吨/年，扩改后的生产装置不仅在节能降耗方面取得了可观的效益，更重要是扩大了该产品市场的份额，充分发挥了规模效应，确保了生产和销售的顺利进行。
2、公司主营业务及其经营状况
报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。公司生产的氨基甲酸酯类农药在全国同类市场中占主导地位，另外，公司重要农药中间体呋喃酚、邻仲丁基酚的生产技术达到国际先进水平，打破了发达国家的技术垄断，解决了氨基甲酸酯类农药克百威生产的瓶颈制约。报告期内，公司全年实现主营业务收入57221.21万元，较上年同期增长16.89%；主营业务利润12558.33万元，较上年同期增长6.96%；实际净利润862.04万元，较上年同期增长10.89%。
3、报告期公司资产构成及财务数据变动情况
报告期未公司资产构成变动情况：
项目 期未数 期初数 增减%
总资产 1383169632.33 1297257905.50 6.62
应收款项 134771595.22 132105048.00 2.02
存货 294583381.47 266466204.45 10.55
长期股权投资 4756457.21 4677088.00 1.70
固定资产 566821835.98 549792192.18 3.10
固定资产减值准备 13986203.95 21933337.48 -36.23
在建工程 189380183.22 172296734.47 9.92
短期借款 382299587.55 329530771.94 16.01
长期借款 55000000.00 55000000.00 0.00
其他应付款 46267603.58 20568098.55 124.95
应交税金 -7491938.79 -11757220.77 -36.28
变动原因：
(1)固定资产减值准备期未较期初减少36.23%，主要系固定资产报废相应转出了计提的减值准备1,745,659.83元和因技改扩产利用部分以前年度闲置的房屋和机器设备相应转回固定资产减值准备6,201,473.70元。
(2)其他应付款期未较期初增加124.95%，主要系本公司向关联方湖南化工研究院临时性借入资金28,000,000.00元用于原材料采购所致。
(3)应交税金期未较期初减少36.28%，主要系本公司根据长沙市地方税务局税务检查结论，2004年度和2005年度所得税多计提了633,731.72元。本公司对上述会计差错事项已进行追溯调整，调整了期初留存收益及相关项目的期初数、利润及利润分配表的上年数，上述累积影响数为633,731.72元。由于上述事项的影响，调增了2005年度留存收益633,731.72元，其中：未分配利润调增了626,749.41元，盈余公积调增了6,982.31元。
报告期未公司财务数据变动情况：
项目 本年数 上年数 增减%
营业费用 22725036.24 22370326.29 1.59
管理费用 65668067.96 50130379.09 30.99
财务费用 29052149.24 27256868.80 6.59
所得税 8280445.83 7149485.96 15.82
补贴收入 1921415.68 0.00
营业外支出 -4687077.21 2390992.07 -296.03
变动原因：
(1)管理费用期末较期初增加30.99%,主要系上年度向关联方湖南化工研究院购入非专利技术6111.00万元，本年度相应增加无形资产摊销611.10万元；上年度应收款项降低致使坏账准备相应减少309.43万元；本年度职工四险一金增加282.82万元。
(2)所得税期末较期初增加15.82%，主要是因为公司本期应纳税所得额增加；
(3)营业外支出期末较期初减少296.03%,主要系因生产线扩大规模生产，重新利用了以前年度闲置的部分房屋和机器设备，相应转回了固定资产减值准备所致。
4、报告期内公司现金流量构成情况说明
项目 2006年度(单位:元)
一、经营活动
现金流入小计 698018368.07
现金流出小计 647789274.75
现金流量净额 50229093.32
二、投资活动
现金流入小计 4711392.13
现金流出小计 41245709.92
现金流量净额 -36534317.79
筹资活动
现金流入小计 472937928.01
现金流出小计 442995579.55
现金流量净额 29942348.46
现金等价物净增加额 43743247.40
由于报告期内公司销售状况、资金回笼情况较上一年度好转，同时本报告期内购买土地、技术等支出减幅较大，导致2006 年度经营活动产生的现金流量净额较2005年度大幅增长。
5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)海利贵溪化工农药有限公司：
海利贵溪化工农药有限公司注册资本6200万元，公司持有其77.42%股份，该公司主营业务为：高新农药、精细化工产品、化工原料生产与销售。截止2006 年末，该公司资产总额为16427.80万元，净资产为7762.64万元；2006 年实现净利润842.71万元。
(2)湖南海利株洲精细化工有限公司：
湖南海利株洲精细化工有限公司注册资本12137.81万元，公司持有其99.13%股份，该公司主营业务为：精细化工产品、氯碱、表面活性剂生产销售。截止2006 年末，该公司资产总额为27262.04万元，净资产为13086.57万元；2006 年实现净利润307.16万元。
(3)北农（海利）涿州种衣剂有限公司：
北农（海利）涿州种衣剂有限公司注册资本1505.51万元，公司持有其51%股份，该公司主营业务为：各种系列种衣剂及其主要原材料、配套助剂的开发、生产、经营。截止2006 年末，该公司资产总额为8257.38万元，净资产为3389.03万元；2006 年实现净利润237.64万元。
(4)湖南海利常德农药化工有限公司：
湖南海利常德农药化工有限公司注册资本11649.97万元，公司持有其99.55%股份，该公司主营业务为：农药、化工产品、生产、销售。截止2006 年末，该公司资产总额为23586.29万元，净资产为10446.23万元；2006 年实现净利润-463.09万元。
(5)湖南海利泵业有限责任公司：
湖南海利泵业有限责任公司注册资本1000万元，公司持有其76%股份，该公司主营业务为：设计、开发、生产、销售泵、电机、阀门、环保设备、工程机械、机电一体化设备并提供相关技术咨询服务。截止2006 年末，该公司资产总额为3177.38万元，净资产为492.84万元；2006 年实现净利润-70.74万元。
6、行业发展趋势
公司所处的行业为农药化工企业。农药行业属于重要的支农产业之一。农药作为农、牧业生产不可缺少的重要生产资料，对稳定我国粮、棉、油、饲料等生产起到了不可替代的作用。同时，农药行业也与气候变化、国家农业政策以及耕作技术的发展有着紧密的联系，特别是随着中央“三农”政策和建设社会主义新农村的战略实施，我国农业生产资料消耗能力均在稳步提高，国内外农药市场呈现逐步扩大的趋势，农药用量和销售额显著增加，这标志着我国农药行业将会有更大的发展空间。
本公司主业以生产氨基甲酸酯类杀虫剂为主，从2007年五种高毒有机磷农药的禁用后，氨基甲酸酯类农药仍将是国内外主要农药杀虫剂中的一类，国内外市场销售有所增加，同时随着全球种植业结构的调整、气温升高导致植物病虫灾增加，农药的用量亦有所上升。因此，预测在近几年市场需求量将以5%的速度递增。公司主导产品克百威、甲萘威、仲丁威、异丙威、好安威和乐果及配套制剂，在随着公司的不断技术进步和创新、生产规模和产品质量的提升，将在全国同类市场中占有率有所提高。
7、发展规划及战略
公司将坚持以人为本，走全面、协调、可持续发展的道路，紧紧围绕“以市场为导向、以效益为中心”的经营方针，以提高人均劳动生产率和生产经营质量为主线，以技术进步和观念进步为动力，加快产业结构和产品结构调整步伐，实现生产规范、安全环保优先，销售拓展，保持公司持续发展。
8、公司2007年生产经营目标
2007年是公司为实现“十一五”目标奠定坚实基础的关键一年。公司将坚持自主创新、抢抓行业机遇，全面提升核心竞争力，提高经济增长质量和效益，特别是加强对亏损控股子公司的产品结构调整，努力开拓新的市场，实现减亏脱困增效，全面实现公司本年度“又好又稳、健康发展”的经营目标。全年完成主营业务收入收入6.5亿元以上，净利润在去年的基础上有所增长。
在抓好现有在建项目建设投产达产工作同时，在2007年内全面完成下列项目的开发：
（1）完成海利贵溪7000吨/年高纯度甲萘威原药项目。
（2）增加精细化工产品开发项目3~5项。
（3）完成海利常德、试验工场处理废水1000吨/日的环保装置，并实现达标排放。
未来发展战略所需资金需求及使用计划
海利贵溪7000吨/年高纯度甲萘威原药项目预计于2007年投入3000万元完成项目建设。精细化工产品开发生产2007年预计投入500万元。海利常德、海利试验工场废水、污水处理装置计划于2007年上半年完成试运行，2007年尚需投入300万元。以上投资项目资金来源为企业自筹（包括自有资金及向银行借款）。
9、公司面临的风险因素及对策
（1）市场秩序风险
我国农药市场竞争激烈，市场秩序混乱：生产厂家多而分散，农药生产“三证”不全、制假售假的现象依然大量存在；普遍存在产品档次低、质量差，一药多名，复配制剂名称怪异，使消费者无所适从，影响品牌产品销售。市场秩序的混乱对本公司的产品销售增加了难度，也导致了市场秩序风险。
对策：公司有坚实的科研基础，在农药研究与开发方面具有明显的技术优势与产品优势。主导产品质量好、纯度高，生产成本相对较低，市场竞争力较强。针对农药市场秩序风险，公司采取积极应对措施，强化营销管理力度，充分利用品牌效益，提高市场占有率，努力开拓国际市场，扩大产品出口。
（2）原材料供应风险
本公司生产所需的主要原材料有苯酚、呋喃酚、邻苯二酚、甲胺、液氯、四氯化碳、邻异丙氧基酚、邻仲丁基酚等40多种，除邻苯二酚依靠进口外，其它均来源于国内和湖南省内的供应商，不存在原材料供应短缺的风险。但亦存在国家产业政策调整和市场环境变化，特别是随着国际石油价格的异动，所造成原材料价格异常波动的风险，从而对本公司产品成本产生一定影响
对策：针对原材料供应的风险，本公司将依靠集约经营、规模生产的优势和良好的信誉，利用好国内外市场，进行多渠道采购，形成较为稳定的原材料供应渠道，实现经济批量采购，根据生产计划合理安排原材料库存，使原材料供应和采购价格保持相对稳定。
（3）环境保护因素限制
本公司属于对环境保护影响较大的化工行业，农药产品的生产、销售、运输、使用均受到国家有关环保政策的严格限制，特别是随着我国经济增长和可持续发展战略的全面实施，国家和地方各级政府部门可能颁布和采用更新，更严的环保法规、环保标准，因此，本公司将会增加在环保方面的支出，则给本公司的生产经营和产品销售带来一定的影响。
对策：本公司对目前所有生产项目都有一整套环保措施。本公司拟投资进行的项目，均已制定严格的环保计划，以保证环保达标。2007年，公司推行“清洁生产”年为主题，进一步加大对环保治理的投入，一方面不断改进生产工艺以减少污染物的产生，同时加大污染物循环利用课题的研究和攻关，努力构建环境友好型企业。
（4）其它风险
外汇风险：我国目前实行的是由市场供求决定的、统一的、有管理的浮动汇率制，其浮动情况受市场因素影响较大。随着公司产品结构的优化和国际化进程加快，公司对国际市场的依赖度将逐步提高，而国际市场竞争激烈，加之人民币持续升值，将给公司带来一定风险。
本公司将加强对外汇市场信息的收集与分析，及时掌握外汇市场动态，适时调整结算货币币种及结算方式，以尽量减少因汇率变化而给公司带来风险。
政策性风险：本公司系获准进入国家级高新技术产业开发区的重点高新技术企业，企业所得税按15%计缴。政策扶持对本公司的赢利能力有积极作用，如果国家这一税收政策发生变化，同时出口退税政策一旦取消，无疑将影响我们参与世界市场竞争力，公司的盈利水平将会受到较大影响。
本公司将充分利用并积极争取优惠政策，以促进公司快速发展，进一步巩固公司产品市场地位，积极调整产品结构和产业结构，大力发展新产品，在不断扩大经营规模的同时，努力提升公司整体盈利水平以增强抗政策风险的能力。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、关于2007 年1 月1 日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的分析
（下转D72版）