贵州红星发展股份有限公司2007年第一季度报告

2007年04月26日来源：上海证券报作者：

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 董事迟德忠，因病未出席董事会，董事谷焱昭委托董事孙振才代为表决，其余董事全部出席。

　　1.3 公司第一季度财务报告未经审计。

　　1.4 公司负责人姜志光,主管会计工作负责人高月飞及会计机构负责人（会计主管人员）毕经武声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 主要会计数据及财务指标

　　币种:人民币

　　2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)

　　单位：股

　　§3 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用□不适用

　　增减变化原因分析:

　　1、少数股东损益比上年同期增加55.99％，是由于报告期内子公司重庆大足红蝶锶业有限责任公司的收益增加。

　　2、预收款项比年初增加42.43%，是由于公司调整了部分客户的产品销售政策。

　　3、应交税费比年初增加51.38％，是由于子公司贵州省松桃电化矿业有限责任公司的应交税款增加所致。

　　3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用√不适用

　　3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期内，根据公司2005年11月29日在上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）、上海证券报刊登的股权分置改革方案实施公告，公司原非流通股股东自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；持有公司股份总数5%上的原非流通股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。

　　公司股东持有的169,769,600有限售期的流通股中的17,955,392股于2006年12月2日转变为无限售期流通股，并于2007年4月2日上市流通（详见2007年3月28日刊登在上海证券报、上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn公告），剩余151,814,208有限售期流通股在报告期内未上市交易或转让。

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□适用√不适用

　　3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：

　　√适用□不适用

　　公司因按照2006年末资产减值准备重新计算递延所得税资产而产生差异。

　　贵州红星发展股份有限公司

　　法定代表人：姜志光

　　2007年4月24日

　　证券代码：600367 股票简称：红星发展编号：临2007—010

　　贵州红星发展股份有限公司

　　第三届董事会第八次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　贵州红星发展股份有限公司第三届董事会第八次会议于2007年4月24日在公司会议室召开。会议通知于2007年4月13日书面发出。会议由董事长姜志光先生召集并主持。公司董事会成员4 名董事、3名独立董事出席会议。董事迟德忠因病未能出席会议，董事谷焱昭委托董事孙振才代为表决。公司监事会成员3名监事及高级管理人员列席会议。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议经审议通过如下决议：

　　一、审议通过公司变更会计政策的议案；

　　根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》的要求，公司自2007年1月1日起执行新企业会计准则。

　　现将执行新企业会计准则后可能发生的主要会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响列示如下：

　　1、根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报告时按照权益法进行调整。此项变更将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响，但不影响公司合并财务报表。

　　2、根据《企业会计准则第6号—————无形资产》的规定,公司发生的研究开发费用将由现行制度下的全部费用化计入当期损益,变更为将符合规定条件的研究开发支出予以资本化。

　　3、根据《企业会计准则第8 号—————资产减值》的规定，公司对非流动资产计提的减值除资产处置外将不允许转回，此项变更将影响公司以后资产升值而带来的损益。

　　4、根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》与《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，公司将现行会计政策下职工福利费按应付工资的14%计提列支变更为按实际发生额列支；同时原账面应付福利费余额，在首次执行日全额转入应付职工薪酬。

　　5、根据新会计准则《企业会计准则第１６号-政府补助》的规定，公司目前按现行制度下计入专项应付款的政府补贴，将变更为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会影响公司的利润和股东权益。

　　6、根据《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，公司可以资本化的范围由目前现行的会计政策下的固定资产，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等。此项政策变化将会增加公司资本化的范围，影响公司利润和股东权益。

　　7、根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司将现行会计政策的应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期会计政策所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　8、根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示。此项会计政策变更将会影响公司的股东权益。

　　9、根据新会计准则《企业会计准则第３８号-首次执行企业会计准则》的有关规定，本公司股权投资差额账面余额，应分别不同情况调整留存收益和长期投资的成本，从而停止摊销，此项变更将影响公司的利润和股东权益。

　　上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。

　　同意8票，反对0票，弃权0票。

　　二、审议通过公司2007年第一季度报告全文及正文；

　　同意8票，反对0票，弃权0票。

　　三、审议通过《贵州红星发展股份有限公司信息披露管理制度》（2007年修订）的议案（详见附件）；

　　根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》及《关于发布<上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引>的通知》，公司对原《贵州红星发展股份有限公司信息披露管理制度》进行修订，以完善公司信息披露事务管理，提高公司信息披露工作质量。

　　同意8票，反对0票，弃权0票。

　　四、审议通过投资扩建电解二氧化锰三期项目的议案；

　　根据电解二氧化锰产品市场需求及公司实际发展情形，决定在公司子公司贵州红星发展大龙锰业有限责任公司进行电解二氧化锰扩建项目。项目投资预算为人民币6000万元，主要用于设备采购及安装、土建施工、防腐工程等，资金来源为自筹，项目扩建期为4-5个月，预计扩建项目完成并投产日期为2007年9月-10月，届时，公司电解二氧化锰年产能将新增8000吨，提高至38,000吨/年。

　　同意8票，反对0票，弃权0票。

　　附件：贵州红星发展股份有限公司信息披露管理制度

　　特此公告。

　　贵州红星发展股份有限公司

　　董事会

　　2007年4月24日

　　证券代码：600367 股票简称：红星发展编号：临2007—011

　　贵州红星发展股份有限公司

　　第三届监事会第六次会议决议公告

　　贵州红星发展股份有限公司第三届监事会第六次会议于2007年4月24日在公司会议室召开。会议由监事会主席孟繁珍女士召集并主持，会议通知于2007年4月13日书面发出。公司2名股东代表监事及1名职工代表监事均出席会议。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议经审议通过如下决议：

　　一. 审议通过公司2007年第一季度报告全文及正文。

　　监事会对董事会编制的公司2007年第一季度报告全文及正文提出如下审核意见：

　　1、第一季度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

　　2、第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2007年1-3月的财务状况和经营成果；

　　3、在提出本意见前，未发现参与第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　同意3票，反对0票，弃权0票。

　　二. 监事会对变更会计政策提出如下说明：

　　公司董事会决定变更会计政策，可以更准确地反映公司的财务状况，符合会计稳健性原则，符合有关法律法规的规定。

　　变更后的会计政策符合公司所处行业及公司实际经营状况，能够更好的反映公司财务状况及经营成果，会计处理方法的选用遵循了有关法律法规的规定。

　　特此公告。

　　贵州红星发展股份有限公司

　　监事会

　　2007年4月24日

　　证券代码：600367 股票简称：红星发展编号：临2007—012

　　贵州红星发展股份有限公司

　　2006年度股东大会决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　重要内容提示：

　　●本次会议无否决和修改提案的情况；

　　●本次会议无新提案提交表决。

　　一会议召开和出席情况

　　贵州红星发展股份有限公司（以下简称公司）2006年度股东大会于2007年4月25日在贵州省镇宁县白马湖山庄召开。本次会议由公司董事会召集，姜志光董事长主持。出席会议的股东及股东代表共4人，代表股份155,417,445股，占公司有表决权总股份的53%。其中，青岛红星化工集团有限责任公司持有公司的151,814,208股为有限售条件流通股。公司部分董事、监事、高级管理人员及山东琴岛律师事务所律师出席了会议。会议的召集和召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。

　　二提案审议情况

　　会议采用记名逐项投票表决方式进行表决，经审议通过如下决议：

　　1 审议通过公司董事会2006年度工作报告；