1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 公司第一季度财务报告未经审计。

　　1.4 公司负责人陈载华,主管会计工作负责人阮秀莹及会计机构负责人（会计主管人员）张海坚声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 主要会计数据及财务指标

　　币种:人民币

　　2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)

　　单位：股

　　§3 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用□不适用

　　3.1.1公司于2007年1月1日起执行新会计准则。所有会计报表项目均按新会计准则的要求进行编制。

　　3.1.2根据新会计准则要求，本报告期把公司控股50%以上的企业纳入合并报表范围，即增加南宁化工(香港)有限公司和南宁丰塔建材有限公司纳入合并报表范围。

　　3.1.3经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少343.94%，主要原因是今年2月份春节停产放假同比减少7天生产时间及原材料存货增加所致。

　　3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用□不适用

　　公司非公开发行股票申请获得中国证监会发行审核委员会有条件审核通过，公告详见2007年4月13日《中国证券报》、《上海证券报》。

　　3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　□适用√不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□适用√不适用

　　3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：

　　√适用□不适用

　　3.5.1公司因坏账准备和资产减值准备计提政策形成递延所得税资产并调整增加所有者权益687,880.90元，其中归属于母公司的所有者权益增加687,880.90元。

　　3.5.2南宁化工（香港）有限公司纳入合并报表范围增加少数股东权益48,310.27元，增加母公司的所有者权益113,241.07元；南宁丰塔建材有限公司纳入合并报表范围增加少数股东权益6,149,860.39元。

　　南宁化工股份有限公司

　　法定代表人：陈载华

　　2007年4月25日

　　证券代码：600301     证券简称：南化股份        编号：临2007-06

　　南宁化工股份有限公司

　　三届十七次董事会决议公告

　　本公司及其董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　公司三届十七次董事会于2007年4月25日上午，在公司办公楼一楼会议室召开，应出席会议的董事7名，实到7名。会议由董事长陈载华先生主持，公司监事、高级管理人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会董事认真审议，通过以下议案：

　　一、审议通过《公司2007年第一季度报告全文及正文》；

　　本议案表决情况：7票赞成、0票反对、0票弃权。

　　二、审议通过《关于对会计政策、会计估计调整的议案》；

　　公司自2007年1月1日起执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》，按照新《企业会计准则》的有关要求、结合公司实际对公司原会计政策、会计估计作出如下调整：

　　1、根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司能对被投资单位实施控制的长期股权投资和不具有共同控制或重大影响、且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。

　　2、根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定，企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出均在职工薪酬核算。

　　3、根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

　　4、根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司所得税的会计处理将由原来的应付税款法核算变更为采用资产负债表债务法核算，即资产、负债的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，将确认为递延所得税资产或负债，并确认所得税费用。

　　5、根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，将控制的所有子公司纳入合并财务报表的范围，无论是小规模的子公司还是经营业务性质特殊的子公司，有证据证明不能控制的被投资单位，则不纳入合并财务报表的合并范围；将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项下列示，将在利润表中少数股东损益单独列示变更为在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

　　本议案表决情况：7票赞成、0票反对、0票弃权。

　　三、审议通过《关于对梧州联溢化工有限公司进行增资扩股的议案》；

　　梧州联溢化工有限公司与本公司同属氯碱行业，注册资本3328万元，公司持有40%的股权。

　　根据公司发展战略和梧州联溢化工有限公司生产经营的需要，公司决定对联溢化工增资扩股747.1万元，增资扩股后注册资本由3328万元增至4075.1万元，公司持股比例由40%增至51%。

　　本议案表决情况：7票赞成、0票反对、0票弃权通过。

　　四、审议通过《关于向南化集团提供氧气的关联交易议案》；

　　南化集团醋酸生产技改项目完成后，生产工艺由空气氧化改为由纯氧气氧化，需要南化股份提供纯氧，经综合考虑各方因素，定价由双方协商确定，预计每年提供氧气发生的关联交易约150万元。

　　本事项属于关联交易，关联董事(陈载华、董亚彬)回避表决。

　　本议案表决情况：5票赞成、0票反对、0票弃权通过。

　　五、审议通过《关于与南宁中南油化工有限公司日常关联交易的议案》。

　　南宁中南油化工有限公司注册资本500万元，公司持有40%股份，主要经营范围：生产销售氯化石蜡、副产盐酸。2007年3月建成投产，氯化石蜡生产能力为15000吨/年，根据股东签订的《中外合资经营企业南宁中南油化工有限公司合同》有关约定，预计南化股份向该公司销售产品及出租土地厂房等日常关联交易情况见下表：

　　本事项属于关联交易，关联董事(陈载华)回避表决。

　　本议案表决情况：6票赞成、0票反对、0票弃权通过。

　　南宁化工股份有限公司董事会

　　2007年4月25日

　　证券代码：600301     证券简称：南化股份        编号：临2007-07

　　南宁化工股份有限公司

　　关于2006年度报告新旧会计准则

　　股东权益差异调节表更正公告

　　本公司及其董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　经过进一步分析核实，公司重新编制了新旧会计准则股东权益差异调节表，经深圳市鹏城会计师事务所有限公司重新审阅，并出具深鹏所专审字[2007]308号《关于南宁化工股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告》，具体如下：

　　重要提示：

　　本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。

　　会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表审阅意见：

　　我们接受委托，审阅了南宁化工股份有限公司（以下简称“南化股份”）新旧会计准则股东权益差异调节表并于2007年1月17日出具了深鹏所专审字[2007]015号审阅报告，鉴于新会计准则对南化股份的股东权益没有构成重大影响，南化股份新旧会计准则股东权益差异调节表中没有反映相关差异。现南化股份在执行新会计准则后根据新准则对公司的有关影响进行了进一步分析认定，并重新编制了股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。

　　按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是南化股份管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。

　　根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

　　根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

　　此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。

　　股东权益差异调节表：

　　金额单位：人民币元

　　（后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分）

　　新旧会计准则股东权益差异调节表附注：

　　金额单位：人民币元

　　一、编制目的

　　公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

　　二、编制基础

　　差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。

　　对于《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：

　　1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司应根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。

　　2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。

　　三、主要项目附注

　　1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，并于2007年1月17日出具了深鹏所股审字[2007]003号审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。

　　2、所得税

　　公司原采用应付税款法核算所得税。根据新会计准则，公司将因资产及负债与计税基础形成的差异，按《企业会计准则第18号-所得税》确认递延所得税资产或递延所得税负债，并调整2007年1月1日所有者权益。公司因坏账准备和资产减值准备计提政策形成递延所得税资产并调整增加2007年1月1日所有者权益687,880.90元，其中归属于母公司的所有者权益增加687,880.90元。

　　3、少数股东权益

　　公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中没有少数股东权益，执行新会计准则后将子公司南宁化工（香港）有限公司纳入合并报表范围增加少数股东权益48,310.27元，将子公司南宁丰塔建材有限公司纳入合并报表范围增加少数股东权益6,149,860.39元，由此增加2007年1月1日少数股东权益6,198,170.66元。

　　4、其他

　　公司子公司南宁化工(香港)有限公司因资产收入和净利润较小等原因未纳入2006年12月31日合并会计报表。根据新会计准则应全部纳入合并报表范围，由此增加2007年1月1日母公司的所有者权益113,241.07元。

　　南宁化工股份有限公司董事会

　　2007年4月25日

　　南宁化工股份有限公司

　　2007年第一季度报告