哈尔滨岁宝热电股份有限公司2007年第一季度报告

2007年04月27日来源：上海证券报作者：

　　哈尔滨岁宝热电股份有限公司

　　2007年第一季度报告

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 公司第一季度财务报告未经审计。

　　1.4 公司负责人邢继军,主管会计工作负责人邢继军及会计机构负责人（会计主管人员）贾淑莉声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 主要会计数据及财务指标

　　币种:人民币

　　2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)

　　单位：股

　　§3 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用□不适用

　　3.1.1截止报告期末，公司资产负债项目大幅度变动原因分析

　　（1）报告期末货币资金比期初增加361,394,192.12元，主要是本公司本报告期出售3099.29万股民生银行股权取得的现金影响所致；

　　（2）报告期末应收票据比期初增加1,558,500.00元，主要是本公司及控股子公司收到的银行承兑汇票影响所致；

　　（3）报告期末在建工程比期初增加9,872,675.48元，主要是本公司及全资子公司“哈投供热”3#热水炉工程和开发区集中供热工程增加影响所致；

　　（4）报告期末预收帐款比期初减少77,589,351.01元，主要是本公司全资子公司“哈投供热”预收帐款减少影响所致；

　　（5）报告期末应交税费比期初增加130,863,842.99元，主要是本公司出售3099.29万股民生银行股权应交纳税费影响所致；

　　（6）报告期末应付股利比期初增加4,846,638.92元，主要是本公司控股子公司“黑岁宝”分派股利影响所致；

　　（7）报告期末其他应付款比期初增加9,678,189.18元，主要是本公司全资子公司“哈投供热”和控股子公司“黑岁宝”其他往来款增加影响所致；

　　（8）报告期末一年内到期的非流动负债比期初减少30,000,000.00元，主要是本公司长期贷款到期转入短期借款影响所致。

　　3.1.2报告期利润表项目大幅度变动原因分析

　　（1）2007年1—3月，公司累计实现营业收入175,836,945.76元，比上年同期增加66,001,571.67元，增长60.09%，主要原因系本报告期包含合并全资子公司“哈投供热”及本公司营业收入增长影响所致；

　　（2）2007年1—3月，管理费用比上年同期增加6,353,996.95元，增长63.51%，主要原因系本报告期包含合并全资子公司“哈投供热”影响所致；

　　（3）2007年1—3月，投资收益比上年同期增加383,694,552.53元，增长120,005.92%，主要原因是出售民生银行股权3099.29万股获得的收益增加影响所致；

　　（4）2007年1—3月，所得税费用比上年同期增加128,426,784.18元，增长253,070.22%，主要原因是出售民生银行股权3099.29万股获得的收益，相应增加所得税费用影响所致；

　　（5）净利润的增长主要是上述因素综合影响所致。

　　3.1.3报告期，公司实现经营活动产生的现金流量净额-5,491,863.73元，比上年同期减少23,444,487.06元，减少130.59%，主要原因是含合并“哈投供热”本报告期经营活动产生的现金流量净额减少影响所致。

　　现金及现金等价物净增加额比上年同期增加358,801,978.31元，增长13,841.53%，主要原因是出售民生银行股权取得的现金增加影响所致。

　　3.1.4关于出售民生银行股权确认收益说明如下：

　　根据企业会计准则实施问题专家工作组意见问答六中第（一）条股权分置流通权余额的处理，对可供出售金融资产，其公允价值与帐面价值差额在调整了首次执行日的留存收益后，自留存收益转入资本公积。本公司根据对企业会计准则的理解，将出售民生银行股权取得的收益是按出售价减去持股成本再乘以出售股数来确认收益的，帐务处理是分两段来核算的。（1）出售价与首次执行的公允价值之间的差额；（2）首次执行日公允价值与该日帐面持股成本之间的差额。

　　3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用√不适用

　　3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　□适用√不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　√适用□不适用

　　因公司一季度交易性金融资产及可供出售金融资产的投资收益大幅增长，预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润继续盈利，与上年同期相比盈利数额大幅增长（上年同期为亏损）。

　　3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：

　　□适用√不适用

　　哈尔滨岁宝热电股份有限公司

　　法定代表人：邢继军

　　2007年4月27日

　　证券代码：600864 股票简称：岁宝热电编号：临2007-006

　　哈尔滨岁宝热电股份有限公司

　　第五届董事会第六次

　　会议决议的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整。对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。

　　哈尔滨岁宝热电股份有限公司第五届董事会第六次会议于2007年4月26日（星期四）上午9:00分在公司会议室召开。本次会议于2007年4月17日以书面送达和传真方式通知了各位董事。会议应到董事7名，实到7名。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由邢继军董事长主持，公司监事会成员、高级管理人员列席了会议，会议决议有效。

　　本次会议的与会董事在投票表决前，认真审议了各项议案，会议以记名表决方式通过了如下议案：

　　一、审议通过了《关于公司2007年第一季度报告》，并同意予以公告；

　　赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　二、审议通过了《信息披露事务管理制度》；（详见上海证券交易所网站）

　　赞成票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　三、审议通过了《关于会计政策、会计估计变更的议案》；

　　根据《企业会计准则———基本准则》（中华人民共和国财政部令第33号）和《财政部关于印发（企业会计准则第1号———存货）等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号），本公司自2007年1月1日起施行《企业会计准则———基本准则》。执行新准则后，会计政策、会计估计发生了变化，涉及的主要准则有：

　　企业会计准则第18号———所得税；

　　企业会计准则第22号———金融工具确认和计量中交易性金融资产和可供出售金融资产的确认与计量；

　　企业会计准则第2号———长期股权投资。公司将现行政策下对公司子公司采用权益法核算变更为成本法核算，减少了子公司经营成果对母公司当期权益的影响，但不影响公司合并报表。

　　企业会计准则第9号———职工薪酬中职工福利费，在执行新会计准则后不再计提应付福利费。

　　公司根据新会计准则对2007年期初数进行了调整。调整后2007年期初股东权益与新旧会计准则股东权益差异调节表中的2007年股东权益没有差异。