2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于WWW.SSE.COM.CN。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 中喜会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人曹田平，主管会计工作负责人信蓁蓁，会计机构负责人信蓁蓁声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标
单位:元
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位:股
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：中国耀华玻璃集团公司
法人代表：曹田平
注册资本：40,257万元
成立日期：1994年3月29日
主要经营业务或管理活动：玻璃及其制品、玻璃纤维及其制品、硅质原料、功能高分子、纺织制品的生产及制造。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：秦皇岛市国有资产监督管理委员会
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，玻璃行业出现了建国以来最为严峻的局面，一方面由于玻璃行业阶段性产能增长过速，在同期国家宏观调控措施不断显现，市场需求增速减缓的情况下，行业阶段性供需矛盾极为突出，玻璃售价持续低迷；另一方面主要原燃材料特别是重油大幅涨价，致使玻璃生产成本大幅增加，企业盈利空间受到挤压，行业整体经济效益大幅下滑，在这种背景下，公司经营也极为困难，尽管公司采取了加强功能玻璃市场、国际市场开拓，开展“两降一提高”活动等增效措施，经营业绩仍出现了大幅亏损。
报告期,公司及控股子公司共生产浮法玻璃（含LOW-E玻璃）1414.61万重箱,销售1440.05万重箱,完成主营业务收入11187.52万元,同比减少8.70%，实现净利润-29138.27万元，同比下降4025.09%。2006年公司所做的主要工作：
（1）加强功能玻璃和新产品的生产经营工作。公司不断完善工艺制度，合理调整配方,努力提高功能玻璃生产技术及管理水平，同时，加大功能玻璃营销力度，全年共生产功能玻璃146.9万平方米，同比增长45%，销售功能玻璃147.39万平方米，同比增长83%。此外，公司积极组织技术攻关，组织生产净蓝玻璃、海洋蓝玻璃，得到了市场的初步认可，提高了平板玻璃的附加值和竞争力。
（2）积极拓展国际市场，提高国际市场份额。报告期，公司克服部分国家对进口于中国的浮法玻璃实行特保保护等不利影响，抓住俄罗斯、乌克兰市场需求强劲增长的有利时机，通过直接出口与简易加工相结合的出口模式提高出口量，出口销售收入再创新高。全年共出口创汇4061.86万美元，同比增长近30%。
（3）认真落实“两降一提高”工作。为加强成本和费用控制，公司以降低可控费用、降低油耗、提高总成品率等工作为重点，开展全方位的节流增效活动，收到了一定的效果。
2、报告期主营业务及其经营状况。
(1)主营业务分行业、产品情况表 （单位：万元）
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额997.21万元。
注:①主营业务收入下降主要系沈阳耀华玻璃有限公司终止租赁铁西生产线导致产销量下降及售价下降所致。
②主导产品平板玻璃的主营业务利润率为负值，主要原因：一是报告期玻璃市场供大于求，产品售价持续走低，售价阶段性甚至低于成本；二是重油等原燃材料价格大幅上涨，主营业务成本大幅上升。
(2)主营业务分地区情况表（单位：万元）
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
河北秦皇岛式 75731.52 0.28
辽宁沈阳 35140.06 -18.57
湖南冷水江 1003.71 -73.78
(3)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
根据中国建材工业协会资料，2006年全国平板玻璃产量为4.55亿重箱，本公司产量约占3.11%。本公司主导产品--平板玻璃产品在华北、京津、东北市场占有较大的市场份额。另外，报告期内，本公司加大国际市场开拓力度，市场份额又有一定幅度的提高。
(4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品情况见主营业务分行业、分产品情况表。
3、主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计 201 097 713.59元 占采购总额比重 47.16%
前五名销售客户销售金额合计 131 253 602.61元 占销售总额比重 11.73%
4、报告期资产构成同比发生重大变化的说明。
变动原因:
①货币资金增加主要系货款回笼较好,应收帐款减少所致；
②应收账款减少原因主要是本期加大清欠力度、货款回收较快；
③其他应收款本期减少主要是应收代垫费用、水电汽款减少；
④预付账款本期减少主要是预付材料款减少；
⑤存货减少主要是存货减值准备增加。
5、报告期主要财务数据同比发生重大变化的说明
变动原因：
①营业费用减少是出口铁路运费调入应付帐款科目所致；
②管理费用增加是本期计提资产减值所致；
③本期财务费用增加原因是由于本期银行借款额度增加及贷款利率上调。
6、公司现金流量表相关数据的说明
变动原因:
①经营活动产生的现金流量增加主要系预付货款和存货资金占用减少所致；
②投资活动产生的现金流量变化主要是本期购置固定资产等长期资产支出减少；
③筹资活动产生的现金流量减少原因是本期借款减少。
7、主要控股公司的经营情况及业绩（单位：万元）
说明：2006年，秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司、沈阳耀华玻璃有限公司效益大幅下降，下降原因同主导产品主营业务利润率下降原因。
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势。
公司所处行业为平板玻璃行业，下游产业为建筑业及房地产业、装修装饰业、汽车工业等产业。2007年，玻璃市场的供求环境有望得以改善，一方面随着国民经济和相关行业的快速发展，人民生活质量的日益提高以及国际市场需求的增长，玻璃行业的市场需求将有一定增长。另一方面，随着国家六部委联合下发的《关于促进平板玻璃工业结构调整的若干意见》的落实，平板玻璃的市场准入门槛的设定，产能的无序扩张将得到一定的控制，行业竞争态势也有望得以改变。此外，按照国家“节能目标”和“‘十一五’十大重点节能工程实施意见”的要求，新增建筑将实施50%的节能目标，北方严寒地区及四大直辖市将实施65%的节能目标，这必将促进LOW-E玻璃等节能玻璃的有效推广应用。
2、公司发展面临的机遇、挑战。
2007年，玻璃市场的竞争态势虽然有望得到改变，但本公司仍然面临着市场竞争激烈和原燃材料成本上升等多重压力。一方面，尽管玻璃行业无序扩张的局面在2007年有望能得到一定程度的抑制，但由于前几年玻璃行业产能增长过快，造成总量过剩、玻璃产品供大于求（截止2006年底，全国浮法线达到160多条，产能达到4.6亿重箱，比2000年翻了一番多），在同期国家加大宏观调控力度、房地产等玻璃行业相关产业投资增速下降的情况下，新增产能的消化仍需要一段时间。加上由于产业集中度带来的市场不规范、无序竞争的现象时有发生，本公司在普通浮法玻璃市场将面临更加激烈的市场竞争。另外，随着国际跨国公司、外资企业大举进入国内市场，本公司在高端玻璃市场的竞争也将进一步加剧；另一方面，从玻璃生产的环境条件看，高油价和能源短缺将是制约玻璃行业发展的一个长期的战略性难题。受国际高油价的影响，玻璃行业主要燃料重油价格大幅度上涨，年平均价格2004年为1820元/吨，2005年为2200元/吨，2006年市场价格最高涨至3500元/吨以上，目前重油价格仍在2800元/吨以上，导致生产成本大幅上升。
针对面临的机遇、挑战，公司2007年将坚持以质量和效益为中心，抓住功能玻璃和产品出口两个利润增长点，围绕功能玻璃、优质高产、节流增效、拓展市场和加强管理五项主要任务，推进各项工作扎实有效开展，提高企业经济运行质量，实现企业脱困增效和再发展。
3、新年度的经营计划。
2007年，公司计划生产浮法玻璃1480万重箱，其中：LOW-E玻璃等功能玻璃200万平方米。公司将重点做好以下工作：
①强化生产管理，实现优质高产。进一步加强生产系统的管理，建立完善的生产管理、技术管理、设备管理的体制，确保实现优质高产，特别是功能玻璃要确保完成200万平方米的生产任务。
②积极拓展国内外市场，有效提高公司经济效益。在国内市场上，将销售的重点从玻璃经销商向玻璃加工企业过渡转移，由中间环节向终端客户转移，有目标、重成效地开发玻璃深加工市场，减少中间环节，减少效益流失。国际市场，进一步发挥公司整体和规模优势，抓住国际市场变化，特别是俄罗斯、东欧、中东等地区对玻璃需求的增长的有利时机，发挥公司自身的优势与品牌优势，进一步提升国际市场份额。功能玻璃市场，要抓住节能玻璃市场发展的有利时机，充分发挥公司在线产品的特点和优势，完善主动销售方式，在功能玻璃销售工作上取得新突破。
③完善挖潜增效机制，千方百计降低成本。一是有效集合资金，进行机会采购，控制大宗原材料的采购成本。二是进一步加强节能降耗工作。重点是通过技术措施和管理手段，控制占成本比重最大的重油消耗。
④加强财务管理，提高资金使用效率。重点是加强资金管理，提高资金使用效率。在科学调动资金，保证公司正常生产资金需求的同时，严格资金使用，体现资金的效率和作用。
⑤加强子公司的经营管理，实现公司整体扭亏增效。采取更加有力、更加明确的措施，根据不同情况，因地制宜，一企一策，促使各子公司脱困增效，确保公司整体经济效益的回升。
4、为实现未来发展战略所需的资金需求和使用计划。
由于出现经营出现巨额亏损，企业银行融资可能发生困难，公司将利用与银行的良好合作关系，尽可能稳定融资渠道和规模，同时，加强内部资金管理，科学调动资金，严格资金使用，确保生产经营的正常进行，现金流良性循环。
5、对公司未来发展产生不利影响的风险因素分析
虽然2007年玻璃市场有望好转，但公司在生产经营、财务方面依然存在风险，而且公司已连续两年亏损，如2007年不能扭亏，公司将被暂停上市。对此，公司将采取切实可行的措施，尽最大努力消除不利因素的影响。拟采取的措施详见新年度发展计划。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、新旧准则差异情况
首次执行新会计准则；《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》对于首次执行日的长期股权投资规定：除同一控制下企业合并产生的长期股权投资外，其他采用权益法核算的长期股权投资存在股权投资借方差额的，应当将长期股权投资的帐面价值作为其首次执行日的认定成本。
①长期股权投资差额的影响：本公司2006年12月31日合并价差6 669 408.5元，是本公司子公司—秦皇岛耀华工业园有限责任公司对本公司的另一子公司—沈阳耀华玻璃有限责任公司的股权投资差额的摊余价值，属同一控制下企业合并形成的股权投资差额。新会计准则首次执行日应冲减股东权益，由此减少2007年1月1日股东权益6 669 408.5元。
②少数股东权益：本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为47 917 912.62元新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益47 917 912.62元。
2、执行新会计准则后发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响
①根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对公司子公司采取权益法核算变更为采用成本法，因此将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但不影响公司合并报表。
②根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定：少数股东权益由原来的单独列示变更为在合并资产负债表股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此变化将影响股东权益的计算口径
③职工新酬的会计处理：根据《企业会计准则第9号-职工新酬》和《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，公司原帐面的应付工资和应付福利费的余额，应当在首次执行日全部转入应付职工新酬；公司将因获得职工提供服务而给予职工的各种形式的报酬或对价，全部纳入职工新酬的范围。职工福利费不再按工资的一定比例计提，改按实际发生数列入相关期间费用。
④所得税新酬的会计核算方法的变更：根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司将所得税的会计处理方法从应付税款法变更为资产负债表债务法。资产和负债帐面价值与其计税基础存在差异的，确认为递延所得税资产或递延所得税负债。公司当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益计入当期损益。由此将会影响公司的利润和股东权益。
6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述6.1
6.3 主营业务分地区情况 请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经中喜会计师事务所有限公司审计，2006年度本公司共实现净利润-291,382,683.14元，加上2005年末未分配利润9,535,756.19元， 2006年末可分配利润为-281,846,926.95元。因受市场影响公司经营出现巨额亏损，2006年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
7.2 出售资产
□适用√不适用
7.3 重大担保
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
注：①报告期内，经公司股东大会批准，公司为控股子公司秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司12340万元银行借款及银行承况汇票提供担保，为控股子公司沈阳耀华玻璃有限公司8500万元银行借款及承兑汇票提供担保。耀华工业园有限公司和沈阳耀华有限公司的资产负债率均超过70%。目前，两公司经营情况正常，具备到期清偿债务能力。
②经公司股东大会批准，公司在中国耀华玻璃集团公司以土地抵押办理进出口9000万元银行贷款时，根据《担保法》要求以资产评估值为4605.78万元、面积为12.39万平方米的地上建筑物一并提供抵押。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额39,471,550.48元。
(下转D61版)